- •1. Предмет і метод аналізу.
- •2. Обєкти і субєкти аналізу.
- •3. Інформаційне забезпечення аналізу.
- •4.Мета аналізу.
- •5. Основні принципи аналізу.
- •6. Види аналізу.
- •7. Прийоми і методи аналізу.
- •10. Тип недоходних активів.
- •8. Аналіз тенденцій складу структури і динаміки доходних активів.
- •9. Тип робочих активів.
- •11.Аналіз якості активів.
- •12. Аналіз високоліквідних активів.
- •13. Аналіз якості кредитного портфеля
- •14. Аналіз забезпечення позик.
- •15. Аналіз погашення наданих кредитів.
- •16. Аналіз і оцінка кр ризику та форм-ня резерву.
- •17. Аналіз портфелю цінних паперів.
- •18. Оцінка ризику та дохідності цп.
- •19. Аналіз інших активів.
- •20. Мета, завдання та інформаційне забезпечення аналізу активів.
- •21. Аналіз тенденцій складу, структури і динаміки капіталу за ряд років за даними балансу.
- •22. Аналіз тенденцій складу, структури і динаміки залучених і запозичених коштів.
- •23. Оцінка добавленої вартості і мультиплікатора капіталу.
- •24. Оцінка обгрунтованості залучення мбк на основі розрахунку платіжного балансу та коефіцієнтів дохідності.
- •25. Оцінка депозитної політики банку.
- •26. Значення, завдання і інформаційне забезпечення аналізу доходів і витрат банку.
- •27. Аналіз виконання плану доходів.
- •28. Аналіз структури доходів.
- •29. Аналіз динаміки доходів в цілому та за складом і структурою.
- •30. Оцінка впливу основних факторів на рівень формування доходів у цілому та за їх видами.
- •31. Аналіз рівня доходності активів банку
- •32.Оцінка виконання кошторису витрат
- •33.Аналіз структури витрат
- •34. Аналіз динаміки витрат у цілому, за складом та структурою
- •35. Аналіз і оцінка впливу осн факторів на форм-ня рівня витрат у цілому та за їх видами
- •36. Оцінка співвідношення доходів і витрат кб і визначення прибутку (пр) (збитку) оподаткування.
- •37. Значення, завдання і інф. Забез-ня аналізу прибутку (пр)
- •38. Загальна оцінка рівня прибутку (пр)
- •39. Аналіз динаміки та структури прибутку (пр)
- •40. Чистий процентний, комісійний і торгівельний доход, методика його визначення і аналізу.
- •41. Аналіз впливу основних факторів на рівень формування прибутку від кредитних, комісійних, інвестицйних операцій.
- •42. Показники рівня рентабельності банку (капіталу, статутного фонду, активів і витрат)
- •43. Аналіз впливу основних факторів, що формують рівень рентабельності окремих видів діяльності.
- •44. Методика узагальнення резервів збільшення прибутку і підвищення рентабельності.
- •45. Методи визн-ня і принципи ан-зу ін пок-ків, що вимірюють еф-ть д-ті б-ку по доходу і прибутку (чистий spread, чиста процентна маржа, інший операційний доход, продуктивність праці)
- •46.Значення, завдання і інформаційне забезпечення аналізу ліквідності прибутку.
- •47. Система та методика визначення показників ліквідності: поточної, загальної, миттєвої.
- •50.Аналіз пасивів з позиції ліквідності балансу і співвідношення капіталу і структури залучених коштів по їх видах.
- •51.Аналіз пасивів з позиції ліквідності балансу і співвідношення залишків на грошових і депоз рах..
- •52.Аналіз рівня ліквідності високоліквідних активів.
- •53.Аналіз кредитного портфеля з точки зору ліквідності кредитів (надійності їх повернення і диверсифікації кредитних вкладень).
- •54.Аналіз співвідношення ліквідних активів і їх загальної величини.
- •55. Аналіз ліквідності високоризикових вкладів.
- •56. Система показників ділової активності банку та їх інформ-е забезпечення.
- •60. Методи розрахунку факторів прискорення та розгортання ділової активності банку та їх аналіз.
- •62. Система показників фінансової стійкості і надійності банку і їх інформаційне забезпечення.
- •63. Методика розрахунку і порівняльний аналіз показників, що характеризують фінансову стійкість зі сторони платоспроможності…
- •64. Методика розрахунку і порівняльний аналіз показників, що характеризують фінансову стійкість банку через якість активів…
- •65 Методика розрахунку і порівняльний аналіз показників що характеризують фінансову стійкість банку через ефективність діяльності…
- •66. Методика розрахунку і порівняльний аналіз показників, що характеризують фінансову стійкість банку через достатність капіталу…
- •67. Методика розрахунку і порівняльний аналіз показників, що характеризують фінансову стійкість банку через коефіцієнти ліквідності…
- •68. Основні види ризиків: задачі та інформаційна база їх аналізу.
- •69. Кількісна оцінка кредитного ризику.
- •70. Аналіз кредитного портфеля по групах ризику і напрямках диверсифікації.
- •71.Аналіз схильності банку до кредитного ризику.
- •72. Осн види, задачі та інф-не забезпечення інвестиційних ризиків.
- •73. Порівняльний аналіз доходності різних видів цінних паперів.
- •74. Ризик незбалансованої ліквідності по відношенню до доходності цінних паперів.
- •75. Види, задачі та інформаційна база валютних ризиків.
- •76.Кількісна оцінка валютного ризику.
- •77.Аналіз впливу валютного ризику на діяльність банку.
- •78.Методи управління і хеджування валютними ризиками на основі аналізу.
- •79.Аналіз ризику ліквідності.
- •80.Аналіз схильності банку до процентного ризику.
62. Система показників фінансової стійкості і надійності банку і їх інформаційне забезпечення.
В якості основних коефіцієнтів, що характеризують фінансову стійкість банку необхідно брати:
Коефіцієнт надійності. Співвідношення власного капіталу до залучених коштів; показує рівень залежності банку від залучених коштів.
Коефіцієнт фінансового важеля. Співвідношення зобов`язань банку і капіталу банку; розкриває здатність банку залучати кошти на фінансовому ринку.
Коефіцієнт участі власного капіталу в формуванні активів. Співвідношення капіталу до активів загальних; розкриває достатність власного капіталу в активізації і покритті різних ризиків.
Коефіцієнт захищеності власного капіталу. Співвідношення капіталізованих активів і власного капіталу. Показує яку частину капіталу розміщено в нерухомість.
Коефіцієнт захищеності доходних активів = [(капітал – недоходні активи – збитки)/ доходні активи].
Сигналізує про захист доходних активів власним мобільним капіталом.
Коефіцієнт мультиплікатора капіталу. Відношення активів до акціонерного капіталу. Показує ступінь покриття активів капіталом.
63. Методика розрахунку і порівняльний аналіз показників, що характеризують фінансову стійкість зі сторони платоспроможності…
В аналізі банківської діяльності розрізняють прибутковість або рентабельність:
Активів. К = Чистий прибуток/ Активи загальні. Рівень окупності чистим прибутком середньорічних активів.
Доходних активів. К = Чистий прибуток/ Активи доходні. Рівень окупності чистим прибутком середньорічних доходних активів.
Загального капіталу. К = Чистий прибуток/ капітал загальний. Рівень окупності чистим прибутком середньорічного загального капіталу.
Рентабельність статутного капіталу. . К = Чистий прибуток/ капітал акціонерний. Рівень окупності чистим прибутком середньорічного акціонерного капіталу.
Що стосується ліквідності комерційного банку, то це здатність банку виконувати свої зобов`язання перед клієнтами і контрагентами в періодах що аналізуються. Коефіцієнт миттєвої ліквідності показує можливість банку погашати живими грошима з коррахунків і каси зобов`язанння по всіх депозитах. [Кмл=(Кошти на к/р + Кошти в касі)/ на депозити].
64. Методика розрахунку і порівняльний аналіз показників, що характеризують фінансову стійкість банку через якість активів…
Один з аспектів фінансової стійкості – ділова активність – характеризується рівнем вкладень ресурсів банку в доходні активи.
Коефіцієнт рівня доходних активів характеризує питому вагу доходних активів у загальних активах. Кда = Доходні активи/Загальні активи.
Банк може уникнути втрат та захиститись від ризику за допомогою свого капіталу.
Коефіцієнт захищеності доходних активів =[(капітал – недоходні активи – збитки)/ доходні активи].
Сигналізує про захист доходних активів (що чутливі до зміни процентних ставок) мобільним власним капіталом.
К-нт участі власного капіталу = Капітал/Активи загальні.
Розкриває достатність сформованого власного капіталу в активізації і покритті різних ризиків.
К-нт сумнівної заборгованості (проблемних кредитів) – питома вага кредитів просрочених і безнадійних до кредитного портфелю в цілщому.