10. Экономическая сущность, функции, объективная необходимость кредита. Принципы кредитования.

Кредит выражает экономические отношения, возникающие между кредитором и заемщиком по поводу ссуженной стоимости, передаваемой во временное пользование на условиях срочности, платности и возвратности

Кредит - это стоимостная экономическая категория, неотъемлемый элемент товарно-денежных отношений. Кредит обеспечивает трансформацию денежного капитала в ссудный. Ссудный капитал — это денежный капитал, предоставленный в ссуду на условиях возвратности и платы за пользование.

При кредите деньги выступают средством платежа. Следовательно, кредит — это особая форма движения денег. В кредите находят выражение производственные отношения между хозяйствующими субъектами по поводу передачи стоимости во временное пользование на условиях возвратности.

В широком смысле слова кредит — это сделка, договор между юридическими и/или физическими лицами о займе или ссуде. Субъекты кредитных отношений:

кредитор или ссудодатель — предоставляет ресурсы в хозяйство заемщика на определенное время.

заемщик или ссудополучатель — получает ссуду и обязуется в установленное время погасить задолженность в размере, эквивалентном ссуде.

Кредитор и заемщик находятся по разные стороны кредитной сделки, но при этом имеют одинаковую цель — получение прибыли.

Таким образом, кредит – многостороннее понятие. В нем проявляется стоимостное, коммерческое, юридическое и моральное содержание, основанное на доверии.

Общепризнанными функциями кредита являются:

1. Перераспределительная функция,

2. Функция замещения действительных денег кредитными операциями и кредитными деньгами

Некоторые экономисты выделяют 3-ю функцию

3. Регулирующую (контрольная).

Перераспределительная функция кредита заключается в том, что с помощью кредита происходит перераспределение стоимости на началах возвратности между отраслями хозяйства, внутри отраслей, между регионами, субъектами различных форм собственности.

Объектом этого перераспределения является стоимость, которая может выступать как в денежной, так и в товарной форме.

Перераспределительная функция кредита имеет следующие особенности:

1. Ссуженная стоимость, которая выступает объектом перераспределения, может выступать в денежной и товарной форме.

2. Перераспределительная функция кредита охватывает перераспределение только временно высвободившейся стоимости.

Функция - замещения действительных денег кредитными операциями и кредитными деньгами проявляется в том, что в процессе функционирования кредита создаются такие платежные средства как вексель, банкнота, деньги безналичного оборота, т.е. все виды кредитных денег.

Кредитные деньги в результате возникновения и развития различных форм кредитных отношений и возникновения развития банков заменили полноценные деньги, которые существовали в виде серебряных и золотых монет.

Контрольная — контроль за эффективностью деятельности экономических субъектов реализуется на двух уровнях — Центрального Банка и коммерческих банков. Центральный Банк устанавливает нормативы кредитования коммерческими банками своих клиентов в зависимости от размера собственных средств, тем самым осуществляется контроль за кредитными рисками. Коммерческие банки в ходе кредитования осуществляет отбор ссудозаемщиков, поскольку кредит выдается финансово устойчивым предприятиям и организациям.

Необходимость:

В ходе оборота средств хозяйствующих субъектов, государства и населения происходит постоянное изменение их потребности в денежных средствах. Это приводит к тому, что у одних производителей образуются временно-свободные денежные средства, в то время как у других возникает временная потребность в дополнительных денежных средствах.

Естественным источником покрытия временной потребности в дополнительных денежных средствах являются временно свободные денежные средства хозяйствующих субъектов, государства, населения.

С помощью кредита разрешается противоречие между наличием временно свободных денежных средств у одних субъектов и временной потребностью в дополнительных денежных средствах у других.

Основными факторами, обуславливающими необходимость кредита, являются:

а) получение достаточного размера средств для начала или расширения производственной деятельности и обеспечения непрерывности производственного цикла,

б) использование временно свободных денежных средств может осуществляться только в том случае, если совпадают интересы владельца или распорядителя временно свободных средств и того, кто нуждается в дополнительных средствах.

Принципы кредитования — это основополагающие условия, на которых выдается кредит заемщику. Такими принципами кредитования являются: срочность; возвратность;платность, обеспеченность, целенаправленность, дифференцированность.

Принцип срочности означает, что кредит выдается на четко указанный срок. Этот срок оговаривается в кредитном договоре. Существует несколько способов указания срока погашения кредита, а именно:

Принцип возвратности кредита заключается в том, что по окончанию срока кредитного договора заемные деньги должны быть возвращены кредитору в полной сумме (основной долг) и с процентами. В случае невозврата кредита в срок заемщику начисляются пени (то есть штрафные санкции), размер которых устанавливается в кредитном договоре. Для гарантии возврата финансового кредита используют разные виды обеспечения этого возврата.

Принцип платности кредита означает, что деньги, даваемые взаймы, выступают в качестве товара, за получение которого надо платить, т. е. кредит — это покупка денег в рассрочку. Процент за кредит есть цена кредита. Кредит, взятый под низкий процент, — это «дешевые» деньги, а кредит, взятый под высокий процент, — это «дорогие» деньги.

Обеспеченность кредита — необходимая защита имущественных интересов кредитора от возможного нарушения заемщиком принятых в договоре обязательств. Этот принцип на практике выражается в таких формах, как ссуда под залог товарно-материальных ценностей или под финансовые гарантии в виде ценных бумаг. Он особенно важен в период общей экономической нестабильности.

Целевой характер означает необходимость целевого использования средств кредитора. Обычно в кредитном договоре оговаривается конкретная цель использования полученной ссуды. С помощью такого условия кредитор не только контролирует соблюдение кредитного договора, но и получает уверенность в возвращении ссуды и процентов.

Дифференцированностъ кредита применяется кредитором, обычно кредитной организацией, к различным категориям заемщиков. Кредитор может разделить заемщиков исходя из индивидуальных интересов, в зависимости от обеспеченности, использования ссуд и т.д., выставляя каждой группе разные условия кредитного договора.