7Практическое занятие № 7 Учет затрат и взаиморасчеты с подотчетными лицами. Учет ндс
7.1Учет затрат торговой деятельности
Задание №1
Заполнить справочник «Статьи затрат»:
Наименование |
Вид затрат |
Характер затрат |
Командировочные |
Прочие |
Административные затраты |
Аренда офиса |
Прочие |
Административные затраты |
Представительские |
Прочие |
Затраты на сбыт |
Доступ: «Справочники» —> «Предприятие» —> «Статьи затрат»
Задание №2
Заполнить справочник «Номенклатура»:
Группа номенклатуры |
Наименование |
Вид номенклатуры |
Ед. измерения (все) |
Услуги |
Аренда |
Услуга |
Грн. |
Задание №3
Заполнить справочник «Контрагенты»:
Группа контр. |
Полное наименование Контрагента |
Основной договор |
Взаиморасчеты ведутся |
Схема налогового учета |
Поставщики |
СтройИнвест, ОАО |
С поставщиком |
По договору в целом |
По первому событию |
Задание №4
В настройках пользователя удалить флаг с настройки «Регистрировать цены поставщика»
Задание №5
Отразить полученные услуги от сторонней организации аренда офиса.
Поставщик |
Наименование |
Кол-во |
Цена с НДС |
Ставка НДС |
Подразделение |
Статья затрат |
СтройИнвест |
Аренда |
1 |
600 |
20% |
АУП |
Аренда офиса |
Рекомендации: Операцию оформить документом «Поступление товаров и услуг», табличная часть «Услуги».
Задание №6
Отразить представительские расходы отдела оптовых продаж в размере 150 грн.
Рекомендации: Операцию оформить документом «Прочие затраты» по статье затрат «Представительские».
Задание №7
Отразить в базе авансовый отчет о потраченных денежных средствах подотчетником Ивановым И.И., который частично оплатил контрагенту ООО «Светлый путь» сумму задолженности предприятия перед поставщиком и отчитался о командировочных затратах:
Рекомендации: Операцию оформить документом «Авансовый отчет».
Задание №8
Проанализируйте накопленные затраты с помощью отчета «Затраты».
Для самоконтроля:
7.2Учет взаиморасчетов с подотчетными лицами
Задание №1
Проанализировать задолженности подотчетника перед предприятием с помощью отчета «Ведомость по взаиморасчетам с подотчетными лицами».
Задание №2
Оформить на основании расчетного документа возврат денег от подотчетника Иванова И.И. в кассу предприятия не потраченных денежных средств.
Рекомендация: на основании «Расходного кассового ордера» ввести документ «Приходный кассовый ордер» с видом операции «Возврат денежных средств подотчетником».
7.3Учет ндс
Задание №1
Перепровести документы с помощью обработки «Групповая обработка справочников и документов»
Для самоконтроля:
Задание №2
Проанализировать суммы взаиморасчетов с поставщиками ООО «Светлый путь» и ОАО «СтройИнвест» с отбором «Расчеты по таре = ложь», требующие подтверждения налоговыми документами с помощью отчета «Проверка суммы входящего НДС».
Задание №3
Зарегистрировать полученные налоговые документы от поставщиков датой возникновения обязательств (датой приходных документов).
Рекомендации: Операции оформить документами «Запись книги приобретения» вводом на основании документов поступления, открывая из отчета «Проверка суммы входящего НДС»,
сформированного ранее.
Задание №4
Сформируйте налоговые накладные покупателям ООО «Блеск» и АО «Пулька» датой первичных документов реализации:
Рекомендации: Операции оформить документами «Налоговые накладные» с помощью обработки «Формирование налоговых накладных»:
На закладке «Данные», по кнопке «Заполнить» отобразятся неподтвержденные выписанными документами налоговые обязательства. Для каждой сроки верхней табличной части необходимо указать документы, на основании которых будут сформированы налоговые накладные, для этого можно воспользоваться механизмом подбора.
Задание №5
Проанализировать полноту и правильность выписки налоговых документов с помощью отчета «Отчет о суммах выписанных налоговых документов» для покупателей АО «Пулька» и ООО «Блеск».
Задание №6
Сформировать итоговые налоговые документы в рознице датой первичных документов оприходования розничной выручки из магазина и киоска.
Рекомендации: Для создания исходящих налоговых документов по розничным продажам воспользоваться обработкой «Формирование налоговых накладных в рознице». Обработку открыть из меню» Документы» - «Розница» или при создании налоговых накладных вводом на основании документа «Приходный кассовый ордер» с видом операции «Прием розничной выручки»:
Задание №7
Проанализировать полноту и правильность выписки налоговых документов по розничным продажам.
Рекомендации: Отчет «Отчет о суммах выписанных налоговых документов» сформировать с отбором «Розничные продажи = истина»
