1. Конституция рф. Принята всенародным голосованием 12 августа 1993г.М.: Изд. Официальное. 1994. 47c.
. Гражданский кодекс Российской Федерации. Принят Государственной Думой Федерального собрания РФ. 30.11.1994. №32 Часть 1(в ред.21.07.2005)//СЗ РФ. 1994 №32. ст.3301; 2005. №30 (4.2). Ст.3120.
. Трудовой кодекс Российской Федерации. Принят Государственной Думой Федерального собрания РФ. 21.12.2001. //СЗ РФ. 2001. №143. Ст.3245.
. Федеральный закон «О защите прав и законных интересов инвесторов на рынке ценных бумаг», 13 марта 1999г.
. ФЗ от 11 ноября 2003 г. «Об ипотечных ценных бумагах».
. ФЗ «Об особенностях эмиссии и обращения государственных и муниципальных ценных бумаг»
. Указ Президента РФ от 7 октября 1992 г. «О мерах по организации рынка ценных бумаг в процессе приватизации государственных и муниципальных предприятий».
.Закон РФ «О конкуренции и ограничении монополистической деятельности на товарных рынках» 6 мая 1998 г.
.Закон РСФСР от 7 марта 1995 г. «О конкуренции и ограничении монополистической деятельности на товарных рынках».
.ФЗ от 23 июня 1999 г. «О защите конкуренции на рынке финансовых услуг»
.Федеральный закон «О рынке ценных бумаг» от 22 апреля 1996 г
. Научная и учебно-методическая литература:
.Банковская система и банковская политика. Миронов С.М.//Банки и биржи. №4. - 2011. - С.23-25.
.Борисова М.Д. Кредитный механизм. - М.: Мысль. - 2011. - 134с.
.Булатова А. С. Механизм кредитования: вопросы и ответы. М.: Бек. 2011. 349 с
.Веденеев К.Н. Трудные этапы развития кредитной системы России. - М.: Проспект. - 2011. - 109с.
.Денежно-кредитная система России: состояние и пути выхода из кризиса Деньги и кредит. 2012. № 2. С. 3 - 6.
.Долгосрочная концепция развития денежно-кредитной системы России // Деньги и кредит. 2012. № 1. С. 3 - 23.
.Дюжева А.П. Функции и виды кредитования. - М.: Финансы и статистика. 2011., 302с.
.Исаева Е. Б. Денежно-кредитная политика в России: возможности и результаты // Деньги и кредит. 2012. № 9. С. 19 - 27.
.Кириллов А.М. Сущность процесса кредитования. - М.: Перспектива. - 2011., 245с.
.Лакшина О. А. Банковские резервы как условие эффективного функционирования кредитной системы // Деньги и кредит. 2012. № 7. С. 53 59.
.Левшин А.М. Кредитование: закономерности и перспективы. - М.: Проспект. - 2011., 453с.
.Макконнелл К. Р., Брю С. Л. Экономика. Баку. 2011. Т. 1. Гл. 17., 453с.
.Обухов Н. П. Кредитный рынок и денежная политика // Финансы. 2012. № 2. С. 21 - 22.
.Михайлов Д.Л. К вопросу формирования кредитной системы государства. М.: Перспектива. - 2011., 298с.
.Новикова А.М.Кредитование юридических лиц Советы юриста. - М.: Мысль. - 2011., 231с.
.Нуреев А.М.Вопросы кредитования. - Воронеж. - 2011., 231с.
.Оверченко О.В. Процесс кредитования на внешнем и внутреннем рынках. М.: Мысль. - 2011., 342с.
.Паткина Е.В.Кредитование: от А до Я. - М.: Прогресс. - 2011., 324с.
.Перепелов С.Д. О реформировании кредитной политики государства. - М.: Мысль. - 2011. - 288с.
.Симонов В. В. Кредитная система и государственное регулирование // Деньги и кредит. 2012. № 4. С. 68 - 77.
.Сиротинкин Е.Д. Сущность кредитной системы российской Федерации. - М.: Проспект. - 2011. - 376с.
Стоянов А.А, Функции коммерческих банков на современном этапе. - М.: Перспектива. - 2011. - 187с.
.Сюткин А.П.Финансы и кредит. Учебник. - СПб.: Нева-Пресс. - 2011., 489с.
.Таранова Е.Д.Кредитование юридических лиц. - М.: Перспектива. - 2011., 324с.
.Тишкин М.И.Финансы и кредит Учебник для вузов. - 2011., 356с.
.Торфимов Г. Программа стабилизации требует от Центробанка искусных действий // Финансовые известия. 4 апреля 2007 г.
.Тимофеев Историческое развитие кредитной системы. - М.: Финансы и статистика. - 2011. - 398с.
.Уфимцева М.И.Кредитование физических и юридических лиц: основные правила. - М.: Финансы и статистика. - 2010., 390с.
.Фадеев Г.Н. Вопросы кредитования юридических лиц. - М.: Прогресс. - 2009., 329с.
.Федоров Б. Банковское законодательство: проблемы и перспективы // Финансовые известия. 6 апреля 2006 г.
.Хохлаткина М.И.Кредитование предприятий: основные этапы. - М.: Прогресс. - 2009., 342с.
.Чекмаева Е. Н. Межбанковский кредитный рынок и его регулирование // Деньги и кредит. 2012. № 5-6. С. 68 - 71.
ПРИЛОЖЕНИЕ 1
Методы оптимизации кредитного процесса в коммерческом банке «Алмазэргиэнбанка»
Характеристика метода |
Методы оптимизации кредитного процесса |
||
|
Улучшение |
Перестройка |
Реинжиниринг |
Политика |
Полностью сохраняется Улучшение происходит на уровне отдельных функций |
В основном сохраняется. Удаляются излишние и малопроизводительные процедуры |
Коренная перестройка. Изменение принципиальных подходов к бизнесу |
Частота применения |
Осуществляется постоянно |
Проводится периодически |
Используется при необходимости |
Масштабность изменений |
Небольшая |
Умеренная |
Затрагивает весь процесс |
Способ реализации |
Обычно осуществляется командой менеджеров |
Часто проводится силами руководителей всех структурных подразделений |
Проводится руководством банка |
Эффективность |
Частичная |
Умеренная |
Революционная |
Стоимость, риски, трудоемкость |
Низкие |
От низких до средних |
Высокие |
ПРИЛОЖЕНИЕ 2
Модель оптимизации кредитного процесса банка
ПРИЛОЖЕНИЕ 3
ИНСТРУКЦИЯ ПО АНАЛИЗУ КРЕДИТНОЙ ЗАЯВКИ
Настоящая инструкция определяет единые принципы анализа кредитной заявки (КЗ).
Анализ кредитной заявки проводится специалистами кредитного отдела (кредитными инспекторами).
Основная цель анализа: собрать и проанализировать информацию с целью получения однозначного ответа на следующие вопросы относительно каждой кредитной заявки:
1. Является ли заемщик кредитоспособным?
. Может ли Банк реализовать свои требования на активы или доходы клиента для того, чтобы в случае нарушения условий договора быстро, без особых затрат и с низким уровнем риска возместить свои средства?
3. Может ли кредитный договор быть правильно составлен и документирован с тем, чтобы Банк и его вкладчики были достаточно защищены, а заемщик имел высокую вероятность качественного обслуживания кредита ?
Кредитоспособность.
Анализ кредитоспособности подразделяется на изучение следующих аспектов заемщика:
.1. Характер заемщика.
Основная задача: кредитный инспектор должен быть убежден в том, что заемщик может достаточно точно указать цель получения банковского кредита и имеет намерения погасить его. Ответственность, правдивость и серьезность намерений погасить всю свою задолженность составляют характер заемщика.
В процессе анализа КЗ необходимо:
- провести экспертизу документов, представленных заемщиком, подтверждающих целевое использование кредита;
- провести беседу с заемщиком с целью получения более подробной информации по целевому использованию кредита;
- получить информацию, позволяющую определить, насколько финансовый менеджмент имеет опыт в экономическом, налоговом, финансовом планировании;
- убедиться в компетенции заемщика и его опыте по реализации кредитуемой деятельности;
- изучить кредитную историю заемщика по представленным первичным документам и (или) непосредственно у кредиторов;
- в случае представления заемщиком поручительства от третьего лица необходимо определить отношение поручителя к заемщику и то, насколько поручитель оценивает характер заемщика.
.2. Установление полномочий заемщика.
Основная задача: кредитный инспектор должен быть уверен в том, что заемщик имеет право подавать кредитную заявку и юридическое право подписывать кредитный договор и документы обеспечения.
Выполнение данной задачи сводится к детальному излучению уставных или аналогичных документов, документов определяющих правомочия конкретных лиц, особо обратить внимание на правильность составление документов, подлинность подписей, подтверждение доверенностей. А также наличие квот, патентов и лицензий, необходимых для осуществления соответствующих видов деятельности.
1.3. Финансовое состояние заемщика.
Основная задача: кредитный инспектор должен убедиться в том, что заемщик сможет получить достаточно денежных средств в форме дохода или потока денежной наличности для того, чтобы погасить кредит и уплатить проценты без значительного ухудшения своего финансового положения.
Основные процедуры:
1.3.1. Оценка данных отраженных в публизной отчетности:
кросс-проверка результирующих показателей форм отчетности;
- изучение аудиторского заключения;
изучение учетной политики и пояснительной записки к публичной отчетности.
.3.2. Анализ финансовой устойчивости;
.3.3. Анализ платежеспособности;
1.3.4. Анализ ликвидности;
.3.5. Анализ соотношения собственных и заемных средств;
.3.6. Анализ рентабельности;
1.3.7. Анализ оборачиваемости дебиторской и кредиторской задолженности и товарно-материальных запасов;
.3.8. Оценка значимых показателей:
- сравнение показателей в динамике;
определение наиболее существенных показателей публичной отчетности, оказавших влияние на результаты анализа;
- подтверждение достоверности существенных показателей независимыми аудиторами по результатам документальной проверки.
1.3.9. Анализ управления затратами:
анализ соотношения условно-переменных и условно-постоянных расходов;
- анализ системы финансового менеджмента по контролю и управлению себестоимости.
1.3.10. Анализ системы управления финансовыми потоками.
.4. Обеспечение.
Основная задача: кредитный инспектор должен получить ответ на вопрос, располагает ли заемщик достаточным капиталом и качественными активами для предоставления необходимого обеспечения по кредиту.
Основные процедуры:
1.4.1. Оценка ликвидной стоимости и условий реализации активов, предложенных заемщиком в качестве обеспечения;
1.4.2. Проверка прав собственности заемщика на активы и условий отторжения;
1.4.3. Анализ качества активов:
- текущая рыночная стоимость активов;
- остаточная стоимость;
срок службы;
- вероятность морального старения или потери потребительских свойств;
- вероятные ограничения по отторжению, включая уменьшение ликвидной стоимости.
1.4.4. Положение банка как кредитора:
- судебные иски по обязательствам заемщика;
состояние расчетов с бюджетом. В том числе по налогам и обязательным платежам;
возможные будущие потребности в кредитовании или обязательств погашения кредитов другими кредиторами.
.4.5. Анализ платежеспособности гаранта по критериям финансового анализа.
1.5. Условия.
Основная задача: оценить насколько политические, экономические, налоговые
условия могут оказать существенное влияние на способность заемщика возвратить кредит.
Основные процедуры:
.5.1. Сопоставление результатов анализа хозяйственной деятельности предприятия с результатами деятельности других субъектов аналогичной деятельности;
1.5.2. Анализ конкурентоспособности производимой продукции и места на рынке;
1.5.3. Влияние инфляции на финансовый поток;
.5.4. Влияние импорта;
.5.6. Условия организации труда и состояние расчетов по заработной плате.
2. Кредитный инспектор должен обеспечить Банку возможность при необходимости реализовать свое право на активы заемщика или другое обеспечение для возврата кредита.
В процессе анализа кредитной заявки кредитный инспектор должен отработать три пояса обеспечения кредита.
2.1. Устойчивый поток наличности по счетам клиента - наиболее предпочтительный и важнейший вид обеспечения. Данный вид обеспечения является однозначным при условии:
Сумма кредита и начисленные проценты по нему не должны превышать 20 % (двадцать процентов) от устойчивого месячного оборота за вычетом любых депозитов, осуществляемых клиентом Банка.
2.2. Ликвидные активы заемщика - активы заемщика, которые могут быть превращены в наличные средства для ликвидации дефицита потока наличности клиента.
2.3. Иммобилизованные активы заемщика и (или) поручительства абсолютно надежных субъектов.
3. Правильно составленный кредитный договор должен защищать интересы Банка и представляемых им лиц путем установления определенных ограничений (внесение ограничительных положений) на действия заемщика, которые могут представлять собой угрозу для возврата средств Банка. С другой стороны, заемщик должен иметь возможность осуществлять любые платежи в погашение своей задолженности. В связи с этим, в кредитном договоре необходимо четко оговорить права и обязанности Банка и заемщика. В кредитном договоре должна присутствовать ссылка на документы (договор залога, поручительство, договор обязательство и т.д.), юридически закрепляющие обеспечение кредита