2. D (средневз-я активы) = (900*2,55 + 200*4,79 + 100*1) : 1300 = 2,58

3. Пассивы.

D(депозиты 1 год) = ( (230*1) : 1,15¹) : 200 = 1

D(депозиты 4 года) = ((176*1):1,18¹+(176*2):1,18²+(176*3):1,18³ +(1156*4) : 1,18⁴) : 980 = 3,17 года.

4. D (средневзв-я пассивы) = (200*1 + 980*3,17) : 1300 = 2,54

5. ГЭП-дюрации = 2,58 – (1180 : 1300)*2,54 = 0,27

Вывод: Ресурсы банка являются более краткосрочными, чем активы. Для сбалансирования потока платежей банку необходимо привлекать ресурсы на срок до 3х месяцев. Если процентные ставки на рынке возрастут, то банк может потерять часть своей прибыли, так как новые привлеченные средства будут обходиться дороже. Если процентные ставки снизятся – банк получит дополнительный доход. Для защиты капитала от колебаний процентных ставок необходимо, чтобы ГЭП-дюрации стремился к 0. Для этого необходимо скорректировать структуру активов и пассивов по срокам.

Ситуационное задание 39

Деятельность банка «Мост»

Тек-я доходность акций = (ЧП* коэф-т выплат дивидендов)/УК

Решение:

7. Ресурсы, которые не испол-ся в обороте

1005- (1005*3,5%/100)= 969,8 т.р

670* (1- 0,035- 0,0015)= 645,5 т.р

Банковские ресурсы

(0,8*4334)+(0,73*969,8)+645,5+400= 5220,7 т.р

8. Определение каждого из направлений кредитования ф. и ю. л. , и на операции с ц.б.

Кредитование ю.л.= 5220,7*50%/100%=2610,35 т.р.

Кредитование ф.л.= 5220,7*25%/100%=1305,2 т.р.

Вложения в ц.б.= 5220,7*25%/100%=1305,2 т.р.

9. Определяем процентные доходы

Процентные доходы по кредитованию ю.л= 2610,35*18%/100%=469,9 т.р.

Процентные доходы по кредитованию ф.л.= 1305,2* 25%/100%= 326,3 т.р.

Процентные доходы по вложению в ц.б.= 1305,2* 22%/100%=287,1 т.р.

Итого процентные доходы = 1083,3 т.р.

10. Определяем процентные расходы

Процентные расходы по р/сч. предприятий = 1005* 1%/100%=10 т.р.

Процентные расходы по сред-м на срочным счетам ф.л. в руб.= 670*5%/100%= 34 т.р.

Процентные расходы по МБК полученным= 400*7%/100%= 28 т.р.

Итого процентные расходы= 72 т.р.

11. Определяем чистую прибыль

ЧП= доходы- расходы- налог на прибыль

Валовая прибыль= (1083,3+250)-(72+350)= 911,3 т.р.

Налог на прибыль= 911,3*24%/100%= 218,7 т.р.

ЧП= 911,3- 218,7= 692,6 т.р.

12. Определяем текущую доходность акций= 692,6*0,23/3600= 0,044= 4,4 %

Вывод: текущая доходность акций составила 4,4 %. При этом текущая доходность акций в группе лучших банков составила 5%. Исходя из этого необходимо принять следующие управленческие решения по инвестиционной привлекательности банка:

• Провести аналитическому отделу банка тщательный анализ финансового положения КО и перспектив ее развития в период с..по…. ответственное лицо-

• Провести отделу ц.б. дополнительный выпуск акций номиналом 1000 руб. в объеме 900000 шт. по открытой подписке в срок с..по.. ответственное лицо-

• Подготовить заключение аналитического отдела о влиянии инфляции на доходность акций в срок с..по.. ответственное лицо-

• Произвести аналитическому отделу анализ размеров выплачиваемых дивидендов в срок с..по.. ответственное лицо-

• Провести кредитному отделу пересмотр кредитной политики банка в сфере изменения процентных ставок в срок с..по.. ответственное лицо-

• Осуществить внедрение новых банковских продуктов и банковских услуг в срок с..по.. ответственное лицо-

• Провести отделу маркетинга рекламные акции банка с целью привлечения клиентов в срок с..по.. ответственное лицо-

• Наращивать количество доходных активов . ответственное лицо-