2.2.Анализ реализации возможности злоупотребления и предупреждения преступлений связанных с использованием материнского капитала

Увеличение количества населения, а именно рождаемости в стране, является одним из приоритетных направлений государственной политики в социальной сфере. С этой целью разрабатывается система мер государственной поддержки семей, но проявляется тенденция отсутствия контроля за надлежащим использованием данных мер поддержки, использовании по целевому назначению. Одной из таких мер поддержки семей является материнский капитал, правовое регулирования получения и использования которого закреплены в Федеральном законе «О дополнительных мерах государственной поддержки семей, имеющих детей» от 29.12.2006 № 256-ФЗ.

Российская Федерация как социальное государство закрепляет в Конституции, что «семья, материнство, отцовство и детство находятся под защитой государства.» В исполнение данной нормы в России осуществляется ряд социальных программ, направленных на развитие института семьи. Одной из таких мер государственной поддержки семьи является материнский сертификат.

По данным Пенсионного фонда Российской Федерации больше пяти миллионов семей получили материнский капитал с начала введения №256-ФЗ Федерального закона «О дополнительных мерах государственной поддержки семей, имеющих детей» от 29.12.2006 № 256-ФЗ из этого числа более 95% от суммы всех выплат были направлены на решение проблем с жильем [45].

Но, как показывает практика, при введении данной меры не были продуманы механизмы контроля над использованием капитала, который на данный момент составляет 453 026 рублей, при решении жилищного вопроса посредством ипотечного кредита. В п.4 ст.10 Федерального закона «О дополнительных мерах государственной поддержки семей, имеющих детей» имеется императивная норма, обязывающая при приобретении жилья с помощью материнского капитала выделить доли детям : «Жилое помещение, приобретенное (построенное, реконструированное) с использованием средств (части средств) материнского (семейного) капитала, оформляется в общую собственность родителей, детей (в том числе первого, второго, третьего ребенка и последующих детей) с определением размера долей по соглашению».

Де-факто получается, что при покупке жилого помещения в ипотеку (с использованием банковских средств) не представляется возможным сразу выделить доли, даже если родители не имеют цели нарушить закон, банк не заинтересован выдавать средства на покупку квартиры, одним из собственников которой являются несовершеннолетние дети. Получается, что сразу доли не выделяют, а после выплаты, спустя долгое время уже собственники не будут считать актуальным совершение данных действий или по причине обычного человеческого фактора забудут о необходимости проведения данной процедуры. Кроме того, в документах о праве собственности или залоге квартиры не указан факт, что квартира была приобретена с привлечением средств материнского капитала. Данный факт упрощает обход указаний закона, ведь при дальнейшей продаже жилого помещения не будет известно, какие средства привлекались для погашения ипотечного кредита. Получается, что данный факт может создать определенные трудности для последующих покупателей этого недвижимого имущества, так как не была оформлена общая долевая собственность родителей и детей прежних собственников, сделка купли-продажи может быть оспорена по иску заинтересованного лица. К сожалению, сейчас не созданы механизмы контроля за использованием средств материнского капитала после выплаты ипотечного кредита [71, С.100].

Данный пробел в законодательстве в последствии может привести к волне судебных процессов, связанных с оспариванием права собственности детьми прежних собственников, достигших гражданской дееспособности, ведь срок течения исковой давности начинается с исполнения им 18 лет.

Таким образом, целесообразно создать механизмы контроля над направлением средств владельцами материнских капиталов. Необходимо ввести специальную норму, обязывающую указывать в Государственном кадастре недвижимости, были ли направлены средства с материнского капитала на покупку жилья. Для этого необходимо, чтобы сразу после перечисления денег Пенсионный фонд отправлял данные в Росреестр о выделении средств и, что до смены собственника необходимо выделить доли детям. Так же возможно создание специальной службы, занимающейся проверкой законности использования материнского капитала, в функции которого и входила бы проверка выделения долей детям.

По данным Пенсионного фонда Российской Федерации, занимающимся реализацией данной программы, количество выданных Отделением Пенсионного фонда России по Республике Башкортостан сертификатов на материнский (семейный) капитал превысило 180 тысяч в 2015 году. Такое массовое использование средств материнского капитала безусловно не может не повлечь появления преступных деяний, связанным с получением выгоды противозаконными средствами, ведь возможности использования его строго ограничены, но нарушив закон, можно вывести и обналичить денежные средства сертификата.

Существует множество способов мошенничества с материнским капиталом, при этом субъектом преступления является как лицо, владеющее сертификатом, так и ряд должностных лиц, заведомо осуществляющих противоправную деятельность в корыстных целях. Наиболее распространенными и часто используемыми являются обналичивание средств капитала; получение его лицами, не имеющими на него законных прав (например, предоставление фальшивых документов); ипотека; аферы должностных лиц.

Изучение уголовных дел, свя­занных с мошенничеством, совершаемым при получении материнского (семейного) капитала, позволило классифицировать способы совершения указанных престу­плений, исходя из роли лиц - держателей сертификатов на материнский (семейный) капитал, а также иных участников деятель­ности, связанной с получением и распо­ряжением средствами материнского (се­мейного) капитала. Выделение указанного критерия обусловлено типичностью суще­ствующих способов совершения мошен­ничества. Однако при внешней схожести способов существуют различные варианты действий как преступников, так и лиц -владельцев сертификатов, которые при определенных условиях сами становятся субъектами преступной деятельности [53, С.150].

К первой группе способов мошенниче­ства, совершаемого при получении материн­ского (семейного) капитала, следует отнести хищения бюджетных денежных средств, при которых владельцы сертификатов играют активную роль и сами непосред­ственно являются исполнителями преступ­ных действий. К данной группе способов относятся:

Приобретение жилого помещения или объекта индивидуального жилищного строительства держателем сертификата с целью фактического владения, пользова­ния и распоряжения, с внесением в до­говор купли-продажи заведомо ложных сведений относительно его фактической стоимости.

Приобретение жилого помещения или объекта индивидуального жилищного строительства держателем сертификата без цели фактического владения, поль­зования и распоряжения, с внесением в договор купли-продажи заведомо ложных сведений относительно его фактической стоимости.

В рамках указанных способов дер­жатель сертификата самостоятельно по­дыскивает объект недвижимости, который желает приобрести в собственность с использованием материнского (семейно­го) капитала, с той лишь разницей, что в первом случае держатель сертификата намеревается в дальнейшем проживать в приобретаемом объекте недвижимости, а во втором случае он необходим ему лишь для целей обналичивания материнского (семейного) капитала и проживать в нем он не намеревается. В последующем при ведении переговоров с продавцом** о сто­имости приобретаемого имущества ого­варивается условие, содержание которого заключается в указании в договоре купли-продажи стоимости объекта недвижимо­сти, составляющей сумму, равную разме­ру материнского (семейного) капитала, либо превышающей реальную стоимость приобретаемого объекта недвижимости на сумму, равную размеру материнского (семейного) капитала.

В последующем происходит государ­ственная регистрация сделки купли-про­дажи объекта недвижимости. После полу­чения свидетельства о государственной регистрации права собственности на объ­ект недвижимости держатель сертификата самостоятельно подает все необходимые документы, в том числе договор купли-про­дажи объекта недвижимости, содержащий заведомо ложные сведения относительно стоимости приобретенного объекта недви­жимости в Пенсионный фонд РФ с целью получения выплаты. После рассмотрения заявления о выплате средств материнско­го (семейного) капитала сотрудники Пен­сионного фонда РФ осуществляют пере­числение денежных средств материнского (семейного) капитала на расчетный счет лица, выступающего в качестве продавца по договору купли-продажи. В свою оче­редь, продавец, получивший денежные средства на свой расчетный счет, снимает их и с учетом договоренности с держате­лем сертификата передает либо всю сум­му полученных денежных средств, либо ее часть, оставив себе причитающееся возна­граждение [70, С.27].

Так, в рамках расследования уголов­ного дела в отношении гражданки Г. было установлено, что объект недвижимости, приобретенный ею за счет средств мате­ринского (семейного) капитала, в котором последняя намеревалась проживать, на­ходился в аварийном техническом состо­янии и стоил значительно меньше суммы, указанной в документах, представленных в органы Пенсионного фонда РФ для получения материнского (семейного) ка­питала. В рамках расследования данного уголовного дела гражданке Г. были предъ­явлены протоколы осмотров приобретен­ного объекта недвижимости, справка из администрации поселения о техническом состоянии дома, протоколы допросов про­давцов объекта недвижимости, соседей. Под влиянием предъявленных доказа­тельств Г. призналась в совершенном ею преступлении. Приобретение жилого помещения или объекта индивидуального жилищного строительства держателем сертификата с целью фактического владения, пользо­вания и распоряжения с использованием заемных денежных средств, с внесением в договор купли-продажи заведомо ложных сведений относительно его фактической стоимости. Приобретение жилого помещения или объекта индивидуального жилищного строительства держателем сертификата без цели фактического владения, пользо­вания и распоряжения с использованием заемных денежных средств, с внесением в договор купли-продажи заведомо ложных сведений относительно его фактической стоимости [43, С.125].

В рамках указанных способов мо­шенничества держатель сертификата, как и в первых двух описанных нами способах, самостоятельно выполняет действия по поиску объекта недвижимости, ведению переговоров с продавцом, обсуждению условий сделки. Дополнительные действия в данном случае со стороны держателя сертификата вызваны условиями выплаты материнского (семейного) капитала до достижения ребенком, в результате рож­дения которого возникло право на полу­чение материнского (семейного) капитала, трехлетнего возраста, и выражаются в ис­пользовании материнского (семейного) капитала для уплаты основного долга и процентов по займам и кредитам, в том числе ипотечным.

Так, с целью обналичивания средств материнского (семейного) капитала дер­жатель сертификата обращается в одну из организаций, занимающихся выдачей займов под материнский (семейный) ка­питал. При этом о своих намерениях по обналичиванию средств материнского (се­мейного) капитала держатель сертифика­та сотрудникам организации не сообщает. Оформив все необходимые документы на получение займа с держателем сертифи­ката, организация перечисляет заемные денежные средства на расчетный счет дер­жателя сертификата.

В свою очередь, денежные средства, полученные держателем сертификата, лицу, выступающему продавцом по дого­вору купли-продажи, не передаются либо передается часть денежных средств, явля­ющаяся вознаграждением за выполнение условий, оговоренных ранее.

Так, в рамках расследования уголов­ного дела в отношении гражданки З. было установлено, что она с целью реализации своего преступного умысла, направленно­го на хищение денежных средств материн­ского (семейного) капитала, обратилась в ООО «ККК», не ставя в известность сотруд­ников организации о своих преступных намерениях, заключила договор целевого займа, согласно которому ООО «ККК» передало в ее собственность денежные средства в сумме 374 900 рублей, кото­рые должны использоваться только по це­левому назначению - для приобретения жилого дома. В последующем гражданка З. подала в отделение Пенсионного фон­да РФ документы, содержащие заведомо ложные сведения, в результате чего на расчетный счет ООО «ККК» были перечис­лены денежные средства в счет погашения долга за гражданку З. Между тем граж­данка З. денежные средства, полученные от ООО «ККК», использовала по своему усмотрению.

Вторую группу способов мошенничества, совершаемого при получении материнского (семейного) капитала, составляют хищения бюджетных денежных средств, при кото­рых активную роль играют третьи лица, не являющиеся владельцами сертифика­тов на материнский (семейный) капитал. В данном случае держатель сертификата, как правило, не является инициатором ак­тивных действий, целью которых является хищение средств материнского (семейно­го) капитала. Наиболее активную роль в данном случае играют сотрудники орга­низаций, занимающихся выдачей займов под материнский (семейный) капитал, деятельность которых широко реклами­руется. Однако и держатель сертификата является субъектом преступной деятельно­сти и подлежит привлечению к уголовной ответственности за соучастие в соверше­нии хищения материнского (семейного) капитала.

К данной группе способов следует отнести:

1. Приобретение жилого помещения или объекта индивидуального жилищного строительства держателем сертификата с целью фактического владения, пользования и распоряжения при посредстве предста­вителей организаций, с внесением ложных сведений в документы.

Совершая мошеннические действия с использованием указанного способа, держатель сертификата самостоятельно обращается в организацию по выдаче за­ймов с целью приобретения объекта не­движимости с использованием средств материнского (семейного) капитала для дальнейшего проживания в нем либо представители организации подыскивают владельцев сертификатов на материнский (семейный) капитал, которые желают при­обрести в собственность объекты недви­жимости для дальнейшего проживания. Затем с держателем сертификата заклю­чается устное соглашение о возможности приобретения определенного объекта не­движимости в целях получения наличны­ми денежными средствами материнского (семейного) капитала. С этой целью с ним заключается договор целевого займа, который затем фактически не исполняет­ся, денежные средства не передаются, а лишь создается видимость их получения держателем сертификата. В последующем подыскивается объект недвижимости, ко­торый будет приобретаться за счет средств материнского (семейного) капитала. Про­давцом в данном случае может выступить как родственник держателя сертификата, которого сотрудники организации также склоняют к совершению противоправных действий, так и третье лицо, которое ре­ально реализует принадлежащий ему на праве собственности объект недвижимо­сти, но по цене гораздо ниже размера ма­теринского (семейного) капитала.

В дальнейшем с продавцом заклю­чается договор купли-продажи, в котором отражается стоимость объекта недвижи­мости, равная сумме сертификата либо превышающая ее, а продавцу на руки выдается меньшая сумма, за которую он в действительности хочет продать объект недвижимости [43, С.127].

В последующем происходит государ­ственная регистрация сделки купли-прода­жи объекта недвижимости. Получив сви­детельство о государственной регистрации прав собственности на объект недвижимо­сти, держатель сертификата самостоятель­но подает все необходимые документы, в том числе договор купли-продажи объек­та недвижимости, содержащий заведомо ложные сведения относительно стоимости приобретенного объекта недвижимости, договор целевого займа, справку о по­ступлении заемных денежных средств на расчетный счет держателя сертификата, справку о сумме основного долга и про­центов по договору займа в Пенсионный фонд РФ с целью получения выплаты. При этом все действия держателя сертификата координируются и контролируются пред­ставителями организации, выдающей зай­мы под материнский (семейный) капитал. После рассмотрения заявления о выплате средств материнского (семейного) капи­тала сотрудники Пенсионного фонда РФ осуществляют перечисление денежных средств материнского (семейного) капита­ла на расчетный счет организации, выдав­шей заемные денежные средства, в целях погашения основного долга и процентов по займу.

Перечисленные денежные средства остаются в распоряжении представителей организации, которые в зависимости от конкретных условий выплачивают опре­деленную их часть держателям сертифи­катов.

Особенностью данного способа со­вершения мошенничества является то, что держатели сертификатов на материнский (семейный) капитал реально улучшают свои жилищные условия, но только на сумму, значительно меньшую, чем раз­мер материнского (семейного) капитала, а разница похищается преступниками. Также необходимо отметить, что данный способ совершения мошенничества при получе­нии материнского (семейного) капитала характерен в основном для сельской мест­ности, где рыночная стоимость объектов недвижимости, даже и пригодных для проживания, в 2-3 раза ниже размера ма­теринского (семейного) капитала.

2. Приобретение жилого помещения или индивидуального объекта индивиду­ального жилищного строительства держа­телем сертификата без цели фактического владения, пользования и распоряжения при посредстве представителей организа­ций, с внесением ложных сведений в до­кументы.

В данном случае держатель сер­тификата самостоятельно обращается в организацию по выдаче займов с целью выяснения возможности получения мате­ринского (семейного) капитала наличны­ми денежными средствами либо предста­вители организации, имея цель похитить денежные средства материнского (семей­ного) капитала, подыскивают его держате­лей и предлагают осуществить действия, направленные на получение материн­ского (семейного) капитала наличными денежными средствами. В последующем с держателем сертификата ведутся пере­говоры о возможности приобрести объект недвижимости и получении наличными денежными средствами материнского (се­мейного) капитала. С этой целью с ним заключается договор целевого займа, ко­торый фактически не исполняется, денеж­ные средства по которому не передаются, а лишь создается видимость их получения держателем сертификата. В последующем подыскивается объект недвижимости, который будет приобретаться за счет ма­теринского (семейного) капитала. Про­давцом в данном случае может выступить родственник держателя сертификата, ко­торого сотрудники организации склоняют к совершению противоправных действий, третье лицо, которое реально реализует принадлежащий ему на праве собственно­сти объект недвижимости, но по цене го­раздо ниже размера материнского (семей­ного) капитала (как показывает практика расследования уголовных дел данной ка­тегории, такими лицами являются держа­тели сертификатов, ранее приобретавшие объекты недвижимости при помощи этой же организации), либо продавцом может выступить лицо, причастное к совершению противоправных действий организации, выдающей заемные денежные средства, которое реализует объект недвижимо­сти из так называемого «жилого фонда» организации, как правило, непригодного для проживания и приобретенного ранее организацией с целью использования при совершении мошенничества с материн­ским (семейным) капиталом [55, С.15].

В дальнейшем с продавцом заклю­чается договор купли-продажи, в котором отражается стоимость объекта недвижи­мости, равная сумме сертификата либо превышающая ее, а продавцу на руки выдается меньшая сумма, за которую он в действительности хочет продать объект недвижимости, либо денежные средства вообще не передаются.

В последующем происходит государ­ственная регистрация сделки купли-про­дажи объекта недвижимости. После полу­чения свидетельства о государственной регистрации прав собственности на объект недвижимости держатель сертификата са­мостоятельно подает все необходимые до­кументы, в том числе договор купли-про­дажи объекта недвижимости, содержащий заведомо ложные сведения относительно стоимости приобретенного объекта недви­жимости, договор целевого займа, справку о поступлении заемных денежных средств на расчетный счет держателя сертификата, справку о сумме основного долга и про­центов по договору займа в Пенсионный фонд РФ с целью получения выплаты. При этом все действия держателя сертификата координируются и контролируются пред­ставителями организации, выдающей зай­мы под материнский (семейный) капитал. После рассмотрения заявления о выплате средств материнского (семейного) капи­тала сотрудники Пенсионного фонда РФ осуществляют перечисление денежных средств материнского (семейного) капита­ла на расчетный счет организации, выдав­шей заем, в целях погашения основного долга и процентов по нему.

Фактически владельцы сертифика­та на материнский (семейный) капитал в приобретенном объекте недвижимости не проживают, соответственно, не выпол­няется требование улучшения жилищных условий, предусмотренное федеральным законом, а денежные средства остаются в распоряжении представителей организа­ции, которая в зависимости от конкретных условий выплачивает определенное воз­награждение владельцам сертификатов. В последующем приобретенный держателем сертификата объект недвижимости может использоваться представителями органи­зации при совершении других эпизодов мошенничества, совершаемых при получе­нии материнского (семейного) капитала.

3. Приобретение земельного участка с получением разрешения на осуществле­ние строительства объекта индивидуаль­ного жилищного строительства без цели последующего осуществления строитель­ных работ на приобретенном участке [66, С.200].

Указанный способ совершения мо­шеннических действий при получении ма­теринского (семейного) капитала получает все большее распространение. Его сущ­ность заключается в том, что он исполь­зуется для погашения основного долга и процентов по займу на осуществление строительства объекта индивидуального жилищного строительства. По содержанию действий он аналогичен второму способу указанной группы. Отличие заключается лишь в том, что организацией, занима­ющейся противоправной деятельностью, связанной с неправомерным получением средств материнского (семейного) капита­ла, держателю сертификата приобретается земельный участок и оформляется раз­решение на строительство объекта инди­видуального жилищного строительства на данном участке. Затем, как и во всех дру­гих способах, с держателем сертификата заключается фиктивный договор целевого займа на осуществление строительства, денежные средства по которому не пере­даются, а лишь создается видимость такой передачи. После этого все документы сда­ются в Пенсионный фонд РФ с целью полу­чения выплаты для погашения основного долга и процентов по договору целевого займа. В последующем денежные средства перечисляются на расчетный счет органи­зации, выдавшей заем, и присваиваются преступниками. Часть указанных денеж­ных средств, как и в способах, описанных выше, передается держателю сертификата.

Распространенность указанного спо­соба совершения преступления вызвана прежде всего тем, что способы мошенни­чества, связанные с приобретением жилья, получили широкую огласку, и контролиру­ющие органы стали более тщательно под­ходить к проверке чистоты таких сделок. Вторым фактором, обусловливающим «по­пулярность» данного способа совершения преступления, является то обстоятельство, что согласно Градостроительному кодексу РФ разрешение на строительство выдает­ся сроком на 10 лет. Следовательно, при возможной проверке законности использования материнского (семейного) капи­тала держателем сертификата правоохра­нительными органами у последнего есть возможность сослаться на отведенный ему срок на осуществление строительства. Таким образом, говорить о хищении ма­теринского (семейного) капитала можно лишь по истечении 10 лет. Однако в случае выявления по прошествии указанного вре­мени факта мошенничества истекут сроки давности привлечения к уголовной ответ­ственности как держателя сертификата, так и лиц, оказывающих ему помощь в не­правомерном использовании средств ма­теринского (семейного) капитала, в связи с чем они могут избежать привлечения к уголовной ответственности за совершение мошенничества при получении материн­ского (семейного) капитала [68, С.109].

В качестве примера второй группы способов совершения мошенничества можно привести организованную пре­ступную группу, действовавшую на тер­ритории Омской области с 2010 по 2012 год. В состав организованной преступной группы входили директора коммерческих организаций, предоставляющих услуги по выдаче займов, а также осуществлению операций с недвижимым имуществом на территории Омской области, которые на протяжении указанного периода времени совершили 102 преступления способами, описанными выше.

Таким образом, знание способов со­вершения мошенничества, совершаемого при получении материнского (семейно­го) капитала, способствует более эффек­тивному планированию и организации расследования преступной деятельности и избранию тактики производства след­ственных действий. Средства материнского капитала относятся законодательством к социальным выплатам, так как являются мерой социальной поддержки граждан Российской Федерации, следовательно, большинство уголовных дел в данной области квалифицируются по ст. 159.2 УК РФ как мошенничество при получении выплат, то есть хищение денежных средств или иного имущества при получении пособий, компенсаций, субсидий и иных социальных выплат, установленных законами и иными нормативными правовыми актами, путем предоставления заведомо ложных и (или) недостоверных сведений, а равно путем умолчания о фактах, влекущих прекращение указанных выплат.

Также данный состав преступления квалифицируется ст. 159 УК РФ, предусматривающей уголовную ответственность за мошенничество, т.е. хищение чужого имущества или приобретение права на чужое имущество путем обмана или злоупотребления доверием. Это общая норма для остальных видов мошенничества, если отсутствуют специальные признаки, установленные в ст. 159.1 -159.6 УК РФ [43, С.165].

Но, как известно, «Лучше предупреждать преступления, чем карать за них». Создание государством эффективной системы мер предупреждения данной категории преступлений является необходимой в сложившейся ситуации, что может если не совсем нивелировать, то хотя бы несколько уменьшить количество совершаемых преступлений с материнским капиталом, ведь многие граждане попадают подвергаются обману мошенников, заверяющих о том, что совершаемые ими деяния являются законными. Имеющаяся система мер предупреждения на сегодняшний день не является достаточной. Нельзя не отметить запоздалое реагирование государственных органов, средств массовой информации на законодательные новеллы. Роль профилактики проведения работы по доведению до населения правил предоставления мер дополнительной государственной поддержки семьям после рождения второго ребенка явно недооценена. Именно совокупность мероприятий по профилактике и выявлению такого рода мошенничества позволит резко снизить рост совершения этого вида преступления. Анализируя практику на местах, можно увидеть, что проводится ряд профилактических мероприятий, но, следует отметить, что необходима их масштабизация в рамках улучшения программы по предупреждению преступности в данной сфере. Для реализации этой задачи органам Пенсионного Фонда необходимо проводить просветительские работы при выдаче сертификата; проводить агитационную работу против незаконного использования средств материнского капитала, например, увеличение количества социальных роликов на тематику противозаконных действий с материнским капиталом; усилить ответственность должностных, ответственных за выдачу сертификата на основании заведомого принятия подложных документов и т.д.

Подведя итог вышеизложенному, можно сказать, что сегодня в Российской Федерации фактически отсутствует механизм контроля над использованием материнского капитала. Исправить данное положение можно лишь созданием нового органа, например службы по контролю за использованием материнского капитала, которая занималась бы проверкой соблюдения гражданами порядка использования материнского капитала.

Анализируя вышеизложенное можно прийти к выводу, что положения Закона № 256-ФЗ от 29.12.2006 года требуют доработки. Изменения должны обеспечить использование средств государственной поддержки по их целевому назначению без ущерба социальным и финансовым интересам владельцев, а также проведения профилактических работ по предупреждению преступлений, связанных с нелегальным получением средств от данной программы.