- •1. Нормативно-правові акти що регулюють кфс.
- •2.Структура кфс України
- •3.Структура банківської системи України. Перелік основних операцій що здійснюють банківські установи.
- •4. Основні функції нбу
- •5. Основні види доходів комерційного банку.
- •6. Основні види витрат комерційних банків
- •7.Яка діяльність заборонена комерційним банкам.
- •8. Організаційна структура комерційного банку.
- •9.Поняття банківської таємниці, яка інформація відноситься до неї, підстави розкриття банківської таємниці.
- •10. Особливості, що ускладнюють діяльність пм по виявленню злочинів в кфс
- •11.Учасники фондового ринку України.
- •12. Надати визначення термінів: «акція», «облігація», «вексель».
- •13. Перелік спеціалізованих кредитно-фінансових інститутів.
- •14. Основін функції
- •15. Перерахувати злочини які вчиняються в кфс та документування і розслідування яких займаються ппм
- •16. Найбільш поширені злочини з використанням банків у ланцюгу злочинних схем.
- •17.Суб’єкти первинного фінансового моніторингу.
- •18.Фінансові операції що підлягають обов’язковому фінансовому моніторингу
- •19. Джерела отримання інформації стосовно «сумнівних» фінансових операцій платників податків.
- •22.Види електростанцій за джерелами енергетичними ресурсами:
- •23.Перерахувати атомні електростанції України. Яка з них найбільш потужна.
- •24. Типові схеми ухилення від сплати податків сг в пек на внутрішньому ринку України
- •25. Типові схеми ухилення від сплати податків сг в пек при здійсненні сгд зед
- •26.Типові схеми ухилення від сплати податків сг вугільної промисловості
- •28. Порядок дій опер прац при здійсненні заходів по документуванню протиправних схем штучного підвищення октанового числа бензину.
- •29. Структура агропромислового-комплексу України.
- •30.Види господарських формувань, які діють в агропромисловому комплексі України.
- •31.Основні напрямки зловживань в сфері апк.
- •32. Поняття платника фсп (ст. 301 пку)
- •33. Обєкт оподаткування фсп(ст. 302)
- •34. База оподаткування фсп(303)
- •35. Ставки фсп(304)
- •36. Порядок нарахування та строки сплати фсп(306)
- •37. Які види податків та зборів не платять платники фсп
- •38. Поняття та сутність спеціального режиму оподаткування пдв у сфері сг господарства(209)
- •39. Основні способи ухилення від сплати податків (розкрадання державних коштів) в апк України.
- •40.Основні способи ухилення від сплати податків (розкрадання державних штівкоштівкоштів) в апк України при здійсненні зовнішньоекономічної діяльності.
- •41. . Основні способи ухилення від сплати податків (розкрадання державних коштів) при здійсненні виробництва та реалізації зернових
- •42. Заходи які проводяться пм під час організації опер обслуговування об’єктів сфери апк
- •43. Джерела отримання інформації про злочини в апк
- •44. Перелік злочинів що вчиняються службовими особами сг, які здійснюють свою діяльність в сфері апк
- •45. Перерахувати документи в яких містяться сліди злочинів в сфері апк
40.Основні способи ухилення від сплати податків (розкрадання державних штівкоштівкоштів) в апк України при здійсненні зовнішньоекономічної діяльності.
- Ухилення від сплати податків і зборів при імпорті товарів.
- Ввезення товарно- матеріальних цінностей на митну територію України для їх подальшої реалізації, під виглядом внесків до статутних.
- Приховування доходів від оподпткування субєктами підприємницької діяльності при експортно-імпортних операціях.
-Безпідставне відшкодування податку на добавлену вартість при експорті сільськогосподарської продукції.
- псевдо експорт
- Нетиповий експорт
41. . Основні способи ухилення від сплати податків (розкрадання державних коштів) при здійсненні виробництва та реалізації зернових
42. Заходи які проводяться пм під час організації опер обслуговування об’єктів сфери апк
визначення переліку об'єктів, які входять до АПК, встановлення режиму їх обслуговування;
вивчення системи, структури та характеру діяльності підприємств АПК;
вивчення, аналіз та оцінка оперативної обстановки на окремих об'єктах і в, АПК вцілому;
організацію підбору та розстановку негласних співробітників на об'єктах АПК та керівництво ними;
організацію чіткої взаємодії оперативних підрозділів ПМ із ДПА, іншими підрозділами ПМ, правоохоронними і контролюючими органами;
ведення контрольно-наглядових справ.
43. Джерела отримання інформації про злочини в апк
Інформація про злочини, пов'язані з ухиленням від сплати податків, ПМ може бути отримана:
при проведенні оперативно-розшукових заходів;
при відпрацюванні інформаційних баз даних ДПА;
від державних організацій які здійснюють контрольно-дозвільні функції в сфері АПК ( управління агропромислового розвитку, департаменти ветеринарної медицини, інспекції з карантину рослин та інш.)
від громадян, підприємств та організацій різних форм власності;
при взаємодії з іншими контролюючими та правоохоронними органами.
ДОЦІЛЬНО ВИКОРИСТОВУВАТИ МАТЕРІАЛИ:
підрозділів статистичного управління;
банківських установ на місцях;
контрольно-ревізійного управління;
податкових інспекцій;
органів внутрішніх справ;
органів митної служби тощо.
44. Перелік злочинів що вчиняються службовими особами сг, які здійснюють свою діяльність в сфері апк
45. Перерахувати документи в яких містяться сліди злочинів в сфері апк
ОПЕРАТИВНІ ПРАЦІВНИКИ ПОВИННІ ОТРИМАТИ ТАКІ ФІНАНСОВО-ГОСПОДАРСЬКІ ДОКУМЕНТИ: - товарно-транспортні накладні; - шляхові відомості відправлення вантажу; - бухгалтерські документи, де відображається отримання товару; - первинні документи на отримання від агрофірми сільськогосподарськими підприємствами ТМЦ і книги щодо оприбуткування останніх.