Розділ 4 Фінансовий аналіз діяльності пат кб «Правекс-Банк»
ПРАВЕКС-БАНК, позиціонуючи себе як роздрібний банк національного масштабу, орієнтується переважно на обслуговування фізичних осіб. Отримавши статус ощадного банку, він продовжує укріплювати позиції надійного, стабільного фінансового інституту, здатного підсилити лідерські позиції у роздрібному сегменті банківської системи України.
Наведені нижче ключові індикатори діяльності банку за останні п‘ять років наочно підтверджують лідерські позиції банку у роздрібному сегменті банківської системи України.
Таблиця 4.1
Ключові індикатори діяльності ПАТ КБ «Правекс-Банк» (тис. грн)
Показники |
2004 р. |
2005 р. |
2006 р. |
2007 р. |
2008 р. |
2009 р. |
Чисті активи |
1 640 890 |
2 123 520 |
3 583 028 |
6 092 904 |
7 328 901 |
7 420 791 |
Кредитний портфель клієнтів |
983 510 |
1 373 407 |
2 382 895 |
3 805 641 |
5 503 881 |
4 299 911 |
Кошти клієнтів |
1 238 528 |
1 704 006 |
2 601 642 |
3 522 907 |
3 663 385 |
4 377 104 |
Регулятивний капітал |
178 062 |
203 694 |
307 191 |
655 994 |
1 299 109 |
1 110 956 |
Доходи |
299 738 |
370 065 |
714 179 |
1 100 355 |
1 458 931 |
1 234 724 |
Найважливішим завданням управління для кожного банку є забезпечення оптимальної структури залучених та розміщених коштів. Сьогодні ПРАВЕКС-БАНК має диверсифіковану ресурсну базу, що дозволяє більш гнучко реагувати на потреби ринку.
Таблиця 4.2
Динаміка статей балансу ПАТ КБ «Правекс-Банк»
|
2009 |
2008 |
відхилення 2009 р. від 2008 р. |
активи |
|
|
|
грошові кошти та їх еквіваленти |
2220190 |
777119 |
1443071 |
кошти в інших банках |
|
51102 |
-51102 |
кредити та заборгованість клієнтів |
4299911 |
5750717 |
-1450806 |
цінні папери в портфелі банку на продаж |
58 |
58 |
0 |
цінні папери в портфелі банку до погашення |
200093 |
|
200093 |
інвестиційна нерухомість |
1359 |
|
1359 |
дебіторська заборгованість щодо поточного податку на прибуток |
2431 |
|
2431 |
відстрочений податковий актив |
142402 |
|
142402 |
основні засоби та нематеріальні активи |
461222 |
583094 |
-121872 |
інші фінансові активи |
76622 |
1066701 |
-990079 |
інші активи |
16503 |
26171 |
-9668 |
усього активів |
7420791 |
7294962 |
125829 |
зобов'язання |
|
|
|
кошти банків |
1604772 |
1694661 |
-89889 |
кошти клієнтів |
4377104 |
3804005 |
573099 |
боргові цінні папери, емітовані банком |
1 |
22148 |
-22147 |
інші залучені кошти |
|
35058 |
-35058 |
зобов'язання щодо поточного податку на прибуток |
|
3701 |
-3701 |
відстрочені податкові зобов'язання |
|
52738 |
-52738 |
резерви за зобов'язаннями |
3093 |
1419 |
1674 |
інші фінансові зобов'язання |
188812 |
186116 |
2696 |
інші зобов'язання |
50644 |
49195 |
1449 |
субординований борг |
117359 |
113418 |
3941 |
усього зобов'язань |
6341785 |
5962459 |
379326 |
власний капітал |
|
|
|
статутний капітал |
1562294 |
992171 |
570123 |
нерозподілений прибуток (непокритий збиток |
-686891 |
74714 |
-761605 |
резервні та інші фонди банку |
203603 |
265618 |
-62015 |
чисті активи, що належать акціонерам банку |
1079006 |
1332503 |
-253497 |
усього пасивів |
7420791 |
7294962 |
125829 |
Як свідчать дані наведеної таблиці протягом 2009 р. досліджуваний банк збільшив свої активи, зобов’язання та величину пасивів відповідно на 125829 тис. грн., 379326 тис. грн. та 125829 тис. грн. Динаміка основних статей балансу наведено на рис. 4.1.
Рис. 4.1. Динаміка основних статей балансу
В результаті проведених реорганізаційних заходів спостерігається збільшення обсягів строкових коштів фізичних осіб на 14,32 % в порівнянні з 2008 р. та коштів на поточних рахунках фізичних осіб на 5 %. крім того у зв’язку зі зміною напрямку діяльності банку щодо створення універсального банку майже вдвічі збільшились обсяги депозитів юридичних осіб (малий та середній бізнес) у порівнянні з 2008 р. Як результат вищезгаданих заходів протягом 2009 р. банк збільшив долю на ринку за розміром загального портфелю клієнтських коштів на 0,38 %, згідно з офіційною статистикою НБУ причому як за рахунок коштів фізичних осіб (+0,24), так і за рахунок збереження залишків коштів юридичних осіб (+0,2).
З метою відродження довіри вкладників до банківської системи та банку, як надійної фінансової установи, яка в повному обсязі та вчасно виконує свої зобов’язання перед вкладниками, була розроблена лінійка депозитних продуктів для фізичних осіб, які відповідають сучасним економічним умовам і попиту з боку клієнтів зі європейськими стандартами материнської групи.
Таблиця 4.3.
Кошти клієнтів ПАТ КБ «Правекс-Банк»
|
Показники |
2009 р. |
2008 р. |
Відхилення 2009 р. від 2008 р. |
1 |
Державні та громадські організації |
9253 |
11790 |
-2537 |
1.1. |
Поточні рахунки |
7844 |
9096 |
-1252 |
1.2. |
Строкові рахунки |
1409 |
2694 |
-1285 |
2. |
Інші юридичні особи |
587361 |
445560 |
141801 |
2.1. |
Поточні рахунки |
345715 |
322579 |
23136 |
2.2. |
Строкові рахунки |
241646 |
122881 |
118765 |
3. |
Фізичні особи |
3780490 |
3346755 |
433735 |
3.1. |
Поточні рахунки |
515165 |
490468 |
24697 |
3.2. |
Строкові рахунки |
3265325 |
2856287 |
409038 |
4. |
Усього коштів клієнтів |
4377104 |
3804005 |
573099 |
За даними наведеними в таблиці, можна констатувати зростання коштів клієнтів протягом 2009 р. в порівнянні з 2008 р. на 573099 тис.грн.
Таблиця 4.4
Структура коштів клієнтів ПАТ КБ «Правекс-Банк» за видами економічної діяльності
Показники |
2009 р. |
2008 р. |
Відхилення 2009 р. від 2008 р. |
державне управління та діяльність громадських організацій |
0,21 |
0,27 |
-0,06 |
центральні та місцеві органи державного управління |
0,01 |
0,04 |
-0,03 |
виробництво |
2,97 |
0,95 |
2,02 |
нерухомість |
2,56 |
1,39 |
1,17 |
торгівля |
2,76 |
4,32 |
-1,56 |
сільське господарство |
0,26 |
0,15 |
0,11 |
видобувна промисловість |
0,01 |
0,04 |
-0,03 |
поліграфічна діяльність |
0,12 |
0,11 |
0,01 |
сфера транспортування |
0,71 |
0,47 |
0,24 |
послуги у сфері страхування |
1,85 |
1,22 |
0,63 |
діяльність у сфері інформації |
0,33 |
0,64 |
-0,31 |
наукова діяльність |
0,26 |
0,21 |
0,05 |
освіта |
0,06 |
0,08 |
-0,02 |
охорона здоров'я |
0,15 |
0,14 |
0,01 |
культурно-розважальна діяльність |
0,08 |
0,13 |
-0,05 |
фізичні особи |
86,37 |
87,98 |
-1,61 |
інші |
1,29 |
1,86 |
-0,57 |
усього коштів клієнтів |
100 |
100 |
0 |
Це відбулося за рахунок зменшення коштів отриманих від державних та громадських організацій на 2537 тис. грн. та зростання отриманих вкладів від юридичних і фізичних осіб на 141801 тис. грн. і 433735 тис. грн. відповідно.
Розподіл коштів клієнтів за видами економічної діяльності наведено у таблиці 2.6. У зв’язку із нарощенням обсягу операцій з без ризиковими фінансовими інструментами на 4 % збільшились обсяги процентних доходів, отриманих від операцій з цінними паперами.
Таблиця 4.5
Цінні папери в портфелі банку на продаж
|
Показники |
2009 р. |
2008 р. |
1 |
Акції підприємств та інші цінні папери з нефіксованим прибутком: |
58 |
58 |
2 |
за собівартістю |
58 |
58 |
3 |
Резерв під знецінення цінних паперів у портфелі банку на продаж |
- |
- |
4 |
Усього цінних паперів на продаж за мінусом резервів |
58 |
58 |
5 |
Нараховані процентні доходи |
6342 |
890 |
6 |
Проценти отримані |
6342 |
890 |
7 |
Придбання цінних паперів |
2175000 |
450000 |
8 |
Реалізація цінних паперів на продаж |
2175000 |
450000 |
Як бачимо, з даних таблиці протягом 2008-2009 рр. змін у портфелі цінних паперів на продаж не відбувалося. На кінець 2009 р. сума цінних паперів на продаж становить 58 тис. грн.
Таблиця 4.6
Цінні папери в портфелі банку до погашення
|
Показники |
2009 р. |
2008 р. |
1 |
Депозитні сертифікати НБУ |
200093 |
- |
2 |
Резерв під знецінення цінних паперів у портфелі банку до погашення |
- |
- |
3 |
Усього цінних паперів за мінусом резервів |
200093 |
- |
4 |
Надходження цінних паперів |
200000 |
- |
5 |
Нараховані процентні доходи |
93 |
- |
Банк проводить виважену політику щодо операцій з цінними паперами та у відповідності до «Інвестиційної політики ПАТ КБ «Правекс-Банк» єдиним дозволеним інвестиційним механізмом є депозитні сертифікати НБУ.
Як бачимо з даних таблиці, цінні папери в портфелі банку до погашення складаються лише з депозитних сертифікатів НБУ на суму 200093 тис. грн., протягом 2009 р. їх сума збільшилась на 93 тис. грн. за рахунок нарахованих відсотків.