ИТ Gagarina

Лекция 13

Автоматизированные информационные системы в страховании

Автоматизация финансового учета в страховых компаниях - слож- ный, дорогостоящий, но необходимый процесс, который при правиль- ной организации приносит ощутимые результаты. Качественная систе- ма финансового учета* необходима для финансового анализа и финансового управления, а грамотное финансовое управление, в свою очередь, является одним из важнейших условий конкурентоспособно- сти, а то и просто выживания страховой компании сегодня на страховом и финансовом рынке.

Прежде чем перейти к определению автоматизированных инфор- мационных систем в страховании, поясним используемую терминоло- гию. Обозначение «(пере-)страхование» применяется вместо «страхова- ние и перестрахование», а «(со-)страхование» - вместо «страхование и сострахование». Вообще, если не оговорено особо, что речь идет ис- ключительно о прямом страховании, термин «страхование» означает как страховую, так и перестраховочную деятельность, а также сострахо- вание. Системная платформа - это комплекс современных средств вы- числительной техники и коммуникаций, системного программного обеспечения (операционная система, средства администрирования, ар- хивации, удаленного доступа и т.д.) и систем управления базами данных (СУБД) вместе с дополнительным инструментарием (средства разра- ботки, средства доступа к данным, мониторы транзакций и пр.).

Необходимость и неизбежность создания и внедрения автоматизи- рованных информационных систем с применением технологии элек- тронной обработки данных (ЭОД) для обеспечения работы банков, кли- ринговых центров, фондовых бирж, инвестиционных фондов,

страховых компаний и других финансовых организаций в настоящее

_______________________

*Финансовый учет включает в себя традиционный бухгалтерский учет, ориентированный на корректный расчет налогов и «реабилитацию» страховщи- ка перед государством, и управленческий учет, отражающий потребности самой компании в плане развития страхового бизнеса.

PDF created with pdfFactory Pro trial version www.pdffactory.com

время признается в России каждым управляющим. Страхование являет- ся одним из самых информационно-насыщенных и информационно- зависимых видов бизнеса, что делает внедрение эффективной техноло- гии ЭОД важнейшим фактором успеха, одним из ключевых элементов стратегии развития страховой компании. Однако несмотря на всеобщую поддержку компьютеризации, информатизации и автоматизации, ре- зультаты, полученные к настоящему моменту в области ЭОД в россий- ских страховых компаниях, зачастую не соответствуют ни ожиданиям, ни потребностям, ни затратам. Тем более не приходится говорить о дости- жении в ближайшем будущем уровня информационного обеспечения это- го бизнеса, характерного для стран с развитой рыночной экономикой.

До анализа причин сложившейся ситуации и возможных путей ее улучшения определим, что такое интегрированные системы, приме- няющие технологию ЭОД, и поясним, почему ниже речь пойдет пре- имущественно о таких системах.

Интегрированные системы с применением технологии ЭОД, назы-

ваемые также интегрированными системами обеспечения деятельности компании, или информационными системами масштаба организации (фирмы), представляют для страховых компаний наибольшую ценность.

Полная технология страхования предусматривает обработку больших и взаимосвязанных массивов данных: договоров страхования и перестра- хования; страховых полисов; брокерских договоров; документов по за- работной плате страховых представителей, андеррайтеров, экспертов; платежных поручений, кассовых ордеров и бухгалтерских проводок; за- явлений на выплату страхового возмещения и актов о страховых случа- ях и т.д. Кроме того, необходим анализ финансового состояния, а также страхового портфеля с точки зрения формирования резервных фондов,

оптимальной перестраховочной программы и расчета ставок страховой премии. Накопление и обработка этой информации происходит в раз- личных подразделениях и службах страховой компании: бухгалтерии, финансово-экономическом отделе, отделе владельцев полисов, отделе выплат, отделе перестрахования, отделе кадров, отделе актуарных рас- четов, агентствах и пр. Для эффективной работы каждой из этих служб нужны готовые сведения от своих коллег, например бухгалтерии - от отдела кадров, отделу перестрахования - от бухгалтерии, отделу выплат - от отдела владельцев полисов и т.д. Поэтому системы, состоящие из от- дельных персональных компьютеров с прикладными программами (ав- томатизированных рабочих мест - АРМ), предназначенные для инфор- мационного обеспечения отдельных функций (расчета заработной

PDF created with pdfFactory Pro trial version www.pdffactory.com

платы, учета страховых полисов) или блоков функций (например, ос- новных бухгалтерских операций), не позволяют получить наибольшую отдачу от усилий и ресурсов, затраченных на их разработку. Очень час- то информация в таких системах по необходимости дублируется, что приводит к несоответствиям и нарушениям в работе. Они вызываются несовпадением в наборах данных, рассматриваемых и используемых как одинаковые. Например, в одной из компаний основные данные о страховых представителях вводились независимо в трех системах (на трех АРМ)! При такой схеме ЭОД очень сложно организовать много-

пользовательскую работу с одними и теми же программами и наборами данных, избежать избыточности и противоречивости данных, а также их потери или искажений. Гораздо экономичнее сделать данные, вводимые одной службой (при необходимости - в многопользовательском режи- ме), доступными для всех заинтересованных пользователей из числа сотрудников компании, имеющих соответствующие полномочия по работе с этими данными. Такие возможности предоставляют интегриро- ванные корпоративные информационные системы (ИКИС) с примене- нием ЭОД. Перечень основных функций типичных ИКИС с применени- ем ЭОД для страхования, построенных на базе компьютера IBM AS/400 (таких как INFIS западногерманской фирмы ALLDATA или WRITASURE/AS английской компании DATASURE), включает:

∙управление риском;

∙сопровождение договоров (пере-)страхования;

∙анализ и контроль страхового (перестраховочного) портфеля;

∙контроль квот андеррайтеров;

∙расчет с брокерами, расчет комиссии;

∙оформление выплат страхового возмещения;

∙контроль за правильностью и своевременностью расчетов по всем договорам;

∙подготовку перестраховочных слипов;

∙бухгалтерский учет - ввод первичных банковских и кассовых документов, бухгалтерские проводки, баланс, счет прибылей и убытков;

∙подготовку сводных и аналитических данных для менеджеров (информационное обеспечение процесса принятия решений).

Для компаний с любыми объемами деятельности и любой страховой специализацией уже сегодня необходимы ИКИС, объединяющие полный набор функций учета полисов и договоров страхования и перестрахова- ния, договоров о состраховании, брокерских и агентских договоров

PDF created with pdfFactory Pro trial version www.pdffactory.com

(включая мощный расчетный блок) с полным набором функций бухгал- терского и, желательно, кадрового учета. ИКИС эффективны и рента- бельны при наличии достаточно устойчивой технологии - только ста- бильные процессы поддаются автоматизации. Отличия в организации (технологии) процесса страхования в разных компаниях постепенно сглаживаются, но они все еще очень велики. Перенести информацион- ную систему, разработанную для страховой компании X в компанию Y можно только вместе с технологией страхования компании X. ИКИС

для страхового бизнеса в ближайшие пять лет не удастся приобрести в готовом виде за рубежом и затем более или менее успешно адаптиро- вать к российским условиям. Пока сравнительно немного компаний ра- ботает над созданием и внедрением у себя комплексного и полнофунк- ционального программного обеспечения, которое обеспечит непротиворечивость информации и полную взаимоувязку данных. Про- цесс создания и внедрения ИКИС по определению не может быть деше- вым и быстрым (если только не выхолащивается содержание и не под- меняются результаты работы). Переход к таким интегрированным системам - это переход качественный, он сопровождается изменением характера и качества управления, самого мышления руководителей, формирует у них новые ценности и приоритеты, превращает информа- цию в один из ключевых и реально доступных ресурсов компании.

Этапы комплексной автоматизации страхового бизнеса. Про-

цесс комплексной автоматизации страхового бизнеса и финансового учета включает следующие основные этапы:

∙анализ функционирования страховой компании и построение реальной (до внедрения ИКИС) и оптимизированной (перспективной с использованием ИКИС) функциональных схем, отражающих движение всех первичных и производных документов, информационные связи между отделами, группами и участками, функции исполнителей;

∙проектирование и разработка (либо анализ, выбор и приобрете- ние готовых) ИКИС, в которых предусмотрены ввод, проверка, взаимо- увязка, хранение и иная обработка всех видов первичных документов страховой компании, автоматическое (по возможности) проведение вы-

числительных и учетных операций, получение на базе корректных и ак- туальных первичных данных и расчетных величин выходных докумен- тов, оперативных справок, сводок, отчетов и иной производной информации для анализа и принятия решений;

∙ поэтапное внедрение информационных систем, обеспечиваю- щее, помимо иных положительных результатов, нормализацию и после-

PDF created with pdfFactory Pro trial version www.pdffactory.com

довательную детализацию, конкретизацию и актуализацию финансово- го учета, охватывающего все новые и новые участки работы;

∙ эксплуатация, развитие и наращивание ИКИС, подключение к ней все новых отделов, групп и участков, разработка все новых отчетов и справок, создание развитой системы финансового учета и анализа.

Принципы построения АИС в страховании. В пользу внедрения ИКИС свидетельствует нарастающий поток требований Росстрахнадзо- ра по отчетности и их ужесточение по срокам и объемам, а также со- временная практика крупных страховых компаний. Альтернативной (и пока довольно распространенной) схемой организации обработки

информации с использованием компьютеров является набор локальных информационных систем или АРМ, обменивающихся данными время от времени (режим off-line) или не обменивающихся вовсе.

ИКИС характеризуется оперативным (on-line) обменом инфор- мацией между рабочими местами пользователей, при этом наиболее

типичной формой обмена является общий доступ к одним и тем же данным. Например, информация по договору (пере-)страхования или по полису, введенная в отделе учета договоров страхования (или в агентстве, или в центре страхования, или в «банковском окошке» - разница несущественна) становится в тот же момент доступной и для бухгалтерии, и для отдела, ведающего расчетом комиссии по догово- ру, и для отдела перестрахования, и для отдела выплат и для всех со- трудников страховой компании, являющихся пользователями ИКИС. Разумеется, доступ к данным в ИКИС разрешается только тем поль- зователям, которым это необходимо для выполнения собственной работы и которые обладают соответствующими правами и полномо- чиями. Таким образом, трудно представить более мощный инстру- мент финансового управления, чем ИКИС. Она становится ключе- вым элементом технологии работы страховой компании, средством обеспечения любых модернизаций и усовершенствований финансо- вой стороны страхового бизнеса.

Сегодня развитие технических возможностей в любой предметной области происходит в двух направлениях - доступ к информации и ана- лиз информации.

Обеспечение доступа к информации в любое время и в любом мес- те неизбежно приведет к тому, что и в области страхования возобладает концепция точек доступа в противоположность каналам распростране- ния. Точка доступа в нашем случае означает предоставление потреби-

PDF created with pdfFactory Pro trial version www.pdffactory.com

телю возможности выбора любого из существующих способов обраще- ния к услугам компании*.

Еще один движущий фактор совершенствования АИС в страхова- нии - это дети, следующее поколение потребителей, которые в процессе игры, обучения и занятий по интересам постепенно становятся высоко-

квалифицированными пользователями электронных устройств и средств связи. Для этого поколения выполнение торговых операций по компью- терным сетям - «электронная торговля» - станет естественным делом; может быть, они будут даже требовать ее внедрения.

Такое развитие технических возможностей приведет к росту при- кладных средств, которые позволят организовать взаимодействие с кли- ентами на основе высоких технологий. По мере того, как средства элек-

тронной связи будут становиться доступными все большему кругу потребителей и коммерческих клиентов, возникнут как возможности расширения бизнеса, так и некоторая опасность. Клиенты будут делать

свой выбор на основе более глубоких знаний и с большей выгодой для себя; конкуренция еще более обострится - появится необходимость вы- хода на новый уровень эффективности работы.

Тенденции развития страховых компаний были определены в результате всестороннего исследования проблем в области страхования с участием целого ряда компаний-заказчиков. При проведении исследо- вания была принята исходная гипотеза, состоящая в том, что позиция на рынке, достижение которой ставится целью для каждого конкретного сегмента клиентуры, будет определять требования к развитию необхо- димых ресурсов в составе фирмы.**

В результате исследования было выявлено, что самое сильное влияние среди всех разнообразных внешних воздействий на деятель- ность страховой фирмы будет исходить со стороны потребителя. При- чем возможности и средства, необходимые для успешной конкуренции фирмы, будут, по-видимому, существенно отличаться в дальнейшем от требующихся сегодня - это смещение центра тяжести названо новой

____________________

*Пионеры в переходе на использование концепции точек доступа - фирмы, работающие в области финансовых услуг и розничной торговли.

**Исследование было проведено в сотрудничестве с научно- исследовательским подразделением компании IBM. Выводы были подкреплены результатами проведенного в 15-ти страховых компаниях опроса о их перспек- тивных планах использования технических средств и технологий для реализа- ции своей деловой стратегии.

PDF created with pdfFactory Pro trial version www.pdffactory.com

конкурентной реальностью, характерной для данной отрасли. С техни- ческой точки зрения обнаружено много нарождающихся и высокораз- витых технологий, которые, судя по всему, окажутся чрезвычайно ценными для рассматриваемой отрасли; распространение и совершенст- вование их в течение ближайших пяти - семи лет также пойдет ускорен- ными темпами. Ключевым фактором будет не техническая возможность реализации той или иной технологии, а способность избирательного внедрения технологий для обеспечения достижения компанией желае- мой позиции на рынке. Таким образом, решение лежит в плоскости не техники, а бизнеса.

Проблемы развития страхового бизнеса. Смена парадигм выдви-

гает три важнейшие проблемы, которые предстоит решить.

Первая проблема заключается в бурном развитии рынка. Конку- ренты наступают по всем фронтам, причем некоторые приходят на ры- нок впервые. Банки, стремясь залезть еще глубже в кошельки уже имеющейся клиентуры, изучают возможности расширения портфеля предлагаемых услуг за счет включения в него услуг страхования. Бро- керские фирмы, производители автомобилей, клубные системы также ставят перед собой задачи по освоению специализированных ниш рын- ка. Компании-новички приходят на рынок с новым подходом и свежими идеями, как, например, система Directline в Великобритании, которая

предложила страхование автотранспортных средств без посредников и агентов и в очень короткий срок захватила значительную долю рынка. Страховые компании стремятся обрести свое уникальное «рыночное лицо» - сделать очевидным для всех то, на чем они специализируются, что выделяет их из ряда конкурентов. Они стремятся расширить число каналов распространения своих услуг (парадоксальная стратегия, если компания при этом не собирается отказываться от системы агентств). Они озабочены также и тем, какую роль будут играть новые технологии в формировании динамики меняющегося рынка. Они ведут друг с дру- гом переговоры и образуют альянсы, чтобы действовать на рынке со- вместными усилиями. Цель состоит в том, чтобы выставить перед кли-

ентом нужный страховой продукт в надлежащей точке доступа и в оптимальный момент времени.

Вторая важнейшая проблема - быстрое изменение ожиданий кли- ентов. Развитие информатики в смежных отраслях, где внедрение вы-

сокотехнологичных пользовательских интерфейсов позволило повысить потребительскую ценность продукции и услуг, многому научило клиен- тов. Они стали более разборчивыми по отношению к цене, они стремятся

PDF created with pdfFactory Pro trial version www.pdffactory.com

к тому, чтобы получаемые ими услуги представляли дополнительную ценность. Для создания такой дополнительной потребительской ценно- сти страховые фирмы могут комбинировать отдельные страховые про- дукты и услуги в пакеты или предлагать их по отдельности, например, услуги по минимизации риска убытков могут предлагаться без соответ- ствующей страховки.

Наконец, третья важнейшая проблема - организационная. Именно эта проблема вызывает наибольшую озабоченность - так ли необходимы срочные изменения? Менталитет рядового работника таков, что он в ос- новном мыслит категориями имеющихся в наличии услуг и выполняе- мых функций. Надо донести до него важность ориентации в первую очередь на клиента, дать ему нужные навыки, заставить воспринять но- вые технологии и методы работы, чтобы в результате реализовать по- ставленные задачи.

Чтобы справиться с этими важнейшими проблемами, страховая компания должна одержать победу на четырех направлениях. Первое из них - выбор секторов рынка. Здесь ситуация резко отличается от той, которая наблюдалась в 1980-е годы, когда рост оборота был залогом ус- пеха и никто не отказывался поработать на любом секторе рынка. Вто- рое направление - стремление понять клиента. Только максимально сконцентрировав внимание на том, как фирма выглядит со стороны, а не на том, как рынок видится изнутри фирмы, можно победить. Третье на- правление - управление рисками. Сравнивая положение в страховом бизнесе с конкуренцией на банковском рынке, можно провести анало- гию со старым анекдотом: один и тот же стакан для пессимиста наполо- вину пустой, а для оптимиста - наполовину полный. Страховые компа- нии обладают профессиональным умением управлять рисками - они должны превратить его в оружие в конкурентной борьбе. Четвертое на- правление - эффективное исполнение. Просто располагать хорошей стратегией недостаточно - ее надо претворять в жизнь!

Варианты выбора стратегии. Необходимо значительное количе- ство времени на определение конкретного набора средств и возможно- стей, нужного страховой компании, желающей занять какую-либо из существующих известных позиций на рынке. При этом не надо вне- дрять все мыслимые технологии работы и формы организации: без каких-то технологических процессов не обойтись, в то время как другие можно постепенно отрабатывать в духе модели постоянного совершен- ствования.

PDF created with pdfFactory Pro trial version www.pdffactory.com

логии сейчас и готовы ли они к внедрению, а в том, как эффективно воспользоваться ими.

Как уже было сказано, для каждой позиции на рынке имеется свой на- бор приоритетов в части производственных технологий (бизнес- процессов), организационной структуры и информационных технологий.

Понимание приоритетов помогает руководителям принимать решения в нужном направлении и обеспечивать исполнение этих решений (табл.13.1).

Таблица 13.1

Выбор стратегии для достижения рыночной позиции,

ориентированной на качество

В качестве вывода отметим, что страховые фирмы могут опреде- лить, какие организационно-технические средства и возможности им необходимы, исходя из своего выбора тех секторов рынка, на которых они планируют работать, и позиции на рынке, которую они стремятся занять. Осуществляя преобразования по всем этим направлениям, фир- ма получает возможность прийти в желаемое конечное состояние. Оп- ределяя, какие средства и возможности необходимо развивать, фирма выбирает стратегию, зависящую от ее текущего положения на непре-

PDF created with pdfFactory Pro trial version www.pdffactory.com