36. Таможенные органы как органы дознания. Правовое положение таможенных органов как органов дознания.

Ст. 7 ТКТС: Правоохранительная деятельность таможенных органов 1. Таможенные органы государств - членов таможенного союза являются органами дознания по делам о контрабанде, об уклонении от уплаты таможенных платежей и иных преступлениях, производство по которым в соответствии с законодательством государств - членов таможенного союза отнесено к ведению таможенных органов. 2. Таможенные органы государств - членов таможенного союза осуществляют оперативно-розыскную деятельность в целях выявления лиц, подготавливающих, совершающих или совершивших противоправное деяние, признаваемое законодательством этих государств преступлением, производство по которому отнесено к ведению таможенных органов, исполнения запросов международных таможенных организаций, таможенных и иных компетентных органов иностранных государств в соответствии с международными договорами. Оперативно-розыскная деятельность осуществляется таможенными органами государств - членов таможенного союза в соответствии с законодательством государств - членов таможенного союза об оперативно-розыскной деятельности. 3. Таможенные органы государств - членов таможенного союза ведут административный процесс (осуществляют производство) по делам об административных правонарушениях и привлекают лиц к административной ответственности в соответствии с законодательством государств - членов таможенного союза.

ТмК РБ: Ст. 321 Таможенные органы как органы дознания 1. Таможенные органы являются органами дознания по уголовным делам о контрабанде, незаконном экспорте объектов экспортного контроля, невозвращении на территорию Республики Беларусь историко-культурных ценностей, об уклонении от уплаты таможенных платежей. Законами может быть отнесено к ведению таможенных органов производство дознания по иным уголовным делам. 2. Дознание по уголовным делам, указанным в пункте 1 настоящей статьи, ведется таможенными органами в соответствии с Уголовно-процессуальным кодексом Республики Беларусь.

Статья 322. Осуществление таможенными органами оперативно-розыскной деятельности Таможенные органы осуществляют оперативно-розыскную деятельность в пределах своей компетенции в соответствии с законодательством об оперативно-розыскной деятельности.

41. Понятие и состав преступления «Контрабанда».

Ст 228 УК Контрабанда

1. Перемещение в крупном размере (в данном случае крупный размер - стоимость перемещаемых одним лицом или группой лиц товаров и ценностей превышает в 2 000 раз размер б.в., установленный на день совершения преступления) через тамож. границу РБ товаров и ценностей, запрещенных или ограниченных к такому перемещению, за исключением указанных в ч. 2 наст.статьи, совершенное помимо или с сокрытием от таможенного контроля, либо с обманным использованием документов или средств идентификации, либо сопряженное с недекларированием или заведомо недостоверным декларированием.

2. Перемещение через тамож. границу РБ наркотических средств, психотропных, сильнодействующих, ядовитых, отравляющих, радиоактивных или взрывчатых веществ, вооружения, взрывных устройств, огнестрельного оружия, его составных частей или компонентов, боеприпасов, ядерного, химического, биологического или др-х видов оружия массового поражения или его основных частей, материалов и оборудования, кот.м.б. использованы при создании оружия массового поражения, совершенное помимо или с сокрытием от таможенного контроля, либо с обманным использованием документов или средств идентификации, либо сопряженное с недекларированием или заведомо недостоверным декларированием

3. Действия, предусм-ые ч. 1 или 2 статьи, совершенные группой лиц по предварит-му сговору, либо лицом, ранее судимым за контрабанду, либо должностным лицом с использ-ем своих служебных полномочий, либо совершенные с применением насилия к лицу, осуществляющему тамож-й контроль, либо в отнош. особо опасных наркотических средств или психотропных веществ

4. Действия, предусм-ые частями 1, 2 или 3 статьи, совершенные организованной группой.

Непосредственным объектом контрабанды яв-ся порядок перемещения через тамож. границу РБ товаров и ценностей, запрещенных или ограниченных к такому перемещению. Запрещены к перемещению через тамож. границу РБ: при ввозе — отходы производства и потребления, кот.не м.б. переработаны или использованы в РБ; при вывозе — дикорастущее лекарственное сырье; растения и животные, относящиеся к видам, занесенным в Красную книгу РБ, а также их части и дериваты (кроме культивируемых или выращенных в неволе); историко-культурные ценности, кроме временно вывозимых за пределы РБ в целях развития межд-го культурного обмена, при ввозе и вывозе — печатные и аудиовизуальные материалы, иные носители информации, содержащие сведения, кот.могут причинить вред политическим или экономическим интересам республики, ее гос. безопасности, охране здоровья и нравственности граждан; озоноразрушающие вещества и (или) продукция, содержащая озоноразрушающие вещества. Ограничены к перемещению через тамож. границу РБ: при ввозе — радиоэлектронные средства с радиоизлучением и высокочастотные установки; алкогольные и табачные изделия, подлежащие маркировке акцизными марками; спирт; при вывозе — драг.металлы и камни в любом виде и состоянии, включая ювелирные, др-е бытовые изделия, диски для зубопротезирования из них и сусальное золото; янтарь, жемчуг, мореный дуб; валютные ценности, в том числе иностранная валюта и некот. иные вещи. И при ввозе, и при вывозе ограничены к перемещению, помимо указанных такие вещи, как имитаторы огнестрельного оружия, действующие с использованием холостых зарядов; специальные устройства и приспособления для нанесения телесных повреждений или парализующего воздействия; органы и части человеческого тела (биотрансплантанты); технические изделия, предназнач. для негласного получения информации; шифровальная техника и некот. другие. (Ввоз и вывоз огранич. допускается только при условии представления при их таможенном оформлении разовых разрешений на перемещение, а также др-х документов в соответ. с зак-вом РБ. ) Вещи, ограниченные к перемещению через тамож. границу РБ, владение или пользование кот.на тер. РБ допускаются без спец-х разрешений, могут перемещаться через тамож. границу РБ физ. лицами без разовых разрешений, если такие вещи возможно рассматривать в качестве личного имущества и количество этих вещей не превышает норм, установ-х законод-м РБ.

К категории вещей, запрещ-х или огранич-х к перемещению через тамож. границу РБ, относятся только те вещи, кот.включены в Перечень вещей, запрещ-х к перемещению через тамож. границу РБ, и Перечень вещей, огранич-х к перемещению через тамож. границу РБ. При наличии сомнений в отнесении вещей к запрещенным или ограниченным к перемещению через таможенную границу должна назначаться соответствующая экспертиза.

Товары и ценности, являющиеся предметом контрабанды, разд-ся на два вида, дифференцированная отв-сть за незаконное перемещение кот.предусм. соответственно ч. 1 и 2 ст. 228:

1) товары и ценности, запрещенные или огранич. к перемещению через тамож. границу РБ, кроме прямо указанных в ч. 2 ст. 228. Уг. отв-сть за незаконное перемещение таких предметов наступает только в том случае, если их размер является крупным (т.е. если стоимость перемещаемых товаров и ценностей превышает в 2 000 раз размер б.в., установ-й на день совершения прест-я). Если не крупный размер, тогда влечет админ-ю отв-сть.

2) ограниченные к перемещению через тамож. границу РБ и прямо перечисленные в ч. 2 ст. 228 предметы, незаконное обращение кот.создает угрозу для гос. и общественной безопасности, экологической безопасности и здоровья населения. В силу повышенной опасности таких предметов уг. отв-сть за их незаконное перемещение наступает независимо от их количества.

Не яв-ся предметом контрабанды информация и результаты интеллект-й деят. ( литературные или научные произведения, изобретения, сведения и т.п.) При этом не имеет значения их содержание и сфера их возможного или предполагаемого применения (художественная литература; произведения, содержащие призывы к свержению или изменению конституц-го строя; произведения порнографического содержания; документы, материалы, содержащие сведения, составляющие гос. тайну и т.п.). Также не имеет значения, в какой форме и на каких материальных носителях зафиксированы результаты интеллект.деят. или информация (рукописи, чертежи, формулы, фотографии, аудио-ил и видеокассеты, компьютерные диски и т.п.). Но! если, например, антигос-ые или порнографические материалы размножены для их сбыта, товар по стоимости соответствует крупному размеру, то отв-сть должна наступать за контрабанду.

Объективную сторону контрабанды образует совершенное с нарушением порядка таможенного оформления перемещение через тамож. границу РБ предметов, запрещенных или ограниченных к такому перемещению. Перемещение товаров через тамож. границу - их ввоз на тамож. террит. или вывоз за пределы тамож. тер. РБ. При этом способы перемещения (перевозка, переноска, пересылка в межд-х почтовых отправлениях, использование трубопроводного транспорта и линий электропередач, наземным, водным или воздушным путем и т.п.) значения не имеют. Тамож. граница опред-ся пределами тамож. тер. РБ, а также периметрами свободных таможенных зон и свободных складов, т.е. совпадает с Гос. границей РБ, за исключением границ свободных эк-х зон (часть террит. РБ с точно опред-ми границами и специальным правовым режимом, устан-щим более благоприятные, чем обычные условия осуществления предпр-и иной хоз-й деят.) и свободных складов, пределы кот.яв-ся составной частью тамож. границы. Тамож. склад - сооружение, используемое его владельцем по разрешению ГТК для хранения товаров, в отнош. кот.установлен режим таможенного склада. Тамож. склады м.б. двух типов: «А» — открытый тамож. склад, т.е. доступный для использ-я любыми лицами; типа «Б» — закрытый тамож. склад, т.е. предназнач-й для хранения товаров опред-х лиц.

Уголовно наказуемым яв-ся такое нарушение порядка таможенного оформления, кот.выраж-ся в сокрытии товаров от оформления либо сопряжено с сообщением тамож. органам недостоверных сведений о перемещаемых товарах. Сокрытие товаров от таможенного оформления выражается в перемещении их через тамож. границу помимо или с сокрытием от таможенного контроля и означает:

1) помимо таможенного контроля — вне пунктов тамож. контроля либо через пункты тамож. контроля, но вне времени работы тамож. органа. В иных местах и вне времени работы тамож. органов товары и транспортные средства могут пересекать тамож. границу РБ только по согласованию с тамож. органом РБ;

2) с сокрытием от таможенного контроля — перемещение товаров через пункты тамож. контроля во время таможенного оформления, совершаемое способом, затрудняющим их обнаружение и обозрение (размещение товаров в специально приготовленных тайниках или в переоборудованных или приспособленных под тайники предметах, придание одним товарам вида других товаров и т.п.).

Для отв-сти за контрабанду с сокрытием от тамож. контроля не обязательно, чтобы перемещение соответ-х товаров осуществ-сь с использованием спец-х тайников.

Сообщение тамож. органам недостоверных сведений о перемещаемых товарах может выражаться в совершении следующих действий: обманное использование документов, обманное использование средств идентификации (вручение или предъявление тамож. органам заведомо подложных (получены незаконным путем, утратили силу, полностью или частично подделаны, содержат недостоверную информацию о перемещаемых товарах и т.п.) документов); недекларирование; заведомо недостоверное декларирование. Идентификация товаров и ценностей производится путем наложения пломб, печатей, нанесения цифровой, буквенной и иной маркировки, идентификационных знаков, проставления штампов, взятия проб и образцов, описания товаров и транспортных средств, составления чертежей, изготовления масштабных изображений, фотографий, иллюстраций, использования товаросопроводительной и иной документации и др-х средств идентификации.

Недекларирование или заведомо недостоверное декларирование означает уклонение от подачи декларации либо сообщение в декл-ции заведомо ложных сведений.

Момент окончания контрабанды зависит от того, ввоз товаров или их вывоз осуществляет виновное лицо. При ввозе товаров на тамож. террит. РБ и при ввозе с террит. свободных тамож. зон и со свободных складов на остальную часть тамож. террит. РБ контрабанда считается оконченной с момента фактического пересечения тамож. границы РБ. При вывозе товаров с тамож. тер. РБ и при ввозе товаров или тс с остальной части тамож. тер. РБ на тер.свободных тамож. зон и на свободные склады контрабанда считается оконченной с представлением тамож-ой декларации или совершением иных действий, непосредственно направленных на реализацию намерения соответственно вывезти либо ввезти товары или транспортные средства.

29. С субъективной стороны контрабанда харак-ся виной в форме прямого умысла, когда лицо сознает, что оно незаконно перемещает через тамож. границу РБ запрещенные или ограниченные к перемещению вещи и ценности в крупном размере либо вещи, указ.в ч, 2 ст. 228, и желает совершить такие действия.

Мотивы и цели контрабанды не влияют на квалификацию и учитываются при назначении наказания. Вместе с тем правильное их выяснение имеет большое знач. для установления наличия в действиях виновного составов иных преступ-й, направленных против гос-ва, общественной безопасности, здоровья населения, порядка осуществления хоз-й деят. и т.п.

Субъектом контрабанды яв-ся вменяемое физ. лицо, достигшее возраста 16 лет. Совершившим контрабанду будет считаться лицо, кот.непосредственно осуществляло оформление и перемещение предметов контрабанды через тамож. границу, а также то лицо, кот. использовало для этих целей иных лиц, действовавших невиновно (опосредованное исполнение).

Контрабанда считается совершенной по предварительному сговору группой лиц у если в ней в качестве соисполнителей участвовали хотя бы 2 лица, заранее договорившихся о совместном совершении данного преступ-я. Соисполнителями контрабанды следует признавать лиц, совместно оформлявших и перемещавших предметы контрабанды через тамож. границу либо выполнявших какую-то часть этих действий. Действия лиц, кот.непосредственно не оформляли и не перемещали предметы контрабанды через тамож. границу, а лишь организовывали или оказывали помощь в совершении этого преступ-я (предоставили транспортные средства, оборудованные тайниками предметы, подложные документы о праве на перемещение товаров и т.п.), надлежит квалифицировать как соучастие в контрабанде. При совершении контрабанды по предварит-му сговору группой лиц такие квалифицирующие признаки, как совершение этого преступления лицом, ранее судимым за контрабанду, либо должностным лицом с использованием своих служебных полномочий, должны учитываться при квалификации действий лишь тех участков преступления, к кот.эти признаки относятся непосредственно.

Совершение контрабанды должностным лицом с использ-ем своих служебных полномочий предполагает, что должностное лицо использует предоставленные ему по службе полномочия в целях совершения контрабанды. Отв-сть за данный квалифицированный вид контрабанды могут нести должностные лица любых юр. лиц, в том числе и представители таможенных органов. Контрабанда, совершенная должностным лицом с использованием своих служебных полномочий, не требует дополнит-й квалификации действий виновного за злоупотребление властью или служебными полномочиями.

Применение насилия к лицу, осуществляющему таможенный контроль, предполагает применение только физического насилия с целью принудить такое лицо осуществить таможенное оформление или пропустить товары через тамож. границу. В данном случае имеется в виду применение насилия к тем должностным лицам тамож. органов РБ, кот.осуществляют тамож. контроль путем проверки документов и сведений, необходимых для тамож. оформления, а также путем таможенного досмотра (досмотра товаров и транспортных средств, личного досмотра как исключительной формы таможенного контроля).

Если лицо, не являющееся соучастником контрабанды, приобретает или осуществляет сбыт заведомо контрабандных товаров, то оно подлежит отв-сти за приобретение либо сбыт материальных ценностей, заведомо добытых преступным путем. Если же осуществляется «отмывание» предметов контрабанды, то отв. наступает и за легализацию материальных ценностей, приобретенных преступным путем. Если предметы контрабанды содержат в себе сведения, составляющие гос-ю тайну, и в действиях виновного будут установлены все необходимые признаки шпионажа, то отв-сть должна наступать только за шпионаж. Однако при наличии реальной совокупности преступлений отв-сть должна наступать и за контрабанду и за шпионаж.

Предметы контрабанды как вещественные доказ-ва подлежат конфискации в доход государства, а если такие предметы виновным были реализованы, то с осужденного в доход гос-ва взыскивается их стоимость. Перевозочные и другие средства совершения контрабанды подлежат специальной конфискации, если они были оборудованы тайниками или без такового переоборудования, если они умышленно использовались для перевозки контрабандного груза, кот.иным способом не м.б. перемещен. Если предметы контрабанды перемещаются в автоприцепах или в специальных тайниках, оборудованных в автоприцепах, то конфискации подлежит автоприцеп вместе с автомобилем как единое перевозочное средство.