Розділ 6 Управління банківськими ризиками

Регулювання ризиків щодо розміщення і залучення фінансових ресурсів здійснюється шляхом щоденного (щодекадного) контролю фактичних значень спеціальних розрахункових показників та їх відповідності встановленим нормативним значенням.

Нормативні та фактичні значення цих показників згруповано у таблиці.

Таблиця 6.1.

Нормативи ПАТ КБ «Правекс-Банк»

Норматив	Нормативне значення	Фактичні значення
Норматив	Нормативне значення	2007 р.	2008 р.	2009 р.
Регулятивного капіталу	Не менше 20 млн. євро для здійснення операцій з валютою	65599000 тис. грн. (88,4 млн. євро)	1299000 тис. грн. (119,67 млн. євро)	1110956 тис. грн. (97,036 млн. євро)
Адекватності регулятивного капіталу	не менше 10 %	11,95 %	17,69 %	18.67 %
Співвідношення регулятивного капіталу до сукупних активів	Не менше 9 %	6,31 %	17,67 %	12,62 %
Миттєвої ліквідності	Не менше 20 %	79,83 %	96,82 %	263,48%
Поточної ліквідності	Не менше 40 %	75,28 %	55,23 %	117,56 %
Короткострокової ліквідності	Не менше 20 %	56,80 %	46,67 %	87,03%
Максимального розміру кредитного ризику на одного контрагента	Не більше 25 %	18,07 %	11,38 %	20,22 %
«Великих» кредитних ризиків	Не більше 800 %	66,0 %	11,38 %	53,51 %
Максимального розміру кредитів, гарантій та поручительств, наданих одному інсайдеру	Не більше 5 %	0,8 %	0,31 %	0,04 %
Максимально сукупного розміру кредитів, гарантій та поручительств, наданих інсайдерам	Не більше 30 %	2,87 %	0,85 %	0,05 %
Інвестування в цінні папери окремо за кожною установою	Не більше 15 %	0 %	0 %	0 %
Загальної суми інвестування	Не більше 60 %	0 %	0 %	0 %

Процес управління ризиком ліквідності здійснюється відповідно до внутрішніх положень ПАТ КБ «Правекс-Банк».

Ризик ліквідності визначається як ризик того, що банк не може виконати свої платіжні зобов’язання у становлений термін. Як правило, банк здатен покрити відтік коштів за рахунок надходження коштів, високоліквідних активів та своєї власної здатності отримувати кредити.

Стосовно високоліквідних активів, зокрема за умови кризи на ринку, їхній продаж або використання в якості гарантії в обмін на кошти стає надзвичайно важким, з цієї точки зору ризик ліквідності тісно пов’язаний з умовами ліквідності на ринку.

У березні 2009 р., Спостережна Рада досліджуваного банку прийняла інструкції з управління ризиком ліквідності групи Інтеза Санпаоло. Нові інструкції розподіляються на три макрозони: короткострокова, структурна та надзвичайний план дії у випадку кризи ліквідності. Підчас впровадження вищезгаданих інструкцій – перехідного періоду, банк почав корегувати контроль внутрішнього управління, організаційний процес та ІТ-системи.

Таблиця 6.2

Фінансові зобов’язання за строками погашення

Показники	На вимогу та менше 1 міс.	Від 1 до 3 міс.	Від 3 до 12 міс.	Від 12 міс. до 5 років	Понад 5 років	усього
2009 р.
Кошти банків	63068	14222	43456	1635716	-	1756462
Кошти клієнтів	2062974	684639	1693707	120460	-	4561780
- фізичні особи	1643056	599496	1600198	120447	-	3963197
- інші	419919	85143	93509	13	-	598584
Боргові цінні папери, емітовані банком	1	-	-	-	-	1
Субординований борг	5332	1122	5053	26952	120222	158681
Інші фінансові зобов’язання	157965	720	1539	81	7701	168006
Фінансові гарантії	59722	3857	949	-	-	64528
Усього потенційних майбутніх виплат за фінансовими зобов’язаннями	2349062	704560	1744704	1783209	127923	6709458
2007 р.
Кошти банків	161678	76674	76287	1703860	-	2018499
Кошти клієнтів	1456035	621187	1656733	268378	-	4002333
- фізичні особи	1036917	606003	1632542	267873	-	3543335
- інші	419117	15184	24192	505	-	458998
Боргові цінні папери, емітовані банком	1	849	2546	24584	-	27980
Інші залучені кошти	-	-	36098	-	-	36098
Субординований борг	5484	1272	5724	30530	126379	169389
Інші фінансові зобов’язання	138644	10733	1448	31013	31401	213239
Фінансові гарантії	60898	1628	1086	-	-	63612
Усього потенційних майбутніх виплат за фінансовими зобов’язаннями	1822740	712343	1779922	2058365	157780	6531150

Для управління ризиком ліквідності, банк здійснює постійний моніторинг майбутніх очікуваних грошових потоків по операціях клієнтів та банківських операціях, що є частиною процесу управління активами/пасивами.

Таблиця 6.3.

Фінансові активи та зобов’язання за строками погашення на основі очікуваних строків погашення за 2009 р.

Показники	На вимогу та менше 1 міс.	Від 1 до 3 міс.	Від 3 до 12 міс.	Від 12 міс. до 5 років	Понад 5 років	усього
Активи
Грошові кошти та їх еквіваленти	2227174	-	-	-	-	2227174
Кредити та заборгованість клієнтів	63115	224402	1121014	1288289	1658561	4355381
Цінні папери в портфелі банку на продаж	58	-	-	-	-	58
Цінні папери в портфелі банку до погашення	200093	-	-	-	-	200093
Інші активи	87531	1	485	15614	588009	691640
Усього фінансових активів	2577971	224403	1121499	1303903	2246570	7474346
Зобов’язання
Кошти банків	63068	-	-	1600476	-	1663544
Кошти клієнтів	2060531	668078	1557070	91425	-	4377104
Боргові цінні папери, емітовані банком	1	-	-	-	-	1
Інші зобов’язання	176956	721	1532	80	-	179289
Субординований борг	4770	-	-	-	112589	117359
Усього фінансових зобов’язань	2305326	668799	1558602	1691981	112589	6337297
Чистий розрив ліквідності на кінець дня 31 грудня	272645	-444396	-437103	-388078	2133981	1137049
Сукупний розрив ліквідності на кінець дня 31 грудня	272645	-171751	-608854	-996932	1137049

Позиція ліквідності оцінюється та управляється банком на основі внутрішніх коефіцієнтів ліквідності та на основі нормативів ліквідності встановлених НБУ.

Таблиця 6.4

Фінансові активи та зобов’язання за строками погашення на основі очікуваних строків погашення за 2007 р.

Показники	На вимогу та менше 1 міс.	Від 1 до 3 міс.	Від 3 до 12 міс.	Від 12 міс. до 5 років	Понад 5 років	усього
Активи
Грошові кошти та їх еквіваленти	767684	10787	49	-	-	778520
Кредити та заборгованість клієнтів	778	50484	-	-	-	51262
Цінні папери в портфелі банку на продаж	40861	101963	634505	2417201	2479634	5674164
Цінні папери в портфелі банку до погашення	58	-	-	-	-	58
Інші активи	152496	30	94	73403	490690	716713
Усього фінансових активів	961877	163264	634648	2490604	2970324	7220717
Зобов’язання
Кошти банків	152653	52360	-	1545374	-	1750387
Кошти клієнтів	1428028	577266	1560168	238542	-	3804004
Боргові цінні папери, емітовані банком	1	-	-	22147	-	22148
Інші залучені кошти	-	-	35058	-	-	35058
Інші зобов’язання	141962	1299	1448	489	89307	234505
Субординований борг	4848	-	-	-	108570	113418
Усього фінансових зобов’язань	1727492	630925	1596674	1806552	197877	5959520
Чистий розрив ліквідності на кінець дня 31 грудня	-765615	-467661	-962026	684052	2772447	1261197
Сукупний розрив ліквідності на кінець дня 31 грудня	-765615	-1233276	-2195302	-1511250	1261197

У банку впроваджені ліміти стосовно короткострокової ліквідності та структурної:

- політика короткострокової ліквідності включає набір системи показників, обмеження та межі дотримання, які дають змогу оцінити ризик ліквідності якому піддається банк протягом короткого періоду, встановлюючи максимальний ризик, який він готовий прийняти та забезпечуючи найбільшу зваженість в управлінні ним;

- політика структурної ліквідності банку передбачає прийняття внутрішніх обмежень щодо невідповідностей середньо- та довгострокових термінів платежів, направлених на запобігання виникнення надмірних дисбалансів по середньо- та довгостроковим операціях, які мають бути фінансовані протягом короткого терміну.

Для ефективного управління ресурсною базою щомісячно здійснються розрахунок не знижувального залишку (ліміту) банку по рахункам до запитання та встановлюється ліміт на мінімальний розмір високоліквідних активів для стабільної діяльності банку. Для управління ліквідністю та платоспроможністю в умовах кризи у банку було запроваджено стрес-тестування на випадок ризику ліквідності.

Для стрес-тестування в банку моделюються такі сценарії:

відтік коштів до запитання понад встановлені ліміти;
відтік депозитних коштів на встановлену величину при закритті лімітів на МБК;

• відтік максимальних кредитів банку і т. д.

Результати стрес-тестування використовуються в «Аварійному плані на випадок втрати ліквідності», який вступає в дію під час кризових ситуацій на ринку ліквідності. Моніторинг ризику проводиться періодично, залежно від стану кризи, але не рідше одного разу на місяць. План встановлює дії, яких слід дотримуватись та відповідальні сторони її їхнє виконання. Ці заходи включають такі кроки, як зменшення довгострокового кредитування, міжбанківські позики та випуск боргових цінних паперів, отримання синдикованих кредитів та фінансування з міжнародного боргового ринку.

Для розрахунку ліквідності та платоспроможності використовується програма «Платіжний календар», за допомогою якої розраховуються консолідовані показники й аналізуються всі фінансові потоки в банку.

Щомісячно на засіданні КУАП здійснюється аналіз ресурсної бази за попередній місяць з урахуванням змін процентних ставок, проводиться оцінка поточного стану балансу. Одночасно визначається стратегія управління активами і пасивами на наступний місяць.

Для вдосконалення оцінки та управління ризиком ліквідності банк виконує наступні задачі:

визначає стратегії ліквідності по кожній валюті; проводить дійсний аналіз та планування сум залучених та розміщених коштів, беручи до уваги різні джерела формування матеріальної бази;
забезпечує відокремлення функцій та відповідальності організаційних підрозділів банку в процесі управління ліквідністю;
проводить дії щодо забезпечення балансування між активами та пасивами відповідно до строків залучення та розміщення грошових коштів;
встановлює ліміти по ризику ліквідності;
впроваджує ефективну систему підтримки прийняття управлінських рішень з урахуванням рівня толерантності до ризику ліквідності, на який наражається банк;
забезпечує проведення банківських операцій у відповідності до встановлених положень, інструкцій та методологій.

Материнська компанія проводить постійний моніторинг позицій ліквідності банку у межах політики та процедур з ліквідності групи Інтеза Санпаоло.

<<< < Предыдущая 1 2 3 4 56 / 76 7 > Следующая >>>

Соседние файлы в предмете [НЕСОРТИРОВАННОЕ]

#
19.08.20192 Мб5Звіт (Восстановлен).docx
#
23.03.2016235 Кб40Звіт з практики.rtf
#
25.09.20196 Мб1Звіт Котлубаєв М. ЕП-91.doc
#
01.07.2025423 Кб2звіт по виробничій практиці.doc
#
23.12.2018211 Кб16Звіт по практиці.doc
#
12.09.20193 Мб2звіт_банк.doc
#
12.09.2019765 Кб5звіт_підприємство.doc
#
19.04.2015169 Кб24Звіт.doc
#
30.10.20183 Мб7Звіт.doc
#
30.10.20183 Мб5Звіт.doc
#
01.07.2025404 Кб0Зленко Н.М. інтелект власність.doc