Тема 5. Тенденции развития информационных технологий в финансовом менеджменте.

Объективные факторы развития информационных технологий.

К объективным факторам развития информационных технологий относятся факторы, связанные с развитием теории познания человеком окружающей среды и осознания своего места в ней.

Результаты процесса познания вызывают уточнение понятий информации и информационных технологий. Понятие информации в последних научных исследованиях неразрывно связывается с понятиями пространства, времени, направленности (вектора) воздействия на объект, а также семантической (смысловой) концентрации для принятия решения.

Под информационной технологией предполагается понимать векторный процесс сжатия информации в пространстве и времени, использующий специфические способности человека по ее восприятию и принятию решения в неопределенной ситуации. В связи с изменением понятия информационной технологии появляется необходимость определения новых свойств информации:

• плотность информации, т. е. сжатие информации в пространстве;

• интенсивность движения информации, т. е. сжатие информации во времени;

• возможность комбинированного сжатия информации в пространстве и времени.

Значительное место в информационных технологиях будущего отводится человеку, его способности образного восприятия информации. В результате, на первый план выдвигаются информационные технологии следующих видов: пиктографические, мультимедийные, геоинформационные, виртуальные, креативные (использующие способность восприятия человеком информации) и др.

Подвергаются изменению признаки классификации информационных технологий, а также критерии оценки эффективности их создания и функционирования. Классификацию информационных технологий предполагается осуществлять в соответствии с используемыми методами сжатия информации, восприятия ее человеком, семантической концентрации информации для достижения цели и др.

Критерием оценки эффективности информационных технологий будет являться единственный критерий - экономия времени общества для принятия решения.

Информационные технологии, создаваемые на различных этапах их развития, будут оцениваться по степени их приближения к искусственным интеллектуальным системам высокого уровня. Представителями таких систем выступают в настоящее время экспертные системы, среди которых выделяют экспертные системы первого поколения (1985 -1996 гг. ), экспертные системы второго поколения (1996 - 2006 гг. ) и перспективные экспертные системы (2007 - 2010 гг. ), которые принято называть интеллектуальными интегрированными инструментальными средствами.

Различаются экспертные системы названных поколений по следующим основным признакам:

1) особенность ввода-вывода информации;

2) развитие пользовательского интерфейса;

3) наличие и возможность максимального использования баз данных и баз знаний;

4) специфика обнаружения знаний и прогнозирование действия системы в целом.

Особенность ввода-вывода информации заключается в достижении автоматического выполнения следующих моментов: ввода новых знаний, вывода закономерностей и тенденций развития процесса, а также вывода решений для рационального функционирования процесса.

Развитие пользовательского интерфейса предполагает переход к автоматическому толкованию формы сообщения, обеспечению различных сценариев диалога с пользователем, адаптацию под пользователей конкретной предметной области и переход основного назначения искусственной интеллектуальной системы от пассивного к активному помощнику пользователя.

Предполагается использование баз знаний различных форм представления с описанием объекта, его свойств и времени функционирования. В связи с разнообразием форм представления знаний предполагается создание библиотек различных форм знаний, в том числе, имитационных моделей и сценариев функционирования объекта.

Наиболее ответственным моментом в интеллектуальных системах будущего является развитие системы обнаружения знаний и прогнозирования действия системы. Для этого предполагается развитие автоматического извлечения знаний из текстов, руководств, инструкций схем, а не только из знаний экспертов по данной предметной области. Кроме того, осуществляется моделирование условий действия искусственной системы, аналогичной с условиями, в которых приходится жить человеку, т. е. имеется в виду автоматическое обеспечение работы с He-факторами (неопределенность, неполнота неточность). Намечается максимальное использование многоагентных (распределенных) систем. Большое значение уделяется объёму эвристических знаний в базе знаний (до десятков тысяч правил). Обращается внимание на внедрение методов логики рассуждений, обычно используемых человеком: дедукции, индукция, немонотонного рассуждения, близости ситуации в пространстве и времени, а также рассуждения по аналогии.

Подчиняясь объективным факторам развития, информационные технологии финансового менеджмента учитывают также субъективные факторы данной предметной области.

Тенденции развития функциональных задач в информационной технологии финансового менеджмента.

В процессе постоянного совершенствования информационных технологий не могли измениться и не изменились функции финансовых средств (денег, облигаций, акций и других их видов). Финансовые средства с очень давних пор выполняют три основные функции: средств обращения, накопления (образования сокровищ) и платежа. Финансовые средства имеют всеобъемлющий характер и, в связи с этим, участвуют во всех стадиях общественного воспроизводства уровнях и функциях управления любого объекта народного хозяйства; используются для осуществления финансовых процессов, в том числе, кредитования, инвестирования, налогообложения, страхования и других.

С появлением ''электронной торговли", "электронных денег" и ''электронных кошельков" не изменилась основная задача финансового менеджмента: эффективное управление потоками денежных средств. Информационные технологии призваны только оказать помощь в оценке эффективности управления ими.

Перечень функциональных задач информационных технологий финансового менеджмента в России менялся в связи с формированием самого понятия финансового менеджмента и его основных составляющих. Тенденции развития функциональных задач финансового менеджмента представлены в таблице.

Из таблицы видно, что основное направление связано с необходимостью реализации горизонтальной и вертикальной интеграции информации соответственно по уровням и функциям управления для анализа и принятия управленческих решений. Наиболее слабым звеном во всех объекта финансового менеджмента является организация сводной системы планирования, контроля, а также системы управленческого учета, в частности, стратегического планирования; взаимоувязки стратегических и текущих планов; расчета финансового и операционного рычагов, точек безубыточности и потоков денежных средств: анализа и оценки управления оборотным капиталом, анализа информации по уровню издержек основных конкурентов.

При этом должен учитываться весь набор показателей, как поступающих из внешних источников, так и формируемых внутренними источниками объекта.

К показателям, поступающим из внешних источников, относятся показатели: общеэкономического развития страны (макроэкономических и отраслевых): конъюнктуры финансового рынка (фондовых и денежных инструментов); деятельности контрагентов (банков, страховых компаний, поставщиков продукции) и конкурентов: нормативно регулирующей базы (по финансовой деятельности предприятия и функционированию отдельных сегментов финансового рынка).

Среди показателей, формирующихся внутренними источниками, необходимо отметить показатели, характеризующие финансовое состояние и результаты финансовой деятельности по объекту в целом; показатели, характеризующие финансовые результаты деятельности отдельных подразделений объекта и нормативно-плановые показатели, связанные с финансовым развитием объекта.

Помимо решения основных задач финансового менеджмента возникают задачи информационно-аналитического характера. Например, требуется информация о текущих ценах, котировках, краткосрочных прогнозах конъюнктуре. корпоративных событиях, индикаторах зарубежных фондовых рынков.

Направление их развития связано с получением ретроспективного анализа по периодам различной продолжительности, а также текущего анализа и формирования прогнозов. Эта информация особенно важна для электронной торговли и проведения различных брокерских операций.

Тенденции развития информационного обеспечения в финансовом менеджменте.

Основными направлениями развития информационного обеспечения в финансовом менеджменте являются:

• создание систем электронного документооборота;

• использование методов моделирования различных ситуаций для принятия решения;

• разработка баз данных и баз знаний.

Электронный документооборот наибольшее применение нашел в организации инвестиционных процессов через Интернет. В настоящее время только 10% договоров заключаются вне системы электронного документооборота. Однако развитие заключается не только в количественном выражении числа договоров, но и в их качественном содержании. В связи с этим, следует отметить, прежде всего, проблему достоверности информации и ее соотношение со стоимостью информации. Для решения проблемы .помимо .необходимой законодательной базы, узаконивающей доверие к электронной форме документа, необходима разработка качественных систем проверки электронной подписи и введение использования международного стандарта электронной подписи.

Ее суть заключается в применении более мощных программных и аппаратных средств установления идентичности подписи на электронных документах. Несмотря на дороговизну этих средств, эффективность их использования подтверждается снижением потерь из-за подделок подписей на электронных документах.

Кроме достоверности электронной подписи, необходимо также стремиться к использованию системы, которая на Западе называется Straight Through Process (STP), т.е. системы сквозного контроля информации по отдельным этапам от момента заключения договоров до момента получения необходимых инвестиций.

Проблема стандартизации документов купли-продажи которая, безусловно, имеет большое значение, начиная с 1997 года решена и в настоящее время перед электронной торговлей не стоит.

Остается проблема единоразового внесения необходимой информации в стандартизованный документ отдельными участниками торгов, которая добавляется по мере прохождения документа через подразделения компании. К сожалению, в связи с отсутствием надлежащего анализа информационной системы компании нарушается принцип единоразового ввода информации. В результате возникают противоречия, которые требуют дополнительных ресурсов на их разрешение.

Аналогичные нарушения происходят и при взаимодействии участников торгов, депозитариев и инвесторов различных компаний. В международной практике подобные проблемы достаточно успешно разрешены. Преимущество Российской Федерации заключается в способности быстрого восприятия достижений Запада и предложения более совершенных путей. Однако недостатки остаются прежними: недоверие к своим специалистам и отсутствие необходимых финансовых средств для решения новых идей.

В финансовом менеджменте все большее значение при моделировании процессов находят известные методы:

• математические методы расчета финансовых результатов для определения величин элементарного потока платежей, вычисления процентной ставки и продолжительности долгосрочных финансовых операций и др.;

• методы математической статистики для анализа рисков различных финансовых операций в том числе инвестиционных проектов;

• методы математического программирования для анализа инвестиционных проектов, их отбора и различных условий инвестирования.

В качестве доминирующих базовых концепций будут находить все большее применение методы дискретного моделирования, которые основываются либо на описании процессов (process description), либо на сетевых концепциях (network paradigms). Примерами использования таких методов могут служить системы Extend, Arena, Pro-model и др.

Модели нечетких множеств и связанные с ними эвристические модели, которым отдается предпочтение в интеллектуальных системах высокого уровня, еще ждут своего использования для решения сложных вопросов финансового менеджмента.

Создание и использование автоматизированных банков и баз знаний является характерным для решения проблем в финансовом менеджменте, особенно автоматического поиска необходимой для принятия решения информации.

Тенденции развития технических и программных средств в информационной технологии финансового менеджмента.

Безусловным фактом, влияющим на тенденции развития технических и программных средств, является достижение прибыли за счет осуществления бизнес-процесса. Кроме этого факта, в настоящее время появилось совершенно новое положение, которое заключается в следующем: усиление роли клиента в предъявлении услуг различного рода, безразличие клиента к конкретному органу, выполняющему финансовые услуги, и повышенные требования к предоставлению одинаковых услуг с различных точек их восприятия (телефон, персональный компьютер, мобильный телефон). Кроме того, в связи с быстрыми темпами развития технических и программных средств создаваемая система может устареть уже в процессе ввода ее в эксплуатацию. В связи с этим, предъявляются специфические требования к техническим и программным средствам, обеспечивающим интерфейс взаимодействия пользователя и создаваемой системы финансовых услуг.

Для выхода из этого положения основным направлением считается рассмотрение финансовой системы как "электронной нервной системы" соответствующей организации. Под этим понятием подразумевается комплекс оборудования и программных средств, позволяющий организации жить как живому организму, адекватно реагирующий на происходящие события и адаптирующийся к ним. Традиционная система "клиент-сервер" очень чувствительна к потере соединения между отдельными составляющими системы. В связи с этим, предполагается использовать трёхзвенную структуру, которая обеспечивается при помощи трех основных компонентов.

Первый компонент - терминалы, или рабочие станции пользователей. В качестве терминалов пользователей могут применяться персональные компьютеры минимальной конфигурации. Они обслуживают операции ввода данных с клавиатуры или со специализированного сканера. Для обеспечения ввода данных с клавиатуры на рабочих станциях используется программа "Терминал", которая может работать под управлением положительно зарекомендовавших себя операционных систем MS-DOS, Windows 95/98/2000. Для применения сканера предполагается использовать специализированное программное обеспечение повсеместно, с помощью которого ежедневно вводятся в персональный компьютер сотни тысяч платежных документов. При этом предполагается осуществление автоматического контроля суммы прописью и суммы цифрами, а также необходимых реквизитов, даты заполнения документа и существа стандартных операций вплоть до орфографии.

На втором уровне располагаются серверы приложений, а на третьем - серверы базы данных. Основное назначение сервера приложений - концентрация сообщения пользователей.

Соединение терминалов пользователей с серверами приложений предполагается осуществлять по коммутируемым каналам связи. Таким образом, создается территориально распределенная организационная структура, которая объединяет источники информации в единое информационное пространство. Это позволяет пользователю из любого места географического расположения клиента сообщить о необходимости выполнения какой-либо финансовой операции.

Связь осуществляется в режиме реального времени. Все запросы пользователей поступают в серверы приложений, расположенных в различных географических точках, а оттуда в сервер централизованной базы данных. Серверы приложений и серверы баз данных соединяются надежными высокопропускными каналами, которые позволяют эффективно удерживать контекст сообщений (транзакций). Результаты проведенной операции сообщаются клиенту. В серверах приложений и баз данных могут работать зарекомендовавшие себя сетевые операционные системы, особенно UNIX и Windows NT, а также СУБД разных производителей, особенно Oracle, Btriieve.

Разрабатываются также специальные программные средства по анализу оперативной информации рядом финансовыми агентствами Reuters, Межбанковским финансовым домом, Telerate, Связь и др.

Элементы интеллектуальных систем в информационных технологиях финансового менеджмента.

Бизнес - интеллект (business - intelligence) является одним из современных направлений на рынке информационных технологий финансового менеджмента.

Одним из примеров таких систем является информационная аналитическая система, ориентированная на крупные предприятия (АСТАРТА). Основная задача этой системы -предоставить всем заинтересованным пользователям инструменты, с помощью которых они смогли бы самостоятельно анализировать корпоративную информацию, необходимую для принятия решения, и, соответственно, выбирать номенклатуру продукции, рынок сбыта и систему взаимоотношений с клиентами. Элементами интеллектуальных систем в этом случае является специально разработанная технология хранения данных в формате, пригодном для запросов и процедур анализа (data ware housing); процесса поиска закономерностей в массивах данных с выделением потенциально важных индикаторов; процессы проверки определенных гипотез в режиме On-line.

Система "Телебанкинг", организованная для ведения расчета с клиентами, также содержит элементы интеллектуальных систем, так как стремится обеспечить основные финансовые операция в режиме реального времени средствами виртуального телекоммуникационного банка выполнение любых финансовых операций клиента с использованием банкомата, телефона, сотовой связи, возможностей Internet, электронной почты, факса.

Технология CRM (Castomer Relaionship Menegment) - современная стратегия управления отношениями с клиентами. Технология направлена на реализацию сиюминутных потребностей клиентов наравне с долгосрочными потребностями развития рынка банковских услуг.

Интеллектуальными инструментами являются:

• CSS (Castomer Service and Support) - обслуживание и поддержка клиента. Этот инструмент предназначен для предоставления клиенту финансовых услуг выполнения транзакций и платежей, получению кредитного и депозитного обслуживание;

• SFA (Sales Forse Automation) - автоматизация продаж банковских продуктов. Инструмент используется для автоматизации заключения договорных отношений с клиентами, а также завершение первичных и вторичных продаж банковских продуктов клиенту:

• EMA (Enterprice Marketing Automation) -автоматизация маркетинга банковских продуктов. Инструмент позволяет проводить рекламу услуг банка и маркетинговый анализ спроса на отдельные банковские продукты.

Важнейшим интеллектуальным средством являются средства извлечения данных из хранилища данных. которые позволяют придать бизнес-смысл выдаваемым сообщениям. К этим средствам относятся средства типа EIS (Executive Information System) - информационная система руководителя и DSS (Decision Support System) - система поддержки принятия решения. EIS позволяет обобщить информацию и представить ее в виде, удобном руководителю для принятия решения. DSS позволяет представить информацию в виде, удобном для анализа ситуаций финансового рынка.

В CRM используется интеллектуальная система "добычи" данных (data mining) и нейронные сети, предназначенные для сбора и анализа информации по клиентам с целью предложения для данной группы клиентов наиболее подходящих для них продуктов.

Кроме того, используется система Cookies - структура для сохранения всех вариантов взаимодействия с клиентом, а также система Push-Tecnology, которая доставляет информацию клиенту, предварительно проанализировав спрос его как потребителя.

ВЫВОДЫ.

1. С развитием теории познания человеком окружающей среды и осознания своего места в ней происходит переосмысление понятий информации и информационных технологий, что приближает человека к созданию искусственных интеллектуальных систем высокого уровня развития.

2. Основное направление развития функциональных задач в финансовом менеджменте - создание интегрированной системы финансового менеджмента с учетом взаимосвязи показателей, необходимых для управления объектом.

3. Основными направлениями развития информационного обеспечения в менеджменте являются:

создание систем электронного документооборота;

использование методов моделирования различных ситуаций для принятия решения; разработка баз данных и баз знаний.

4 Основной тенденцией развития технических и программных средств в информационной технологии финансового менеджмента является поддержка наиболее устойчивой трёхзвенной структуры, состоящей из терминалов, серверов-приложений и серверов-баз данных.

5. В существующих информационных технологиях финансового менеджмента используются элементы интеллектуальных систем, таких как автоматического анализа поступающей информации, поиска закономерностей в массивах данных, осуществление процессов проверки гипотез, поиск бизнес-смысла и др.