Вопросы для контроля:

1. Понятие и субъекты договора банковского счёта.

2. Права и обязанности сторон по договору банковского счёта.

3. Договор банковского вклада: общая характеристика.

4. Понятие договора банковского вклада.

5. Виды вкладов.

Резюме по теме:

Рассмотрев особенности правового регулирования отношений между кредитными организациями и их клиентами в России, можно сделать следующие выводы: 1. Договор банковского счета — это письменная сделка, в соответствии с условиями которой банк обязуется принимать и зачислять поступающие на счет, открытый клиенту (владельцу счета), денежные средства, выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм и проведении других операций по счету; 2. Договор банковского вклада (депозита) — это письменная сделка, в соответствии с условиями которой одна сторона (кредитная организация), принявшая поступившую от другой стороны (вкладчика) или поступившую для нее денежную сумму (вклад), обязуется возвратить сумму вклада и выплатить проценты на нее на условиях и в порядке, предусмотренных договором; 3. Одной из главных гарантий сохранности привлеченных во вклады денежных средств является институт страхования банковских вкладов. В зарубежных странах с развитой правовой системой такое страхование является обязательным условием предоставления денежных средств во вклад.

Глава 7. Правовые основы банковских расчетов

Цель изучения темы: определить правовые основы банковских расчетов в России.

Задачи изучения темы:

• определить понятие расчетов;

• выявить особенности расчетных правоотношений;

• сформировать представление о формах банковских расчетов;

• выявить правовые основы расчетов платежными поручениями;

• определить особенности расчетов чеками;

• выявить особенности расчетов по аккредитиву;

• определить методику расчетов по инкассо.

7.1.Понятие расчетов и особенности расчетных правоотношений

Под расчетными правоотношениями понимаются регулируемые нормами права общественные отношения по поводу денежных расчетов между организациями и физическими лицами в процессе экономической и связанной с ней неэкономической деятельности, а также между ними и государством в процессе исполнения финансовых обязанностей.

Порядок осуществления кредитными организациями межбанковских операций регулируется федеральными законами «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», «О банках и банковской деятельности», «О валютном регулировании и валютном контроле», нормативными актами ЦБ РФ.

В процессе межбанковских операций кредитные организации на договорных началах вправе:

1) привлекать и размещать друг у друга средства в форме вкладов (депозитов) и кредитов;

2) осуществлять расчеты через создаваемые в установленном порядке расчетные центры и корреспондентские счета, открываемые

друг у друга;

3) совершать другие взаимные операции, предусмотренные лицензиями ЦБ РФ.

Корреспондентские отношения (т. е. связанные с расчетами через корреспондентские счета) между кредитной организацией и ЦБ РФ осуществляются на договорных началах. Списание средств со счетов кредитной организации производится по ее распоряжению либо с ее согласия, за исключением случаев, предусмотренных федеральным законом.

При недостатке средств для кредитования клиентов и выполнения принятых на себя обязательств кредитная организация может обращаться за получением кредитов в Банк России на определяемых им условиях. Кредитная организация ежемесячно сообщает в ЦБ РФ о вновь открытых корреспондентских счетах на территории Российской Федерации и за рубежом. Кредитные организации устанавливают корреспондентские отношения с иностранными банками, зарегистрированными на территориях офшорных зон иностранных государств, в определяемом ЦБ РФ порядке.

Особый порядок установления российскими кредитными организациями корреспондентских отношений с банками-нерезидентами, зарегистрированными на территориях, предусматривающих льготные налоговые режимы и (или) не предусматривающих раскрытие и предоставление информации при проведении финансовых операций (офшорных зонах), установлен Указаниями ЦБ РФ от 7 августа 2003 г. № 1317-У. При этом необходимо учитывать, что российское банковское законодательство считает офшорными зонами следующие государства и территории: Ангилья, Антигуа и Барбуда, Аруба, Барбадос, Белиз, Бермуды, Британские Виргинские о-ва, Бруней — Да-рессалам, Великое Герцогство Люксембург, Виргинские о-ва (США), Гибралтар, Государство Бахрейн, Гренада, Демократическая Социалистическая Республика Шри-Ланка, Ирландия (Дублин, Шеннон), Исламская Федеральная Республика Коморы (Анжуанские о-ва), Гонконг (Сянган), Макао (Аомынь), Княжество Андорра, Княжество Лихтенштейн, Княжество Монако, Королевство Тонга, Ливанская Республика, Малайзия (о. Лабуан), Мальдивская Республика, Монтсер-рат, Независимое Государство Западное Самоа, Нидерландские Ан-тилы, Ниуэ, Нормандские острова (о-ва Гернси, Джерси, Сарк), о-в Мэн, Объединенные Арабские Эмираты (Дубай), Острова Кайман, Острова Кука, Португальская Республика (о. Мадейра), Республика Вануату, Республика Джибути, Республика Коста-Рика, Республика Либерия, Республика Маврикий, Республика Мальта, Республика Маршалловы Острова, Республика Науру, Республика Палау, Республика Панама, Республика Сейшелы, Республика Сингапур, Сент-Винсент и Гренадины, Сент-Китс и Невис, Сент-Люсия, Сербия и Черногория (Республика Черногория), Содружество Багамы, Содружество Доминики, Содружество Пуэрто-Рико, Терке и Кайкос, Швейцарская Конфедерация, штат Вайоминг (США), штат Делавэр (США).

Расчетные правоотношения кредитных организаций регулируются положениями Конституции РФ, гл. 46 («Расчеты») ГК РФ и банковским законодательством. Однако легального юридического определения понятия расчетов российское гражданское законодательство не содержит.

Расчеты с участием граждан, не связанные с осуществлением ими предпринимательской деятельности, могут производиться наличными деньгами без ограничения суммы или в безналичном порядке. Расчеты между юридическими лицами, а также расчеты с участием граждан, связанные с осуществлением ими предпринимательской деятельности, производятся в безналичном порядке. Расчеты между ними наличными деньгами возможны лишь в случае, если иное не установлено законом.

Безналичные расчеты производятся через банки, иные кредитные организации, в которых открыты соответствующие счета (если иное не вытекает из закона и не обусловлено используемой формой расчетов).

По состоянию на 1 сентября 2005 г. участниками межбанковских расчетов в Российской Федерации являлись 1181 учреждение Центрального банка РФ (Банка России), 1311 кредитных организаций, которым открыты корреспондентские счета в ЦБ РФ, 3797 филиалов кредитных организаций. Кроме того, клиентов обслуживают дополнительные офисы кредитных организаций.

Кредитными организациями было открыто 599 млн. банковских счетов, из которых юридическим лицам — 19 млн. и физическим лицам — 580 млн. счетов. Особое место в системе расчетных правоотношений России занимает ЦБ РФ. Банк России информирует банковское сообщество и общественность об изменениях и дополнениях нормативных актов, а также о решениях, принимаемых в области технической модификации платежной системы Российской Федерации. Отношения между Банком России и его клиентами, между кредитными организациями и их клиентами регулируются договорами корреспондентского счета (субсчета) или банковского счета (гл. 45 ГК РФ).

Следует отметить, что в экономическом смысле расчетная система Российской Федерации строится на основе двух системообразующих самостоятельных частей: частных платежных систем и платежной системы ЦБ РФ.

Частные платежные системы, создаваемые кредитными организациями, включают в себя:

1) системы расчетов через расчетные небанковские кредитные организации, в том числе расчетов с использованием банковских карт и системы расчетов через корреспондентские счета, открытые в других кредитных организациях;

2) внутрибанковские межфилиальные системы расчетов;

3) системы расчетов между клиентами одного подразделения кредитной организации.

Расчетная (платежная) система Центрального банка РФ, являющаяся в целом децентрализованной, обеспечивает осуществление расчетов по платежам в рублях с использованием средств, хранящихся на счетах в Банке России. В экономическом смысле расчетная система ЦБ РФ является так называемой валовой системой, т. е. все расчеты проводятся по счетам участников на индивидуальной основе. Организационная структура ЦБ РФ отражает административно-территориальное деление России: в каждом ее регионе действуют территориальные учреждения ЦБ РФ, осуществляющие безналичные расчеты.

Каждой кредитной организации для участия в расчетной системе ЦБ РФ в обязательном порядке открывается корреспондентский счет в учреждении Банка России. Кредитная организация вправе открыть в учреждении ЦБ РФ корреспондентские субсчета своим филиалам, за исключением тех, которые обслуживаются в одном подразделении расчетной сети ЦБ РФ с головной кредитной организацией или другим филиалом кредитной организации. В этих случаях расчетные операции осуществляются через корреспондентский счет головной кредитной организации или корреспондентский субсчет ее филиала. Кредитные организации и их филиалы, которым открыты корреспондентские счета (субсчета) в Банке России, являются клиентами ЦБ РФ.

С этой системой тесно связаны частные платежные системы. Так, юридическим и физическим лицам для осуществления безналичных расчетов открываются счета в кредитных организациях, а в отдельных случаях, установленных законодательством, юридическим лицам могут быть открыты счета в учреждениях ЦБ РФ. Многофилиальные кредитные организации, напомним, открывают специальные счета межфилиальных расчетов. Межбанковские расчеты между кредитными организациями совершаются через корреспондентские счета, открываемые друг у друга. В расчетных небанковских кредитных организациях счета открываются для осуществления расчетов по клирингу.

В настоящее время расчетная система ЦБ РФ осуществляет:

а) зачисление средств на счета клиентов в день поступления; в отдельных регионах списание и зачисление указанных средств осуществляется в режиме, приближенном к режиму реального времени, с предоставлением возможности их немедленного использования;

б) возможность управления ликвидностью путем предоставления кредитным организациям внутридневных кредитов, обеспеченных залогом (г. Москва, г. Санкт-Петербург);

в) реализацию мероприятий денежно-кредитной политики ЦБ РФ через обслуживание кредитных, депозитных, валютных и других сделок ЦБ РФ;

г) расчеты на рынке ценных бумаг и валютном рынке.

В части безопасности и защиты информации в расчетной системе Банка России обеспечивается: идентификация пользователей;

контроль целостности и подтверждение подлинности платежных документов;

разграничение прав доступа и защита от несанкционированного доступа к ресурсам систем обработки платежей;

контроль за проведением расчетных операций;

конфиденциальность (криптографическая защита) платежной информации;

резервирование программно-технических комплексов и информационных ресурсов.

Значительную часть всех расчетов, осуществляемых через расчетную систему ЦБ РФ, составляют платежи кредитных организаций (филиалов) и их клиентов. Их доля в общем количестве — 79,5%, в общем объеме — 72,3%.

Структура соотношения различных форм безналичных расчетов, используемых в расчетной системе Российской Федерации, выглядит следующим образом. По данным ЦБ РФ, в 2005 г. расчеты с использованием платежных поручений составили 89,2% от всех проводимых безналичных расчетов; 0,57% расчетов пришлись на долю расчетов по инкассо; 1,27% — на расчеты чеками; 0,034% — на расчеты с использованием банковских карт и 7,15% расчетов осуществлялось с использованием иных документов, в том числе платежных ордеров на частичную оплату.