- •1 Экономика
- •1. Кредитная система в рыночных условиях. Основные задачи цбр. Коммерческие банки – основное звено банковской системы.
- •Кб — основное звено банковской системы
- •2. Организационная структура коммерческого банка. Принцип деятельности кб. Функции кб.
- •Принципы деятельности кб
- •3. Взаимоотношения кб с цбр. Организация безналичных расчетов и кассовая работа банков. Основы организации безналичных расчетов.
- •Вопрос 4. Организация межбанковских расчетов. Акцепт: положительный, отрицательный, предварительный
- •Расчеты аккредитивами
- •5. Чековая форма расчетов (покрытые, непокрытые, кредитовые авизо). Расчеты аккредитивами. Вексельная форма расчетов. Домициляция векселей. Банковский вексель.
- •2) Непокрытый чек – чеки, платежи по которым гарантирует сам банк.
- •Вексельная форма расчетов удобна в виде расчетов с отсрочкой платежа.
- •6. Факторинг. Организация расчетов по биржевой торговле. Кассовые операции кб.
- •Организация расчетов по биржевой торговле
- •Кассовые операции коммерческого банка
- •7. Банковские ресурсы. Собственные средства коммерческих банков. Формирование капитала банка. Опционы, варранты, фьючерсы.
- •Формирование капитала банка.
- •8. Привлеченные средства. Депозитные и сберегательные операции.
- •3 Способа погашения сертификата:
- •9. Межбанковский кредит. Эмиссия облигаций коммерческого банка. Организация кредитования. Субъекты кредитных отношений.
- •Эмиссия облигаций коммерческого банка.
- •10. Классификация банковских кредитов. Методы кредитования и формы ссудных счетов. Формы, виды обеспечения возвратности банковских ссуд.
- •Методы кредитования и формы ссудных счетов.
- •11. Кредит - Аренда (Лизинг) и финансирование капитальных вложений. Капитальные вложения
- •1. Кредит - Аренда (лизинг)
- •2. Финансирование капитальных вложений. Капитальные вложения
- •13. Ликвидность банков. Управление ликвидностью банков. Банковские риски
- •14. Оценка эффективности инвестиционных проектов. Показатели эффективности инвестиционного проекта
- •15. Методы ценообразования. Понятие цены. Сущность и функции цен. Факторы, определяющие рост и снижение цен. Виды цен и их структура.
- •2. Функции цен
- •3. Факторы роста цен
- •4. Факторы снижения цен
- •5. Виды цен
- •16. Затраты: условно-постоянные, условно-переменные. Точка безубыточности.
- •17. Прибыль – конечный результат хозяйственной деятельности предприятия. Виды прибыли. Этапы анализа прибыли.
- •18. Анализ финансового состояния предприятия. Показатели оценки
- •19. Содержание авансированного капитала. Формы функционирования капитала.
- •20. Эффективность движения капитала. Показатели оборачиваемости капитала.
- •Показатели оборачиваемости капитала.
- •21. Направление анализа Основных Фондов. Этапы анализа.
- •1 Анализ характеристики основных фондов
- •1.1. Стоимость оф
- •1.3. Анализ технического состояния оф
- •3. Анализ использования основных фондов
- •1) Показатели использования оборудования по количеству
- •2) Показатели использования оборудования по времени
- •3) Показатели использования оборудования по производительности (экстенсивного использования)
- •22. Этапы анализа материальных и трудовых ресурсов.
- •23. Анализ оплаты труда. Фонд потребления. Анализ оплаты труда в составе себестоимости (постоянной и переменной их части).
- •24. Себестоимость продукции как экономическая категория. Анализ показателей себестоимости. Значение показателей и этапы анализа себестоимости.
- •25. Анализ показателей производства и реализации продукции. Показатели объема, их значение.
- •2 Вар-та методики анализа реализации продукции:
- •26.Факторы, влияющие на объем выпуска, объем реализации, объем продаж и их анализ. См. Вопрос 25.
- •27. Задачи линейного программирования. Оптимизация производственной программы.
- •Решение задач линейного программирования
- •Модель оптимального производственного планирования
- •28. Календарное планирование. Оптимизация сетевого графика
- •29, 30, 32. Банковский менеджмент
- •31. Основные задачи инновационного менеджмента в российской практике для банковского менеджмента
- •32. Основные характеристики банковского менеджмента в кредитной организации
- •33. Задачи банковского маркетинга
- •34. Реинжениринг в банковском бизнесе. Основные принципы реинжиниринга бизнес-процессов.
- •Существует 6 принципов реинжениринга:
- •35. Реинжиниринг кредитного отдела в коммерческом банке. Технология финансового менеджмента клиента банка.
Вексельная форма расчетов удобна в виде расчетов с отсрочкой платежа.
Вексель – безусловное письменное долговое обязательство, дающее право его владельцу бесспорное право по наступлению срока требовать от должника уплаты суммы, указанной в векселе.
Векселя бывают: простые (соло) и переводные (тратта).
Простой вексель – обычная долговая расписка.
Переводной вексель (тратта) – письменный документ, содержащий безусловный приказ векселедателя (кредитора) плательщику об уплате указанной суммы третьему лицу или его приказу.
В переводном векселю участвуют как минимум три лица:
Векселедатель (трассант)
Плательщик (трассат)
Векселедержатель (ремитент)
Платеж по переводному векселю может быть дополнительно гарантирован посредством выдачи поручительства (аваля).Такое поручительство выдается третьим лицом (обычно банком). Аваль оформляется специальной надписью на векселе «Платите вместо меня» или «Платите приказу». Эти надписи иногда делают на дополнительном листе к векселю – аллонже. Авалирование векселей повышает их надежность. Вексельное законодательство предусматривает передачу векселя из рук в руки с помощью передаточной надписи. Зачеркивания или исправления на векселях не допускаются. Срок платежа по векселю является обязательным. Если этой даты на векселе нет, то он считается недействительным. Векселя подвергаются инкассированию в банке. Векселя, переданные на инкассирование, сопровождаются надписями «Для получения платежа» или «на инкассо». Приняв вексель на инкассо, банк обязан своевременно его передать в банк на место платежа. При получении платежа банк зачисляет денежные средства на счет клиента. За эту процедуру банк взимает комиссию.
ДОМИЦИЛЯЦИЯ ВЕКСЕЛЕЙ
Протест векселя является публичным актом нотариальной конторы, который происходит после истечения срока платежа. Домициляция векселя – это процесс погашения векселя, т.е. своевременное совершение платежа по векселю. Нотариальная контора в день принятия векселя к протесту предъявляет его плательщику с требованием об оплате. Если плательщик на требование отвечает отказом, нотариус составляет акт о протесте векселя. Векселедержатель получает право на взыскание суммы платежа по векселю в судебном порядке.
БАНКОВСКИЙ ВЕКСЕЛЬ
Ценная бумага, которая содержит безусловное долговое обязательство банка об уплате в определенный срок определенной суммы векселедержателю в конкретном месте и в указанный срок.
Преимущества такого векселя перед другими ЦБ:
нет необходимости регистрации выпуска векселей в ЦБРФ
Есть хорошая законодательно-правовая база
Сам банк устанавливает срок погашения векселя
Возможно объявление досрочного выкупа
Номинал может быть различным и на различную сумму
Высокая ликвидность банковских векселей
Возможность цессии (передачи кредитором принадлежащего ему права требования другому лицу, которое становится новым кредитором)
Возможность использовать вексель в качестве платежа
налогообложение дохода по векселю производится по ставке 15% как доход по ЦБ (для юридических лиц), 18% - для коммерческих банков.
Многие банки выпускают векселя
С дисконтом ( то есть продают ниже номинала, погашают по номиналу)
С начислением дивидендов
Некоторые банки (Инкомбанк,Глория, Промстройбанк) выпускают валютные векселя.
На сегодня в России стали выпускать валютные векселя. Он сочетает в себя преимущества как высоколиквидная ЦБ, а также как средство, которое приносит его владельцу солидный процент. Кроме того, есть льготы по налогообложению.