5Практическое занятие № 5 «Денежные средства и взаиморасчеты»

5.1Денежные средства

Задание №1. Учет денежных средств

Ввести остаток безналичных денежных средств на основном р/с на начало текущего года (31 декабря прошлого года) в размере 5 000 грн.

Доступ: «Документы» —> «Денежные средства» —> «Банк» —> «Платежное поручение входящее» с видом операции «Прочее поступление безналичных, денежных средств»

Задание №2

Отразить текущей датой оплату от покупателя ООО «Блеск» безналичными денежными средствами на сумму 100 грн.

Доступ: «Документы» —> «Денежные средства» —> «Банк» —> «Платежное поручение входящее» с видом операции «Оплата от покупателя»

Задание №3

Отразить текущей датой оплату от покупателя: ЧП «Чистюля» на сумму всей задолженности по основному договору.

Рекомендации: Для определения суммы задолженности в документе «Платежное поручение входящее» воспользоваться кнопкой «Подбор».

Задание №4

Отразить оплату поставщику АТП-1220 суммы всей задолженности.

Доступ: «Документы» —> «Денежные средства» —> «Банк» —> «Платежное поручение исходящее» с видом операции «Оплата поставщику»

Задание №5

Проанализировать остаток денежных средств на основном расчетном счете с помощью отчета «Ведомость по денежным средствам».

Задание №6

Отразить получение 2000 грн. с основного расчетного счета в основную кассу.

Рекомендации: Операцию оформить документом «Приходный кассовый ордер» с видом операции «Получение наличных денежных средств в банке».

Задание №7

Отразить выдачу 1500 грн из кассы предприятия в подотчет Иванову И.И.

Рекомендации: Операцию оформить документом «Расходный кассовый ордер» с видом операции «Выдача денежных средств подотчетнику».

Задание №8

Проанализировать остатки денежных средств с помощью отчета «Ведомость по денежным средствам»

Для самоконтроля: остатки по «Основной кассе»=500 грн., по «Основномур/с Хмель»=4916,80грн.

Задание №9

Проанализировать сколько денег поступило на предприятие по оплате от покупателей

Для самоконтроля:

Валюта счета (кассы)	Безналичные	Итог
Приход расход	Итог
Банковский счет / касса
Статья движения денежных средств	Сумма	Сумма
грн	2 516,80	2 516,80
Приход	2 516,80	2 516,80
Основной р/с ХМЕЛЬ	2 516,80	2 516,80
Оплата покупателя	2 516,80	2 516,80
Итог	2 516,80	2 516,80

5.2Взаиморасчеты с контрагентами

Задание № 1. Ввод начальных остатков по взаиморасчетам с контрагентами

Ввести начальные остатки по взаиморасчетам с контрагентами на начало текущего года:

Контрагент	Сущность задолженности	Тип контр.	Сумма
ООО «Мойдодыр»	Долг постав. по осн. договору (Кт)	Поставщик	500,00
ЧП «Чистюля»	Долг покуп. по осн. договору (Дт)	Покупатель	300,00

Доступ: «Документы» —> «Продажи» —> «Корректировка долга» операция - «Ввод начальных остатков»

Задание №2. Взаиморасчеты по счетам

Выписать счет на оплату покупателю АО «Пулька», без регистрации его в справочнике «Контрагентов», по оптовой цене на 1000 шт. «Бальзама-ополаскователя» с основного склада.( Для самоконтроля: сумма счета составила 4000,00 грн (с НДС)).

Доступ: «Документы» —> «Продажи» —> «Счет на оплату покупателю».

Задание №3

Зарегистрировать АО «Пулька» в справочнике «Контрагентов» в группе «Покупатели» и создать договор в валюте - грн. и со схемой НУ - по первому событию:

Наименование договора	Вид договора	Взаиморасчеты ведутся	Вести по документам расчетов с контрагентами
По счетам	С покупателем	По счетам	V

Рекомендации: открыть документ «Счет на оплату покупателю» и зайти в ячейку «Контрагент» через «Открыть» (пиктограмма в виде лупы) и зарегистрировать контрагента в справочнике «Контрагентов».

Задание №4

На основании ране выписанного счета покупателю АО «Пулька» ввести документ реализации товаров и провести его.

Задание №5

Проанализировать взаиморасчеты с «Покупателями» по документам расчетов за текущий год с помощью отчета «Ведомость по взаиморасчетам с контрагентами».

Рекомендации: Сформировать отчет с отбором по виду договора с покупателем

Ведомость по взаиморасчетам с контрагентами
Период: 2009 г.
Показатели: Сумма взаиморасчетов(нач. остаток, приход, расход, кон. остаток);
Группировки строк: Организация (Элементы); Контрагент (Элементы); Договор контрагента (Элементы); Документ расчетов с контрагентом (Элементы);
Отборы: Договор контрагента.Вид договора Равно С покупателем;
Дополнительные поля: Валюта взаиморасчетов (Вместе с измерениями, После группировки);
Организация		Сумма взаиморасчетов
Контрагент		нач. остаток	приход		расход		кон. остаток
Договор контрагента, Валюта взаиморасчетов
Документ расчетов с контрагентом
Хмель, ЧП		300,00	7 629,30		2 516,80		5 412,50
Блеск, ООО			1 212,50		100,00		1 112,50
Основной договор, грн			1 212,50		100,00		1 112,50
			1 212,50		100,00		1 112,50
Пулька, ЧП			4 000,00				4 000,00
По счетам, грн			4 000,00				4 000,00
Реализация товаров и услуг ХМ000000005 от 18.02.2009 23:50:54			4 000,00				4 000,00
Чистюля, ЧП		300,00	2 416,80		2 416,80		300,00
Основной договор, грн		300,00	2 416,80		2 416,80		300,00
		300,00	2 416,80		2 416,80		300,00
Итог		300,00	7 629,30		2 516,80		5 412,50