Вопросы для контроля:

1. Понятие и функции коммерческого банка.

2. Акции банка: понятие, порядок размещения и отчуждения.

3. Права акционеров коммерческого банка.

4. Регистрация акционеров банка.

5. Органы управления коммерческого банка.

6. Общее собрание акционеров: функции и задачи.

7. Компетенция Совета директоров банка.

8. Полномочия Правления банка.

9. Контроль за хозяйственно-финансовой деятельностью банка.

10. Распределение прибыли, учёт и отчётность коммерческого банка.

11. Небанковские кредитные организации: правовой статус.

Резюме по теме:

Рассмотрев правовой статус и особенности функционирования кредитных организаций в России, можно сделать следующие выводы: 1. Правовой статус кредитных организаций регулируется Конституцией РФ, Федеральными законами «О банках и банковской деятельности», «Об акционерных обществах», «Об обществах с ограниченной ответственностью», «О валютном регулировании и валютном контроле» и др.; 2. Органами управления банка являются: общее собрание учредителей (акционеров); Совет директоров банка; Правление банка; Председатель Правления банка; 3. Под банкротством (несостоятельностью) кредитной организации понимается признанная арбитражным судом ее неспособность удовлетворить требования, кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей.

Глава 6. Правовое регулирование отношений между кредитными организациями и их клиентами

Цель изучения темы: определить особенности правового регулирования отношений между кредитными организациями и их клиентами.

Задачи изучения темы:

• определить понятие и особенности договора банковского счета;

• выявить виды счетов;

• сформировать представление о процедуре приостановления операций по банковским счетам налогоплательщиков;

• выявить правовые основы ответственности за нарушения договора банковского счета, определить порядок его расторжения;

• определить особенности заключения договора банковского вклада;

• выявить виды вкладов;

• сформулировать особенности страхования банковских вкладов физических лиц.

6.1. Понятие и особенности договора банковского счета. Виды банковских счетов

Под банковским счетом понимается определенный раздел бухгалтерской системы банка, в котором регистрируется движение средств, относящихся к определенному лицу, все сделки вкладчика и банка: вклады наличных денег и снятие их со счета.

Отношения между кредитными организациями и их клиентами — физическими и юридическими лицами по поводу открытия и обслуживания банковских счетов регулируются положениями Конституции РФ, гл. 45 («Банковский счет») ГК РФ, Федерального закона «О банках и банковской деятельности», нормативными правовыми актами ЦБ РФ и строятся на договорных началах.

Договор банковского счета — это письменная сделка, в соответствии с условиями которой банк обязуется принимать и зачислять поступающие на счет, открытый клиенту (владельцу счета), денежные средства, выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм и проведении других операций по счету.

Сторонами договора банковского счета являются кредитная организация и клиент — физическое или юридическое лицо. При исполнении договора банковского счета банк может использовать имеющиеся на счете денежные средства, гарантируя право клиента беспрепятственно распоряжаться этими средствами. Ограничение прав клиента на распоряжение денежными средствами, находящимися на счете, не допускается, за исключением наложения ареста на денежные средства, находящиеся на счете, или приостановления операций по счету в случаях, предусмотренных законом.

При заключении договора банковского счета клиенту (или указанному им лицу) открывается счет в банке на условиях, согласованных сторонами. Банк обязан заключить договор банковского счета с клиентом, обратившимся к нему с таким предложением. Это значит, что банк не вправе отказать в открытии счета, совершение операций по которому предусмотрено законом, учредительными документами банка и выданным ему разрешением (лицензией), за исключением случаев, когда такой отказ вызван отсутствием у банка возможности принять на банковское обслуживание либо допускается законом или иными правовыми актами.

Банк обязан совершать для клиента операции, предусмотренные для счетов данного вида законом, установленными в соответствии с ним банковскими правилами и применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота, если договором банковского счета не предусмотрено иное. Он должен зачислять поступившие на счет клиента денежные средства не позднее дня, следующего за днем поступления в банк соответствующего платежного документа, если более короткий срок не предусмотрен договором банковского счета.

Распоряжения клиента выдавать или перечислять со счета денежные средства клиента должны исполняться не позднее дня, следующего за днем поступления в банк соответствующего платежного документа, если иные сроки не предусмотрены законом, изданными в соответствии с ним банковскими правилами или договором банковского счета.

Денежные требования банка к клиенту, связанные с кредитованием счета (ст. 850 ГК РФ) и оплатой услуг банка (ст. 851 ГК РФ), а также требования клиента к банку об уплате процентов за пользование денежными средствами (ст. 852 ГК РФ) прекращаются зачетом (ст. 410 ГК РФ), если иное не предусмотрено договором банковского счета. Банк обязан информировать клиента о произведенном зачете в порядке и в сроки, которые предусмотрены договором, а если соответствующие условия сторонами не согласованы, — в порядке и в сроки, которые являются обычными для банковской практики. За ненадлежащее совершение операций по счету кредитная организация несет имущественную ответственность.

Виды банковских счетов.

Различают расчетный счет, текущий счет, депозитный (вкладной) счет, валютный счет, ссудный счет, карточный счет (специальный карточный счет — СКС) и др. Рассмотрим особенности открытия и обслуживания названных видов банковских счетов.

Расчетный счет — счет, открываемый банком организации или индивидуальному лицу для осуществления денежных операций, связанных с их экономической деятельностью. Расчетный счет используется для:

зачисления выручки от предпринимательской деятельности и осуществления связанных с этой деятельностью платежей поставщикам и контрагентам по гражданско-правовым сделкам;

зачисления сумм полученных кредитов;

расчетов с работниками по заработной плате и другим выплатам;

расчетов с банками по полученным кредитам и процентам по ним;

платежей по решениям судов и других органов, имеющих право принимать решения о взыскании средств со счетов юридических лиц в бесспорном порядке;

других расчетных операций.

Текущий счет — счет, открываемый банком организации для получения финансирования, снятия денежных средств. Текущие счета используются преимущественно некоммерческими организациями, а также субъектами хозяйственной деятельности, не являющимися юридическими лицами.

Таким образом, текущие счета открываются общественным организациям, учреждениям, обособленным подразделениям организаций (филиалам, представительствам).

Депозитный (вкладной) счет — счет, который предназначен для хранения временно свободных денежных средств. Такой счет открывается клиенту банка на основании заключенного договора банковского вклада.

Валютный счет — открывается для зачисления и расчетов денежными средствами, выраженными в иностранной валюте. При этом под иностранной валютой понимаются денежные знаки, признаваемые в качестве законного платежного средства в соответствующем иностранном государстве.

Ссудный счет — счет, на котором банки учитывают предоставление и возврат кредитов. Ссудные счета подразделяют на простые и специальные. Кредитование по простому счету, как правило, является кредитованием по остатку; кредитование по спецссудному счету — кредитованием по обороту.

Карточный счет (специальный карточный счет) — счет, открываемый банком для учета операций, совершаемых клиентом с использованием банковской карты.