Достаточность Собст.Кап кб, оценка, управление

Принцип достаточности: размер СК должен соответст-ть размеру активов с учетом степени их риска.

Факторы, вызывающие требования по увеличению банк. капитала: рыноч. ст-ть банк. активов меняется с изменением % ставок, с ухудшением кредитспособ-ти заемщиков; банк больше полаг-ся на непост. источники краткосроч. задолженности, многие из которых можно изымать по требованию, что может привести к массовому оттоку ресурсов.

Поддержание достаточ. уровня совокуп. капитала явл. одним из условий стаб-ти банк. системы. Определяя объем необход-го капитала, банк стоит перед альтернативой: увеличивать свой капитал по мере возрастания риска или вкладывать ср-ва в активы, несопряженные с повышенным риском.

3,22Виды и классификация банковских рисков, хеджирование

В зависим-ти от сферы влияния или возник-я риска они подразд-ся на внешние и внутренние. К внешн. относ-ся риски, не связ-ые с деят-ю банка: страновой, региональный, политич., фин., правовой, соц., риск стих. бедствий.

Страновой риск – риск возние-я у КБ убытков в следствие неиспол-я иностр. контрагентами обяз-ва из-за эк., полит., соц. изменений. Этот риск м.б. связан с интернац-ей деят-ти банков, актуален для всех КБ. работающих на междунаодных рынках. Регион. риск – риск возник-я эк. трудностей у КБ в силу эк. проблем региона. Политич. риск – связан с особен-ю гос. устройства, нестаб. гос. власти, с профодимой прав-ом неэффектив. эк. политикой. Соц. риск – из-за неравномерного распред-я доходов среди населения и т.д.

Фин. риски – связаны с непредвиденными изменениями в объемах, доход-ти, ст-ти и структуре активов и пассивов кред. орг-ий.

Кредит. риск – связан с убытками вследствие неисполнения должником фин. обяз-в перед КБ. Концентрация риска прояв-ся в предостав-ии крупных кредитов одному клиенту.

Рыночный риск – связан с убытками КБ вследствие неблагоприят. изменения рыноч. ст-ти цб торгового портфеля и производ. фин. инструментов КБ, а также курсов ин. валют. Общий рыноч. риск – риск колебания цены портфеля как единого фин. инструмента. Специфич. рыноч. риск – риск потерь, обуслов-х колебанием цены конкретной цб, тотличного от колебания рынка в целом. Рыноч. риск включ-т: фондовый (из-за неблагоприят. изменения рыноч. цен на цб торг. портфеля), валютный (из-за изменений в ст-ти цб в связи с колебаниями курсов; операц. вал. риск – когда банк. операция предусм-т проведение платежа \ получение ср-в в ин. валюте в опред. момент времени в будущем; эк. вал. риск – отклонение реально получ-х доходов от прогнозных) и процентный (в связи с измен-м рыночных ставок % из-за изменения конъюнктуры фин. рынка, рост/снижение свобод. денеж. ресурсов, гос. регулир-е) риски.

Риск ликвидности – риск убытков из-за неспособности КБ обеспечить исполнение своих обяз-в в полном объеме, в рез-те несбалансир-ти фин. активов и фин. обяз-в КБ.

Нефин. риски. Операц. риск – в рез-те нарушения КБ внутр. порядков, правил, процедур совершения операций, некомпетен-ти и ошибок сотруд-в, недостаточ-ти функционал. возможностей применяемых КБ информац. и технологич. систем, несанкционер. доступа к внутрибанк. информации. Правовой риск – из-за несоблюдения нормативно-правовых актов и заключенных договоров, допускаемых правов. ошибок. Стратегический риск – из-за ошибок при определении стратегии деят-ти, неверном опред-ии перспективных направлений развития.

Степень банк. риска определяется 3 понятиями: полный, умеренный и низкий риски. Полный риск предполагает потери, равные банковским вложениям в операцию. Умеренный риск (до 30%). Низкий риск - незначительный риск, позволяющий банку не только покрыть потери, но и получить высокие доходы.

Эк. смысл хеджирования – перенесение частично или полностью риска. Хедж – актив, обяз-во, тверд. обяз-во или ожидаемая в будущем сделка, которые подвержены риску изменения стоимости. Хеджир-е – когда будущая сделка на реальном рынке замещ-ся сделкой на срочном рынке с производными фин. инструментами в настоящем. Традиц. область хеджир-я применит-но к фин. инструментам – защита от неблагоприят. измен-й процент. ставок и валют. курсов, отрицат-но влияющ-х на сохран-ие капитала.

Опционы, фьючерсы и свопы явл. важными фин. инструмен-ми хеджир-я рисков и явл. деривативами – производ. цб, использ-ми также для спекулятив. игры на ценах, курсах, ставках.

Основные инструменты для проведения операций хеджирования.

Наиболее часто встречающийся вид хеджирования — хеджирование фьючерсными контрактами. Кроме операций с фьючерсами для хеджирования часто применяется форвардные контракты и покупка опционов на фьючерсы. Выбор оптимального инструмента для хеджирования зависит от конкретных условий сделки и выбранного типа хеджевой операции.

Фьючерсный контракт – соглашение 2 сторон, где одна сторона соглаш-ся осуществить, а другая принять поставку опред. кол-ва и кач-ва конкрет. товара в опред. срок по цене, прописанной контрактом. Особенность фин. фьючерсов: это высоколиквид-е стандартизованные контракты, которые пред-т торговлю по открытому выкрику на централиз. и регулируемых биржах; каждый фьючерсный обмен поддержив-ся централиз-ой клиринг. палатой.

Форвардные контракты (от лат. forward coutract - передний) - контракт с реальной поставкой, по которому две стороны договариваются относительно обмена активов (например инвалюты), которые должны быть поставлены продавцом покупателю на определенную дату в будущем.

Покупка опционов- Опцион — договор, по которому потенциальный покупатель или потенциальный продавец получает право, но не обязательство, совершить покупку или продажу актива (товара, ценной бумаги) по заранее оговорённой цене в определённый договором момент в будущем или на протяжении определённого отрезка времени.

Операции своп – одновременная продажа ин. валюты на приблиз-но равные суммы, при условии расчетов по ним на разные даты. Т.е. это покупка/продажа ин. валюты на ближайшую датк с одновременной контрсделкой на опред. срок. Эти операции почти полностью устран-т вал. риск. Типы свопов: валютный – сделки по обмену фиксированных вал. курсов на плавающие; процентный – фиксир. % ставка против плавающей; валютно-процентный – любые комбинации; дифференциальный – свопы с нетто-платежом одной стороны в пользу др. при заключении контракта.

Типы хеджирования.

Классическое или чистое хеджирование.

Это операция хеджирования, при которой занимаются противоположные позиции на рынке товара с реальной поставкой и на фьючерсном,срочном рынке или рынке опционов.

Полное и частичное хеджирование.

Если вся сумма сделки перекрыта (застрахована) на фьючерсном или срочном рынке говорят о полном хеджировании. Данный вид хеджирования полностью исключает как возможные потери, так и возможные дополнительные прибыли от изменения цены страхуемого актива. Если страхуется только часть суммы сделки, то речь идёт о частичном хеджировании. При частичном хеджировании существует риск получения убытков от не застрахованной части сделки.

Предвосхищающее хеджирование.

Предвосхищающая операция хеджирования предполагает покупку или продажу срочного (фьючерсного) контракта задолго до заключения сделки на рынке реального товара. В период между заключением сделки на срочном рынке и заключением сделки на рынке реального товара биржевой контракт служит заменителем реального договора на поставку товара. Такой тип хеджирования может применяться и путем покупки или продажи срочного поставочного товара и его последующее исполнение через биржу.

Выборочное хеджирование.

При выборочном хеджировании страхуется только часть суммы сделки, часть товаров или валют и сроки исполнения и заключения реальных контрактов и контрактов на срочном рынке может различаться. Подобный вид хеджирования базируется на данных аналитиков о будущем предполагаемом движении цен. Выборочное хеджирование несёт большие риски по сравнению с другими видами хеджирования и часто сравнимо с биржевой спекуляцией.

Перекрёстное хеджирование.

При перекрёстном хеджировании реальный товар и контракт срочного рынка не совпадают. В качестве инструмента хеджирования применяется другой базовый актив, близкий к реально торгуемому. Примером подобных операций может быть покупка акций и хеджирование фьючерсом на фондовый индекс. Или экспортно-импортная операция с бензином захеджированная фьючерсным контрактом на сырую нефть.