- •1. Нормативно-правові акти що регулюють кфс.
- •2.Структура кфс України
- •3.Структура банківської системи України. Перелік основних операцій що здійснюють банківські установи.
- •4. Основні функції нбу
- •5. Основні види доходів комерційного банку.
- •6. Основні види витрат комерційних банків
- •7.Яка діяльність заборонена комерційним банкам.
- •8. Організаційна структура комерційного банку.
- •9.Поняття банківської таємниці, яка інформація відноситься до неї, підстави розкриття банківської таємниці.
- •10. Особливості, що ускладнюють діяльність пм по виявленню злочинів в кфс
- •11.Учасники фондового ринку України.
- •12. Надати визначення термінів: «акція», «облігація», «вексель».
- •13. Перелік спеціалізованих кредитно-фінансових інститутів.
- •14. Основін функції
- •15. Перерахувати злочини які вчиняються в кфс та документування і розслідування яких займаються ппм
- •16. Найбільш поширені злочини з використанням банків у ланцюгу злочинних схем.
- •17.Суб’єкти первинного фінансового моніторингу.
- •18.Фінансові операції що підлягають обов’язковому фінансовому моніторингу
- •19. Джерела отримання інформації стосовно «сумнівних» фінансових операцій платників податків.
- •22.Види електростанцій за джерелами енергетичними ресурсами:
- •23.Перерахувати атомні електростанції України. Яка з них найбільш потужна.
- •24. Типові схеми ухилення від сплати податків сг в пек на внутрішньому ринку України
- •25. Типові схеми ухилення від сплати податків сг в пек при здійсненні сгд зед
- •26.Типові схеми ухилення від сплати податків сг вугільної промисловості
- •28. Порядок дій опер прац при здійсненні заходів по документуванню протиправних схем штучного підвищення октанового числа бензину.
- •29. Структура агропромислового-комплексу України.
- •30.Види господарських формувань, які діють в агропромисловому комплексі України.
- •31.Основні напрямки зловживань в сфері апк.
- •32. Поняття платника фсп (ст. 301 пку)
- •33. Обєкт оподаткування фсп(ст. 302)
- •34. База оподаткування фсп(303)
- •35. Ставки фсп(304)
- •36. Порядок нарахування та строки сплати фсп(306)
- •37. Які види податків та зборів не платять платники фсп
- •38. Поняття та сутність спеціального режиму оподаткування пдв у сфері сг господарства(209)
- •39. Основні способи ухилення від сплати податків (розкрадання державних коштів) в апк України.
- •40.Основні способи ухилення від сплати податків (розкрадання державних штівкоштівкоштів) в апк України при здійсненні зовнішньоекономічної діяльності.
- •41. . Основні способи ухилення від сплати податків (розкрадання державних коштів) при здійсненні виробництва та реалізації зернових
- •42. Заходи які проводяться пм під час організації опер обслуговування об’єктів сфери апк
- •43. Джерела отримання інформації про злочини в апк
- •44. Перелік злочинів що вчиняються службовими особами сг, які здійснюють свою діяльність в сфері апк
- •45. Перерахувати документи в яких містяться сліди злочинів в сфері апк
26.Типові схеми ухилення від сплати податків сг вугільної промисловості
Штучно-збиткові шахти
Копанки
27. Типові схеми ухилення від сплати податків СГ у нафтогазовій галузі
Незаконне відбір нафти і газу з магістральних нафтопроводів
1) реалізація вітчизняним СГД, у тому числі державним, імпортованих паливно-мастильних матеріалів (ПММ) за цінами, які перевищують ціну їх придбання (прибутки від операцій легалізуються (відмиваються) через фіктивні підприємства та офшорні зони);
2) постачання ПММ як давальницької сировини з наступною реалізацією продуктів переробки на території України (уникнення сплати обов'язкових митних платежів, прибутки від операцій «відмиваються» через фіктивні підприємства);
3) постачання ПММ через фіктивні підприємства з метою розкрадання коштів, ухилення від оподаткування і сплати митних платежів;
4) переробка на вітчизняних нафтопереробних заводах не облікованої сирої нафти з наступною реалізацією не облікованих ПММ;
5) незаконне виробництво, реалізація сумішевих високооктанових бензинів та дизельного палива;
6) використання векселів для розрахунків.
28. Порядок дій опер прац при здійсненні заходів по документуванню протиправних схем штучного підвищення октанового числа бензину.
Встановлення відомостей про реалізацію на території регіону неякісних ПММ з певних АЗС.
Встановлення місць, де відбувається виробництво сумішевих ПММ;
Шляхом контрольної закупівлі та проведенням лабораторної експертизі з’ясувати компоненти, які містяться у відібраних оперативним шляхом пробах;
організувати перевірку місця виробництва сумішевих ПММ з відбором контрольних проб з резервуарів де зберігаються компонентів також з зливних рукавів (труб);
З’ясувати шляхи надходження компонентів;
Опитати всіх причетних до скоєння злочину осіб.
29. Структура агропромислового-комплексу України.
АПК- це складна система, яка об’єднує всі галузі народного господарства, що беруть участь у виробництві сільськогосподарської продукції і доведення її до споживача.
Основними ланками його є:
сільське господарство;
переробна промисловість;
промисловість, що виробляє машини, обладнання, добрива, отрутохімікати для сільського господарства.
30.Види господарських формувань, які діють в агропромисловому комплексі України.
- Селянські(фермерські) господарства
- колективні сільськогосподарські підприємства
-сільськогосподарських виробничих кооперативів
-приватно-орендних підприємств
- акціонерні товариства(у формі відкритого та закритого товариства)
-особисті підсобні господарства.
31.Основні напрямки зловживань в сфері апк.
- розкрадання матеріальних цінностей, державного або колективного майна; -зловживання службовим становищем;
- неефективне, нецільове використання бюджетних та позабюджетних коштів; - шахрайство з фінансовими ресурсами, фіктивне підприємництво; - недбале зберігання, нестача і псування сільськогосподарської продукції; - порушення, пов'язанні з незаконним обігом|звертанням зерна; відсутність належного контролю з питань реорганізації підприємств, інвентаризації майна сільгоспвиробників; - зловживання спеціалістів земельних ресурсів при виготовленні документів, необхідних для одержання державного акту на право власності на землю; - зловживання працівників органів місцевого самоврядування при оформленні оренди земель.