План рисков и страхования
При разработке бизнес-плана оценка рисков является одной из важных задач. Оценка рисков позволяет спрогнозировать различные варианты развития событий. Вероятность того, что данные бизнес-плана и в жизни будут различны – велика. Оценка рисков помогает продумать решения проблемных ситуаций. Ниже представлена таблица возможных рисков и меры по их снижению.
Таблица 21
Качественный анализ рисков
Виды риска |
Оценка риска |
Меры по снижению |
Выход на рынок нового «сильного» игрока |
Средний |
Усиление внимания на маркетинговый план (проведение маркетинговой стратегии) |
Неправильный выбор рынков сбыта |
Низкий |
Тщательное изучение рынка |
Невыход на проектную мощность |
Средний |
Повышение цен на предоставляемые услуги |
Отсутствие опыта |
Средний |
Повышение квалификации работников |
Повышение цен на сырье |
Средний |
Увеличение цен на предоставляемые услуги |
Снижение качества услуг |
Низкий |
Обучение сотрудников |
Уменьшение количества клиентов |
Средний |
Снижение цен на предоставляемые услуги, усиленное внимание на маркетинговый план |
Увеличение арендной платы |
Низкий |
Повышение цен на предоставляемые услуги, увеличение количества предоставляемых услуг |
Несвоевременная оплата услуг |
Средний |
Изменение процентов предоплаты (в сторону увеличения), взимание 1% неустойки за каждый день просрочки на оставшуюся сумму платежа |
Внезапный отказ от услуги |
Низкий |
10% от заплаченного аванса остается у исполнителя в качестве штрафной неустойки |
Нехватка средств финансирования проекта |
Средний |
Поиск дополнительных инвесторов |
При снижении цены на услуги на 15% будет меньше поступлений от оказания услуг: 329 842,5 рублей в месяц.
Таблица 22
Отчет о движении денежных средств
Наименование |
1 мес |
2 мес |
3 мес |
I квартал |
4 мес |
5 мес |
6 мес |
II квартал |
7 мес |
8 мес |
9 мес |
III квартал |
10 мес |
11 мес |
12 мес |
IV квартал |
Итог |
Поступле ния от оказания услуг |
329 842,5 |
329 842,5 |
329 842,5 |
989 527,5 |
329 842,5 |
329 842,5 |
329 842,5 |
989 527,5 |
329 842,5 |
329 842,5 |
329 842,5 |
989 527,5 |
329 842,5 |
329 842,5 |
329 842,5 |
989 527,5 |
3 958 110 |
Отток денежных средств по основной деятельности |
347 741,3 |
289 508,5 |
289 508,5 |
926 758,3 |
289 508,5 |
289 508,5 |
289 508,5 |
868 525,5 |
289 508,5 |
289 508,5 |
289 508,5 |
868 525,5 |
289 508,5 |
289 508,5 |
289 508,5 |
868 525,5 |
3 532 334,8 |
УСН (ЕН = 6%) |
9 895,3 |
9 895,3 |
9 895,3 |
29 685,9 |
9 895,3 |
9 895,3 |
9 895,3 |
29 685,9 |
9 895,3 |
9 895,3 |
9 895,3 |
29 685,9 |
9 895,3 |
9 895,3 |
9 895,3 |
29 685,9 |
118 743,6 |
КЭШ-ФЛО от операцион ной деятельности |
- 27 794,1 |
30 438,7 |
30 438,7 |
33 083,3 |
30 438,7 |
30 438,7 |
30 438,7 |
91 316,1 |
30 438,7 |
30 438,7 |
30 438,7 |
91 316,1 |
30 438,7 |
30 438,7 |
30 438,7 |
91 316,1 |
307 031,6 |
Баланс наличности на начало периода |
- 60 000 |
- 87 794,1 |
- 57 355,4 |
|
- 26 916,7 |
3 522 |
33 960,7 |
|
64 399,4 |
94 838,1 |
125 276,8 |
|
155 715,5 |
186 154,2 |
216 592,9 |
|
|
Баланс наличности на конец периода |
- 87 794,1 |
- 57 355,4 |
- 26 916,7 |
|
3 522 |
33 960,7 |
64 399,4 |
|
94 838,1 |
125 276,8 |
155 715,5 |
|
186 154,2 |
216 592,9 |
247 031,6 |
|
247 031,6 |
Из данных таблицы видно, что организация в начале своей деятельности понесет убыток, но к концу 4 месяца наступит срок окупаемости.