Тема 9. Денежно-кредитная политика государства и ее роль в развитии экономики

9.1. Сущность, функции и роль кредита в современной экономике. Структура и задачи кредитной системы

Кредит (происхождение слова). Понятие кредит происходит от латинского слова кредитум – ссуда, долг и в то же время слово кредо в дословном переводе означает доверие, доверяю.

Сущность кредита. Кредит как экономическая категория понимается двояко: как обращение капитала в чужом предприятии, и как сделка.

Кредитная сделка – это купля-продажа с отсроченным платежом.

Кредитные отношения. Под ними понимаются все виды денежных отношений, возникающих на основе срочности, платности и возвратности.

Стадии движения кредита: формирование кредитных ресурсов (для банков и других кредитных организаций); обоснование кредита (для заемщиков); документальное оформление кредитных отношений (банка и заемщика); использование кредита и получение дохода (заемщиком); возврат кредита банку с процентами.

Кредит – это форма движения ссудного фонда и реализация собственности на ссудный фонд. Кредит является особой формой движения фонда денежных средств – ссудного капитала.

Ссудный капитала – это денежные средства, отданные в ссуду за определенный процент при условии возвратности, срочности и платности.

Ссудный фонд – это часть централизованного денежного фонда, которая ассоциируется с некой суммой денег. Ссудный фонд связан с формированием и использованием временно свободных денежных средств.

Ссудный процент – это форма платы за кредит или приращение к ссуде. На ранних стадиях товарно-денежных отношений кредит использовался для облегчения и рас­ширения обмена и был беспроцентным. Впоследствии стало возможным извлечение прямой выгоды из кредита. В кредитной сделке есть опасность того, что ссуда не будет погашена в срок. По степени риска устанавлива­ется размер той части процента, которая является платой за риск.

Принципы кредитования: срочность, возвратность, доходность.

Объективной основой кредита выступает кругооборот денежных средств, когда временно свободные денежные средства уравновешивают потребность в них. С предложением обычно выступают кредитно-финансовые учреждения, со спросом – функционирующие фирмы и государство.

Функции кредита и рынка ссудных ресурсов:

- аккумуляция временно свободных денежных средств;

- перераспределение денежных средств на условиях их последующего возврата;

- создание кредитных инструментов обращения (банкнот, казначейских билетов) и кредитных операций;

- регулирование объема совокупного денежного оборота;

- распределительная функция, которая проявляется как при аккумуляции денежных средств, так и при их размещении.

- эмиссионная функция, которая проявляется в том, что в процессе кредитования создаются дополнительные платежные средства;

- контрольная функция, которая реализуется в процессе наблюдения за деятельностью заемщиков и кредиторов, при оценке кредитоспособности и платежеспособности клиентов, при контроле за соблюдением принципов кредитования (в случае целевого займа);

- распределение ссудного фонда;

- участие в создании новых экономических комплексов;

- обслуживание внешней торговли и международных расчетов.

Формы кредита. Кредит осуществляет свое движение в различных формах: коммерческий; банковский; ипотечный; межбанковский; государственный; межхозяйственный; и т.д.

Коммерческий кредит используется при продаже товара с отсрочкой платежа. Его объектом выступают средства в товарной форме. Цель – ускорение реализации товаров и услуг.

Банковский кредит предоставляется банками в форме денежных ссуд предпринимателям и другим заемщикам. Они делятся на краткосрочные (сроком до года) для формирования оборотного капитала, и долгосрочные (на срок более года) для формирования основного капитала. Банковский кредит более эластичен, чем коммерческий, так как он не ограничен суммами кредитных сделок, их сроками и направленностью.

Государственный кредит предоставляется заемщику в лице государства, кредитором выступает главным образом население. Он оформляется в государственных займах и казначейских обязательствах.

Потребительский кредит предоставляется населению в товарной или денежной форме для бытовых целей.

Международный кредит обслуживает межгосударственные связи.

Лизинг – это безденежная форма кредита, в виде аренды с передачей в пользование машин, оборудования и других материальных активов с постепенной выплатой их стоимости. Лизинговые сделки заключаются через посредников (лизинговые фирмы) на срок от 1 года до 10-15 лет.

Факторинг — это перекупка или перепродажа чужой задолженности или коммерческие операции по доверенности. Банк или другой комиссионер покупает «дебиторские счета» предприятия (организации) за наличные, а затем взыскивает долг с фактического должника.

Структура кредитного рынка представлена коммерческими банками, пенсионными, страховыми фондами, фондовыми биржами, финансовыми компаниями, которые представляют структуру кредитной системы.

Кредитная система государства – это совокупность кредитно-финансовых учреждений, создающих, аккумулирующих и предоставляющих денежные средства на условиях срочности, платности и возвратности.

Эта система складывается из банковской системы и совокупности, так называемых небанковских кредитно-финансовых институтов (т.е. выполняющих отдельные банковские операции), способных аккумулировать временно свободные денежные средства и размещать их с помощью кредита.

Банковская система – это ядро кредитной системы, состоящее из двух уровней: Центрального банка и коммерческих банков.

Таким образом, кредитная система состоит из двух частей:

- банковской системы, состоящей из двух уровней (центрального банка и коммерческих банков);

- небанковской или околобанковской системы.

В банковскую систему входят:

- эмиссионные банки (центральные банки);

- неэмиссионные банки (коммерческие банки и специализированные банки: инновационные; инвестиционные; учетные; сберегательные; биржевые, ипотечные и т.д.);

В небанковскую или околобанковскую систему входят:

а) специализированные кредитно-финансовые учреждения: лизинговые, факторинговые фирмы; общества взаимного доверия; инвестиционные компании (фонды); расчетно-клиринговые компании; кредитные товарищества (кооперативы, союзы); пенсионный фонд; страховые фонды; финансовые компании;

б) почтово-сберегательная система (почтовые отделения, почтово-сберегательные учреждения (в России сейчас это отделения Сбербанка); ломбарды и т.д.