Навчальні завдання

Шифр рахунка

А чи П

Назва рахунку

Залишок на 1 вересня

Оборот

за Д

Оборот за К

Залишок на 01.10

Інформація про кредитний портфель банку «Новий», тис. грн.

Депозити та кредити в інших банках

6 491 ,60

Кредити та фінансовий лізинг клієнтам

71 434, 13

Всього кредитного портфеля

77 925,73

Сформовано спеціального резерву

—

Сформовано загального резерву

243,39

Нетто: всього кредитного портфеля

77 682,34

Показники

Сума

1

2

3

2%

Стандартні кредити

12 169,50

5%

Кредит під контролем

28 797,70

20%

Субстандартні кредити

25 458,30

50%

Сумнівні кредити

6 406,03

100%

Безнадійні(збиткові кредити )

5 094,20

Всього кредитного портфеля

77 925,73

Оцінна сума резерву

Загального

243,39

Спеціального

14 828,76

Розшифрування інших активів

Усього

6516,21

Несплачений статутний фонд

5 000,00

Нагромаджені доходи

1 217,31

у тому числі такі, що мають бути отримані протягом вересня

—

витрати майбутніх періодів

100,00

у тому числі такі, що мають бути списані протягом вересня

100,00

аванси працівникам на витрати з відрядження

75,00

дебітори за господарськими операціями банку

123,90

Форма 1-КБ

Балансові рахунки

1

2

3

4

1001

А

Банкноти та монета в касі

1 094,59

1011

А

Дорожні та інші чеки в касі

43,00

1101

А

Банківські метали в банку

890,00

1200

А

Кореспондентський рахунок в НБУ

8 412,98

1500

А

Кореспондентські рахунки в інших банках

3 843,33

1510

А

Депозити овернайт в інших банках

745,80

1523

А

Інші короткострокові кредити іншим банкам

2 500,00

1524

А

Довгострокові кредити іншим банкам

2 000,00

1

2

3

4

1526

А

Пролонгована заборгованість за кредитами, які надані іншим банкам

1 000,00

1527

А

Прострочена заборгованість за кредитами, які надані іншим банкам

245,80

1528

А

Нараховані проценти закредитами іншим банкам

208,34

1590

А

Резерв підзаборгованість інших банків

—

Усього активів по класу 1

20 983,84

2020

А

Рахунки СГД за врахованими векселями

—

2028

А

Нараховані доходи за врахованими векселями СГД

—

2062

А

Інші короткострокові кредити в поточну діяльність СГД

15 238,40

2065

А

Інші довгострокові кредити в поточну діяльність СГД

8 143,20

2066

А

Пролонгована заборгованість за іншими кредитами в поточну діяльність СГД

14 568,10

2067

А

Прострочена заборгованість за іншими кредитами в поточну діяльність СГД

3 458,00

2068

А

Нараховані проценти за іншими кредитами в поточну діяльність

611,68

2075

А

Фінансовий лізинг

1 000,00

2078

А

Нараховані доходи за кредитами в інвестиційну діяльність

30,00

2096

а

Сумнівна заборгованість за іншими кредитами в поточну діяльність

3 795,30

2202

А

Короткострокові кредити, які надані фізичним особам на поточні потреби

8 752,60

2205

А

Довгострокові кредити, які надані фізичним особам на поточні потреби

2 587,20

1

2

3

4

2206

а

Пролонгована заборгованість за кредитами на поточні потреби

9 890,20

2207

а

Прострочена заборгованість за кредитами на поточні потреби

2 702,23

2208

А

Нараховані проценти за кредитами на поточні потреби

292,12

2290

А

Сумнівна заборгованість за кредитами на поточні потреби

1 298,90

2400

А

Резерв під заборгованість за наданими клієнтам кредитами

—

2809

а

Інша дебіторська заборгованість за операціями з клієнтами банку

—

Усього активів по класу 2

72 367,93

3105

А

Інші акції в портфелі банку на продаж

873,80

3190

А

Резерв під знецінення ЦП в портфелі банку на продаж

––

3210

А

Боргові ЦП центральних органів держуправління в портфелі банку на інвестиції

1734,60

3290

А

Резерв під знецінення ЦП на інвестиції

––

3218

А

Нараховані проценти за борговими цінними паперами на інвестиції

75,17

3402

А

Господарські матеріали у підзвітних осіб

6000,00

3410

А

Малоцінні та швидкозношувані предмети на складі

532,90

3500

А

Витрати майбутніх періодів

100,00

3590

А

Резерв на можливі втрати за сумнівною дебіторською заборгованістю банку

––

3519

А

Інша дебіторська заборгованість за господарськими операціями банку

123,90

1

2

3

4

3530

А

Несплачений статутний фонд

5000,00

3550

А

Аванси працівникам на витрати з відрядження

75,00

3800

АП

Позиція банку щодо іноземної валюти та банківських металів

––

3801

АП

Еквівалент позиції банку щодо іноземної валюти та банківських металів

––

Усього активів по класу 3

14 515,37

4109

А

Вкладення в інші асоційовані компанії

239,00

4209

А

Вкладення в інші дочірні компанії

675,40

4300

А

Нематеріальні активи

1 299,00

4309

А

Зношення нематеріальних активів

64,95

4400

А

Операційні основні засоби

16 000,00

Усього активів по класу 4

18 148,45

Активи — усього

126 015,59

1317

П

Інші короткострокові кредити, що отримані від НБУ

1 200,00

1318

П

Нараховані проценти за короткостроковими кредитами від НБУ

10 533,78

1600

П

Кореспондентські рахунки інших банків

1608

П

Нараховані проценти за коштами до запитання інших банків

—

1612

П

Короткострокові депозити інших банків

—

1615

П

Довгострокові депозити інших банків

3 398,90

1618

П

Нараховані проценти за строковими депозитами інших банків

—

Усього зобов'язань по класу 1

15 132,68

2600

П

Поточні рахунки суб'єктів господарської діяльності

27 043,14

2602

П

Кошти в розрахунках СГД

—

1

2

3

4

2608

П

Нараховані проценти за коштами до запитання СГД

—

2610

П

Короткострокові депозити суб'єктів господарської діяльності

6235,10

2615

П

Довгострокові депозити суб'єктів господарської діяльності

4 235,90

2618

П

Нараховані проценти за строковими коштами СГД

—

2620

П

Поточні рахунки фізичних осіб

17813,45

2628

П

Нараховані проценти за коштами до запитання фізичних осіб

—

2630

П

Короткострокові депозити фізичних осіб

4 184,20

2635

П

Довгострокові депозити фізичних осіб

2 076,94

2638

П

Нараховані проценти за строковими коштами фізичних осіб

-

Усього зобов'язань по класу 2

61 588,73

3320

П

Депозитні сертифікати, емітовані банком

1 000,00

3328

П

Нараховані витрати за ощадними сертифікатами власного боргу, емітованими банком

—

3600

П

Доходи майбутніх періодів

278,66

3619

П

Інша кредиторська заборгованість за господарською діяльністю банку

562,10

3620

П

Кредиторська заборгованість за податками та платежами

358,68

3631

П

Кредиторська заборгованість перед акціонерами банку за дивіденди

—

3652

П

Нарахування працівникам банку за заробітною платою

—

3659

П

Інші нарахування працівникам банку

210,90

3660

П

Субординований борг банку

1 500,00

1

2

3

4

3668

П

Нараховані проценти за субординованим боргом

—

Усього зобов'язань по класу 3

3 910,34

Зобов'язання — усього

80631,75

5000

П

Сплачений зареєстрований статутний капітал банку

40 000,00

5001

П

Несплачений зареєстрований статутний капітал банку

5 000,00

5020

П

Загальні резерви

243,39

5021

П

Резервні фонди

—

5900

АП

Результат поточного року

140,45

Капітал — усього

45 383,84

Пасиви — усього

126 015,59

6012

п

Процентні доходи за короткостроковими депозитами в банках

—

6013

П

Процентні доходи за довгостроковими депозитами в банках

—

6016

П

Процентні доходи за кредитами овернайт та короткостроковими кредитами банкам

100,00

6017

П

Процентні доходи за довгостроковими кредитами банкам

108,34

6022

П

Процентні доходи за врахованими векселями СГД

—

6026

п

Процентні доходи за іншими кредитами в поточну діяльністьСГД

611,68

6027

П

Процентні доходи за кредитами в інвестиційну діяльність СГД

30,00

6042

П

Процентні доходи за кредитами на поточні потреби фізичних осіб

292,12

1

2

3

4

6053

П

Процентні доходи за ЦП в портфелі банку на інвестиції

75,17

6118

П

Комісійні доходи по забалансовими операціями з клієнтами

—

6203

АП

Результат від торгівлі ЦП на продаж

—

6204

АП

Результат від торгівлі іноземною валютою та банківськими металами

—

6300

П

Дивідендний дохід за акціями та іншими вкладеннями

—

Доходи — усього

1217,31

7003

А

Процентні витрати за короткостроковими кредитами від НБУ

54,00

7012

А

Процентні витрати за короткостроковими депозитами інших банків

—

7013

А

Процентні витрати за довгостроковими депозитами інших банків

67,98

7021

А

Процентні витрати за строковими коштами, які отримані від СГД

91,78

7041

А

Процентні витрати за строковими коштами, які отримані від фізичних осіб

44,94

7052

А

Процентні витрати за ощадними сертифікатами власного боргу, які емітовані банком

50,00

7096

А

Процентні витрати за субординованим боргом

50,00

7400

А

Основна і додаткова заробітна плата

416,32

7401

А

Внески на державне соціальне страхування

—

7402

А

Інші обов'язкові нарахування на заробітну плату

41,64

7422

А

Орендні платежі

200,00

1

2

3

4

7701

А

Відрахування в резерв під заборгованість інших банків

—

7702

А

Відрахування в резерв під заборгованість за наданими кредитами клієнтам

—

7900

А

Податок на прибуток

60,20

Витрати — усього

1 076,86

Результати діяльності

140,45

Позабалансові рахунки

9020

А

Гарантії, що надані клієнтам

—

9920

Контррахунок гарантій, що надані клієнтам

—

За позабалансовими рахунками — усього

—