1.4 Финансовые функции для расчета периодических платежей

Данные функции позволяют вычислять следующие величины, связанные с периодическими выплатами:

1. Функция для расчета периодических платежей, осуществ­ляемых на основе постоянной процентной ставки и не меняющихся за все время расчета.

Синтаксис ПЛТ (ставка, кпер, пс, бс, тип),

где

ставка    — процентная ставка по ссуде;

кпер    — общее число выплат по ссуде;

Пс    — приведенная к текущему моменту стоимость, или общая сумма, которая на текущий момент равноценна ряду будущих платежей, называемая также основной суммой;

Бс    — требуемое значение будущей стоимости, или остатка средств после последней выплаты. Если аргумент бс опущен, то он полагается равным 0 (нулю), т. е. для займа, например, значение бс равно 0;

тип — число 0 или 1, обозначающее, когда должна производиться выплата (0 или опущен – в конце периода, 1 – в начале периода)

Заметки

Убедитесь, что вы последовательны в выборе единиц измерения для задания аргументов «ставка» и «кпер». Если вы делаете ежемесячные выплаты по четырехгодичному займу из расчета 12 процентов годовых, то используйте 12%/12 для задания аргумента «ставка» и 4*12 для задания аргумента «кпер». Если вы делаете ежегодные платежи по тому же займу, то используйте 12 процентов для задания аргумента «ставка» и 4 для задания аргумента «кпер».

Задания на выполнение

1) Предположим, что необходимо накопить 4000 тыс. р. за 3 года, откладывая постоянную сумму в конце каждого месяца. Какой должна быть эта сумма, если норма процента по вкладу составляет 12% годовых? (-92,86 тыс.р.)

2) Допустим, банк выдал ссуду 200 млн. р. на 4 года под 18% годовых. Ссуда выдана в начале года, а погашение начинается в конце года одинаковыми платежами. Определите размер ежегодно­го погашения ссуды (-74,35млн.р.).

3) Определите размеры периодических взносов в фонд размером 100 млн. р. сформированный за два года ежемесячными плате­жами, если процентная ставка составляет20% годовых (-3,42млн.р.).

4) Определите размер ежегодного погашения займа размером 50 млн. р., выданного на 3 года под 38% годовых (-30,67млн.р.).

2. Функция для расчета платежей по процентам за конкретный период.

Синтаксис ПРПЛТ (ставка, период, кпер, пс, бс, тип) (ПЛПРОЦ),

где

ставка — процентная ставка за период;

период — это период, для которого требуется найти платежи по процентам; должен находиться в интервале от 1 до «кпер»;

кпер — общее число периодов платежей;

пс — приведенная к текущему моменту стоимость или общая сумма, которая на текущий момент равноценна ряду будущих платежей;

бс — требуемое значение будущей стоимости или остатка средств после последней выплаты;

тип — число 0 или 1, обозначающее, когда должна производиться выплата (0 или опущен – в конце периода, 1 – в начале периода)

Задания на выполнение

1) Вычислите платежи по процентам за первый месяц от трех­годичного займа в 800 тыс. р. из расчета 10% годовых (-6,67тыс.р.).

2) Предположим, что за счет ежегодных отчислений в течение 6 лет сформирован фонд в 5000 тыс. р. Определим, какой доход приносили вложения владельцу за последний год, если годовая ставка составляла 17,5%. (664,81 тыс. руб.)

3. Функция для расчета суммы платежей по процентам за не­сколько периодов, идущих подряд.

Синтаксис ОБЩПЛАТ (ставка, кол_пер, нз, нач_период, кон_период, тип)

Задания на выполнение

1) Пусть заем под недвижимость сделан на следующих усло­виях: процентная ставка - 9% годовых; срок - 30 лет, размер ссуды - 125000 тыс. р., проценты начисляются ежемесячно. Найти сумму выплат по процентам за 2-й год и за 1-й месяц займа (за 2-й год --11135,23; за 1-й месяц - -937 ,5).

4. Функция для расчета основного платежа по займу (за выче­том процентов) за конкретный период.

Синтаксис ОСПЛТ (ставка, период, кпер, пс, бс, тип) (ОСНПЛАТ),

где

ставка — процентная ставка за период;

период — задает период, значение должно быть в интервале от 1 до «кпер»;

кпер — общее число периодов платежей;

пс — приведенная к текущему моменту стоимость или общая сумма, которая на текущий момент равноценна ряду будущих платежей;

бс — требуемое значение будущей стоимости, или остатка средств после последней выплаты;

тип — число 0 или 1, обозначающее, когда должна производиться выплата (0 или опущен – в конце периода, 1 – в начале периода)

Заметки

Убедитесь, что вы последовательны в выборе единиц измерения для задания аргументов «ставка» и «кпер». Если вы делаете ежемесячные выплаты по четырехгодичному займу из расчета 12 процентов годовых, то используйте 12%/12 для задания аргумента «ставка» и 4*12 для задания аргумента «кпер». Если вы делаете ежегодные платежи по тому же займу, то используйте 12% для задания аргумента «ставка» и 4 для задания аргумента «кпер».

Задания на выполнение

1) Определить размер основных выплат по трехгодичному займу в 70000 р., выданного под 17% годовых, за 2-й год (-23142,78р.).

2) Получен займ в размере 2000 тыс.руб. сроком на 2 года под 10% годовых. Определить величину платежа в погашение основной сцммы за первый месяц указанного займа. (-75,62 тыс.руб.).

3) Получен займ в размере 200 000 рублей. Сроком на 10 лет. Годовая процентная ставка – 8%. Определить величину платежа в погашение основной суммы за последний год указанного займа. (-27 598,05 руб.)

5. Функция для расчета суммы основных платежей за несколь­ко периодов, идущих подряд.

Синтаксис ОБЩДОХОД (ставка, кол_пер, нз, нач_период, кон_период, тип)

Задания на выполнение

1) Допустим, выдана ссуда размером 1000 тыс. р. сроком на 6 лет под 15% годовых; проценты начисляются ежеквартально, опре­делим величину основных выплат за 5-й год (-201,43).

2) Рассчитайте схему погашения займа в 70000 р., выданного на три года по 17% годовых с помощью финансовых функций. Ре­зультаты вычислений оформите в виде следующей таблицы:

Схема погашения займа

Год	Сумма займа на начало года	Общая сумма платежа	Платежи по процентам	Сумма основного платежа, но займу	Сумма займа на конец года
1	70000,00	31680,16	11900,00	19780,16	50219,84
2	50219,84	31680,16	8537,57	23142,78	27077,06
3	27077,06	31680,16	4603,10	27077,06	0
Итого		95040,47	25040,47	70000,00