Налоговая карточка стоимости имущества

Дата	Остаточная стоимость, руб.	Дата	Остаточная стоимость, руб.
01.01.2012г.	8 200 000	01.07.2012г.	8 035 999,98
01.02.2012г.	8 172 666,63	01.08.2012г.	8 008 666,65
01.03.2012г.	8 145 333,3	01.09.2012г.	7 981 333,32
01.04.2012г.	8 117 999,97	01.10.2012г.	7 953 999,99
01.05.2012г.	8 090 666,64	01.11.2012г.	7 926 666,66
01.06.2012г.	8 063 333,31	01.12.2012г.	7 899 333,33
		31.12.2012г.	7872000

Задание 17.

Решить задачу. Требуется оформить налоговую декларацию по налогу на прибыль организаций (форма по КНД 1151006), используя следующие данные:

Наименование организации: 000 «ПромТР», ИНН - 3388944966, КПП – 332801222, ОКПО - 01556715, ОКВЭД - 56.42, ОКОПФ – 65, ОКФС — 16. Адрес: г. Канаш, пр. Пушкина, д.19, телефон: 2-27-17. Вид деятельности: машиностроение. Код бюджетной классификации в федеральный бюджет: 18210101011011000110. Код бюджетной классификации в бюджет субъекта Российской Федерации: 18210101012021000110. Директор - Сергеева Н.А. Главный бухгалтер – Николаева П.Р.

Организация для определения расходов и доходов применяет кассовый метод.

Операции по доходам и расходам организации за год:

1) Получено безвозмездно основное средство и передано в эксплуатацию на 350 000 руб.

2) Получены пени за нарушение хозяйственного договора 150 000 руб., в т.ч. НДС.

3) Отгружена готовая продукция на сумму 3 870 000 руб., в т.ч. НДС.

4) Расходы, связанные с изготовлением и реализацией товаров – 1 885 000 руб.

5) Расходы в виде процентов по долговым обязательствам любого вида, в том числе процентов, начисленных по ценным бумагам и иным обязательствам, выпущенным (эмитированным) налогоплательщиком – 450 000 руб.

6) Убытки прошлых налоговых периодов, выявленные в текущем отчетном (налоговом) периоде – 30 000 руб

Задание 18.

Требуется оформить налоговую декларацию по ЕНВД (форма по КНД 1152016)

Исходные данные:

Наименование организации: 0А0 «Эффект», ИНН – 3328317971, КПП – 332801001, ОКПО – 02372510, ОКВЭД – 33.40, ОКОПФ– 65, ОКФС – 16, ОКАТО – 97407000000.

Адрес: г. Канаш, пр. Ленина, д.93, телефон: 2-17-17

Вид деятельности: оказание бытовых услуг населению

Директор – Завьялов Н.В.

Главный бухгалтер – Стеклова Т.К.

Код бюджетной классификации – 18210502010021000110

Исходя из следующих данных оформить форму по КНД 1152016:

Значение корректирующего коэффициента К2 установлено в размере 0,5.

Численность работников составила:

Месяц	Количество, чел.
январь	7
февраль	8
март	9

Задание 19.

Требуется оформить налоговую декларацию по ЕНВД (форма по КНД 1152016)

Исходные данные:

Наименование организации: 000 «Лик», ИНН - 3328328871, КПП – 332801001, ОКПО - 02396510, ОКВЭД - 53.40, ОКОПФ – 65, ОКФС – 16, ОКАТО – 97407000000.

Адрес: г. Канаш, пр. Ленина, д.93, телефон: 2-17-17

Вид деятельности: розничная торговля женской одеждой:

Директор – Петров Н.К.

Главный бухгалтер – Семенова Л.Д.

Код бюджетной классификации – 18210502010021000110

Исходя из следующих данных оформить форму по КНД 1152016:

Предпринимательская деятельность осуществляется на торговой площади 15 м².

Значение корректирующего коэффициента К2 установлена в размере 0,75.

Сумма страховых взносов на обязательное пенсионное страхование составила 4 048 руб.

Задание 20.

Требуется оформить налоговую декларацию по УСН (форма по КНД 1152017)

Исходные данные: Наименование организации: 000 «ПромТР», ИНН - 3388944966, КПП – 332801222, ОКПО - 01556715, ОКВЭД - 56.42, ОКОПФ – 65, ОКФС - 16, ОКАТО – 97407000000.. Адрес: г. Канаш, пр. Пушкина, д.19, телефон: 2-27-17. Вид деятельности: машиностроение. Код бюджетной классификации: 18210501021011000110. Объект налогообложения: доходы, уменьшенные на величину расходов

Директор - Сергеева Н.А. Главный бухгалтер – Николаева П.Р.

Исходя из следующих данных оформить форму КНД 1152017:

1) По итогам налогового периода получены доходы в сумме 3 500 000 руб.

2) Расходы 1 500 000 руб., в т.ч. сверхнормативные командировочные расходы 185 000 руб.

3) Уплачены взносы на обязательное пенсионное страхование 68 000 руб.

4) Сумма убытка прошлых лет 45 000 руб.

Уплачен аванс по УСН 15 апреля 2012 года в сумме 300 000 руб. по платежному поручению № 235.

Задание 21.

Требуется оформить налоговую декларацию по УСН (форма по КНД 1152017)

Исходные данные: Наименование организации: 000 «Лесная сказка», ИНН - 3388947776, КПП – 332801233, ОКПО - 01556715, ОКВЭД - 56.42, ОКОПФ – 65, ОКФС - 16, ОКАТО – 97407000000. Адрес: г. Канаш, ул. Комсомольская, д.84, телефон: 4-27-17. Вид деятельности: машиностроение. Код бюджетной классификации: 18210501021011000110

Объект налогообложения: доходы.

Директор – Петров Г.П.

Главный бухгалтер – Сидорова Е.Д.

Исходя из следующих данных оформить форму КНД 1152017:

1) По итогам налогового периода получены доходы в сумме 2 800 000 руб.

2) Расходы за год 1 750 000 руб.

3) Сумма страховых взносов на обязательное пенсионное страхование – 150 000 руб.

4) Убытки прошлых лет – 250 000 руб.

Уплачен аванс по УСН 15 апреля 2012 года в сумме 168 000 руб. по платежному поручению № 235.

Задание 22

Решить задачу. Иванова Полина Николаевна, дата рождения 01.01.1977г. (ИНН 772455555555), гражданка России (код гражданства — 643), в 2012 году получила доход от ООО «Изумруд» (ИНН/КПП 7726090807/770601001, ОКАТО 45263570600, телефон 888-666-678) в размере 240000 руб, налог удержан по ставке 13% и полностью перечислен в бюджет.

В 2012 году Иванова Полина Николаевна оплатила обучение дочери в сумме 150000 руб. Иванова Полина Николаевна представила в налоговую инспекцию (код - 2123) декларцию за год (код налогового периода 34) формы № 3-НДФЛ. К декларации приложены документы в количестве 3 на 4 страницах.

Требуется оформить титульный лист налоговой декларации.

Задание 23

Решить задачу. Иванова Полина Николаевна, дата рождения 01.01.1977г. (ИНН 772455555555), гражданка России (код гражданства — 643), в 2012 году получила доход от ООО «Изумруд» (ИНН/КПП 7726090807/770601001, ОКАТО 45263570600, телефон 888-666-678) в размере 240000 руб, налог удержан по ставке 13% и полностью перечислен в бюджет.

В 2012 году Иванова Полина Николаевна оплатила обучение дочери в сумме 150000 руб. Иванова Полина Николаевна представила в налоговую инспекцию (код - 2123) декларацию за год ( код налогового периода 34) формы № 3-НДФЛ. К декларации приложены документы в количестве 3 на 4 страницах.

Требуется оформить раздел 1, лист А, лист Ж2, раздел 6 налоговой декларации формы № 3-НДФЛ.

24. Решить задачу. Иванова Полина Николаевна, дата рождения 01.01.1977г. (ИНН 772455555555), гражданка России (код гражданства — 643), в 2012 году получила доход от Киселева Алексея Владимировича (его ИНН 7705888888, код ОКАТО места его проживания) в сумме 25000000 руб за продажу квартиры.

Иванова Полина Николаевна представила в налоговую инспекцию (код - 2123) декларацию за год (код налогового периода 34) формы № 3-НДФЛ. К декларации приложены документы в количестве 3 на 4 страницах.

Требуется оформить лист А, лист Е, раздел 1 налоговой декларации формы № 3-НДФЛ.

Задание 24

Требуется: заполнить форму 6-НДФЛ по организации ООО «Дельта»

Данные для выполнения задания:

Основные идентификационные коды организации:

-ИНН 7708123456;

-КПП 770801001;

-отчетный период — 1 квартал (код 21);

-код по месту нахождения — 214 (По месту нахождения российской организации)

-код ВЭД по ОКВЭД 46.62;

тел 88353342024;

Налоговый агент Иванов Игорь Витальевич.

Код бюджетной классификации 18210102010011000110, код ОКТМО 45394000.

Количество работников получивших доход 10 человек

Код вида дохода 2000 (вознаграждение за труд)

Сумма дохода за 3 месяца квартала:

январь — 200000 руб, февраль — 200000 руб, март 200000 руб.

НДФЛ за квартал:

январь — 26000 руб, февраль — 26000 руб, март - 26000 руб.

Доход выплачивается 1 числа каждого месяца.

Задание 25

Решить задачу. Требуется заполнить форму «Расчет по начисленным и уплаченным страховым взносам на обязательное пенсионное страхование в ПФР и на обязательное медицинское страхование в фонды обязательного медицинского страхования».

Исходные данные: Наименование организации: 000 «Рассвет», ИНН - 3327744966, КПП – 332801112, ОКПО - 01556515, ОКВЭД - 56.42, ОКОПФ – 65, ОКФС — 16. Адрес: г. Канаш, пр. Пушкина, д.19, телефон: 2-27-17 Вид деятельности: машиностроение

Директор - Кузьмин Н.К. Главный бухгалтер - Степанов Т.К.