Розв’язання.

Пропозиції:

Відхилити клопотання за такими причинами:

1. Грошовий потік за проектом відповідно до ТЕО є від`ємним (Надходження 407 (реалізація товару, витрати 469400 (74000+18000+370000+3700+3700))

2. Відсутні дані про рух коштів на рахунках клієнта в банках або звіту про рух грошових коштів, тому неможливо розрахувати показник, що характеризує аналіз грошових потоків.

3. Коливання величини загального грошового потоку може вказувати на недостатню платоспроможність клієнта (Грошові надходження за листопад 2000 р. — 89,2, за грудень 2000 р. — 582,8).

4. Нестача обігових коштів, яка викликана відволіканням фінансових ресурсів у капітальні вкладення в сумі 386,7 може призвести до додаткових фінансових труднощів.

5. Враховуючи відкриту валютну позицію (зобов`язання за кредитом у доларах США, товари, дебіторська заборгованість та виручка від реалізації у гривні), клієнт може наразитися на валютний ризик, що може призвести до посилення кредитного ризику для банку.

Ситуація №8

Заготівельна організація звернулася в банк з проханням видати їй кредит на липень для розрахунків готівкою з здавачами сільськогосподарської продукції. Для визначення розміру авансового кредиту подано розрахунок, в якому вказані прогнозовані дані по заготівлі на цей місяць, тис. грн.

1.	Прогнозований об’єм закупівлі сільськогосподарської продукції у населення	—	840
	З них сплачується: шляхом безготівкових перерахувань (поштовими переказами, перерахуваннями до ощадного банку на вклади) готівкою	— —	180 660
2.	Видатки по доставці сільгосппродукції і проведенню закупівель за готівку	—	60
3.	Видатки на закупівлю з виручки	—	20
4.	Потреба в готівці для розрахунків з населенням і на видатки по веденню закупівель
5.	Термін авансового кредиту 6 днів

Визначити розмір авансового кредиту.

Розв’язання. Розмір авансового кредиту визначається виходячи з одноденної потреби в готівці і терміну кредиту в днях:

(Прогнозований об’єм закупівлі с/г продукції у населення готівкою + видатки по доставці с/г продукції і проведенню закупівель за готівку - видатки на закупівлю з виручки)/30*6= ((660+60-20)/30)х6= (140 тис. грн).

Отже, розмір авансового кредиту складає 140 тис. грн. В міру використання проводиться його відшкодування. Для цього організація подає в банк документи, які підтверджують цільове використання кредиту і в межах використання кредиту проводиться його відшкодування.

Ситуація № 9

Підприємство 01.04 звернулося до банку за кредитом під заставу векселів і надало таку інформацію, тис. грн:

1.	Загальна сума векселів	—	900
2.	Високоліквідні векселі	—	750
3.	Питома вага вартості векселів, які кредитуються, в загальній сумі векселів, що можуть кредитуватися, %		—	70
4.	Заборгованість по позичках під векселі станом на 01.04	—	600
5.	Ліміт кредитування	—	650

Розрахувати можливу суму додаткового кредиту.

Розв’язання.

Банк кредитує лише високоліквідні векселі (750).

1. Визначимо розмір забезпечення за кредитом під векселі: 750*0,7=525.

2. Визначимо вільне забезпечення 525 – 600 = - 75 - вільне забезпечення відсутнє.

3. Визначимо вільний ліміт кредитування 650 -600= 50 - вільний ліміт.

Кредит може надаватись під вільне забезпечення, в межах вільного ліміту. Не дивлячись на наявність вільного ліміту, додатковий кредит не може бути виданий, бо відсутнє вільне забезпечення, кредит має бути погашений у сумі 75 або клієнт має надати банку додаткове забезпечення у вигляді високоліквідних векселів.

Ситуація 10

Банк облікував вексель на суму 3000 грн. за 70 днів до терміну оплати. Проста облікова ставка 12%. Кількість днів у році - 360.

Визначити дисконт і вартість векселя при обліку, урахувавши темп місячної інфляції, що становить 7%.

Розв’язання

Річна інфляція 7%*12%- =84

Ставка з урахуванням інфляції=(1+Інд. Інфл.)*(1+ставка без інфл) -1=

=(1+0,84)*(1+0,12)-1=(1,84*1,12)-1=1,06

Дисконт: (3000*106*70/360*100)=618

Вартість векселя при обліку: 3000-618=2382

Ситуація 11

Банк має інформацію, тис. грн.

1. Сума переказного векселя 700

2. Термін погашення векселя 10.11.

3. Дата обліку векселя в банку 29.09.

4. Облікова ставка 45

5. Визначити:

а) суму дисконту;

б) за якою ціною буде обліковий вексель.

Розв’язання

а) Дисконт - D=S*r*t/100*n

D=700*45*(2+31+9 днів)/(100*365)=36,25

б) Вартість векселя при обліку = Сума векселя - дисконт

700-36,25= 663,75

Ситуація № 12

Банк кредитує комбінату витрати виробництва. Є такі дані станом на 1 червня, тис. грн:

1.	Залишок виробничих витрат:
	— за планом	—	1350
	— фактично	—	1400
2.	Списано на собівартість продукції:
	— за планом	—	600
	— фактично	—	650
3.	Власні кошти комбінату	—	200

Визначити розмір витрат, які комерційний банк прийме в забезпечення кредиту.

Розв’язання

Розмір витрат, які комерційний банк прийме в забезпечення кредиту визначається шляхом вирахування з залишку виробничих витрат (фактичні, в межах планових) витрати, списані на собівартість продукції (фактичні але не менше плану) та власні кошти комбінату:1350-650-200=500

Ситуація № 13

Є такі дані щодо підприємства-позичальника, яке кредитується банком під витрати виробництва, тис. грн:

1.	Фактичний залишок виробничих витрат	—	850
2.	Списано на витрати (собівартість):
	— фактично	—	250
	— за планом	—	300
3.	Власні кошти позичальника	—	200
4.	Кредиторська заборгованість, що відноситься до витрат	—	50
5.	Кредитна лінія, відкрита позичальнику	—	400
6.	Заборгованість по кредиту	—	300

Вирішити питання про можливість надання позичальнику додаткового кредиту.

Забезпечення за кредитом = 800-300-250-50=200 розмір витрат які банк може прокредитувати.

Вільне забезпечення=200-300=-100

Вільна кредитна лінія=400-300=100

Не дивлячись на те що, у клієнта є вільна кредитна лінія у сумі 100. Кредит не може виданий, бо відсутнє вільне забезпечення, а кредит у сумі 100 повинен має бути погашений.