Лекція 3 . Формування стандартної звітності

1. Використання стандартних звітів

2. Деталізація

1. Використання стандартних звітів.

Якими б важливими не були довідники, журнали, документи, та все ж кінцевою метою ведення обліку є складання звітів. Намагання створити винятково повні довідники зі зручним розподілом елементів на групи, акуратне введення документів були б марними, якби унаслідок цього не можна було отримати різноманітні бухгалтерські звіти. За принципом створення і наповнення довідкової бази, введення даних на підставі первинних документів, і після цього одержання потрібних звітів побудовані практично всі програми бухгалтерського обліку.

Програма ІС:Бухгалтерия надає користувачам змогу отримати близько двох десятків різних звітів. Якщо до цього додати ще варіанти звітів, які одержують унаслідок задання різних параметрів під час їхнього формування, то можливості аналізу інформації у користувача практично необмежені. Доступ до всіх звітів можна отримати через пункт Звіти головного меню, а до найуживаніших - ще й через панель інструментів.

Розглянемо загальні прийоми формування звітів, види звітів, використання звітів і взаємозв'язок між ними.Передусім зазначимо, що вибір будь-якого зі звітів викликає діалогове вікно для налаштування параметрів звіту. Одна із найуживаніших – Обігово-сальдова відомість.

Звіт Шаховий баланс містить таблицю, яка відображає обіги між рахунками за потрібний період, її часто використовують бухгалтери, оскільки вона наочно відображає рух коштів на рахунках.

Шахівниця - це таблиця, рядки якої відповідають рахункам, які дебетують, а стовпці - рахункам, які кредитують, у комірках відображено обігові суми за заданий період у дебет рахунка рядка з кредиту рахунка стовпця.

Звіт Обіги рахунка використовують для одержання інформації про обіги та залишки на рахунку за звітний період. Він може бути корисний для підведення підсумків і складання звітів.

У звіті Аналіз субконто для кожного субконто (об'єкта аналітичного обліку) заданого виду наводять обіги за всіма рахунками, у яких використано це субконто, а також розгорнуте і згорнутесальдо. Налаштувавши певним чином параметри, можна отримати звіт щодо потрібного виду субконто або конкретного субконто.

У звіті Картка рахунка є усі проведення на рахунку або проведення на рахунку для Конкретних значень об'єктів аналітичного обліку - назви матеріалу, організації-постачальника тощо. В картці рахунка також показані залишки на початок і кінець звітного періоду, обіги за звітний період і залишки після кожного проведення.

Журиал-ордер Журнал-ордер (відомість) за субконто потрібний для рахунків, за якими ведуть аналітичний облік. Він дає змогу отримати для кожного виду субконто дебетові і кредитові обіги, а також розгорнуте і згорнуте сальдо на початок і кінець звітного періоду. Окрім цього, можна задавати різні режими відбору субконто.

Звіт Расширенньїй анализ субконто/Розширений аналіз субконто застосовують тільки для рахунків, на яких ведуть аналітичний облік. У

ньому для кожного виду субконто наведено дебетові і кредитові обіги субконто, а також розгорнуте і згорнуте сальдо на початок і кінець звітного періоду. У вікні налаштування параметрів звіту можна задати різноманітні режими відбору і сортування субконто.

Діаграма - це нова можливість версії 7.7. Вона призначена для графічного зображення бухгалтерських даних. Як і в усіх звітах, тут треба задати період звітності, вибрати номер рахунка і вид підсумків, для яких буде сформовано діаграму: залишки на початок, обіги або залишки на кінець періоду. Можна отримати також і кількісні дані (наприклад, кількість товару). Ці параметри налаштовують на закладці Дані, а закладка Діаграма дає змогу налаштувати вигляд діаграми.

Дещо відокремленими є інші п'ять звітів, доступ до яких також можна отримати через головне меню (ці звіти відокремлені від інших горизонтальними лініями): Курси валют, Касова книга, Книга продажу, Книга придбання і Книга прибутків і видатків. Звіт Курси валют допомагає отримати історію змін курсів валют за звітний період. Касова книга дає змогу сформувати документи згідно з інструкцією про ведення касових операцій.

Книга продажу і Книга придбання потрібна для ведення податкового обліку. Звіт Книга доходов й Книга прибутків і видатків застосовують суб'єкти малого підприємництва - юридичні особи, що мають спрощену систему оподаткування. Всі ці п'ять звітів спеціалізовані для ведення певного виду обліку, а також потребують задання параметрів, головний з яких (а для багатьох і єдиний)- період звітності.