3.3 Расчеты чеками
Чек-это ценная бумага, содержащая ничем не обусловленное распоряжение чекодателя банку произвести платеж указанной в нем суммы чекодателю. Чекодатель- юридическое лицо, имеющее денежные средства в банке (владелец счета), которыми оно в праве распоряжаться путем выставления чеков.
Чекодержатель- юр лицо, в пользу которого выдан чек (получатель средств)
Плательщик- банк, в котором находятся денежные средства чекодателя.
Основные положения:
Чек оплачивается плательщиком за счет денежных средств чекодателя
Чекодатель не вправе отозвать чек до истечения установленного срока для его предъявления к оплате.
Для безналичных расчетов могут применяться чеки, выпускаемые кредитными организациями.
Чеки используются как физ так и юр лицами
Не допускаются расчетные чеки между между физ лицами.
Расчетный чек, эмитированные российским банком, имеет хождение только на территории РФ.
Чек должен быть предъявлен к оплате в учреждение банка в течение 10 дней не считая дня с его выдачи.
Преимущество расчета по чеку: чек удобен в случае, когда плательщик не хочет совершать платеж до получения товара, а поставщик продавать товар до получения гарантии платежа и когда продавец заранее не известен.
Рисунок 4: расчет по чеку
Расчеты по инкассо
Расчеты по инкассо- банковская операция, посредством которого банк по поручению и за счет клиента на основании расчетных документов осуществляет действия по получению от плательщика платежа. Для расчетов по инкассо банк-эмитент вправе привлекать другой банк.
Расчеты по инкассо осуществляются на основании платежных требований, оплата которых может производиться по распоряжению плательщика или без его распоряжения, и инкассовых поручений, оплата которых производится без распоряжения плательщика.
Платежные требования и инкассовые поручения предъявляются получателем средств к счету плательщика через банк, обслуживающий получателя средств.
Банк-эмитент, принявший на инкассо расчетные документы, берет на себя обязательство доставить их по назначению.
Рисунок 5: расчеты по инкассо
Порядок осуществления межбанковских расчетов. Цб рф как расчетный центр.
В настоящее время межбанковские расчеты осуществляются через систему корреспондентских счетов, открываемых каждым банком в специализированных подразделениях Центрального банка – расчетно-кассовых центрах (РКЦ), или других банках.
Корреспондентские счета делятся на 2 группы:
Лоро – счет, открытый коммерческими банком в РКЦ или другом коммерческом банке;
Ностро – счета, открытые другими коммерческими банками в самом банке.
Списание средств с корреспондентских счетов производится только на основании распоряжений владельца счета (платежных поручений). Исключение составляют инкассовые поручения, оплата которых производится в бесспорном порядке.
Расчеты через систему РКЦ осуществляются в следующем порядке. В стране создана широкая сеть РКЦ – свыше 1300. Корреспондентские счета открываются в РКЦ по месту нахождения коммерческих банков на основании заявлений этих банков. При поступлении распоряжений о перечислении средств от клиентов коммерческого банка ими формируются сводные платежные поручения с приложением описи и копий расчетных документов клиентов-плательщиков и передаются в РКЦ для осуществления платежей.
Расчеты РКЦ по операциям коммерческих банков, а также по их собственным операциям осуществляются через счета межфилиальных оборотов (МФО).
Средством межфилиальных расчетов является авизо по межфилиальным оборотам (МФО). Авизо пересылаются посредством спецсвязи или телеграфом, а в настоящее время и с помощью электронных платежей.
Расчеты через корреспондентские счета, открытые в других коммерческих банках, начали внедрятся в России с 1992 года. Корреспондентские отношения между коммерческими банками устанавливаются при наличии постоянных взаимных перечислениях денежных средств. Система расчетов через установление прямых корреспондентских отношений между банками имеет ограниченных характер.
Система расчетов посредством межбанковского клиринга начала развиваться в России с 1993 года. Система межбанковского клиринга строится на основе накопления взаимных требований банков друг к другу в речении определенного периода (как правило, операционного дня) и зачета встречных требований. Погашение сальдо по зачетом производится за счет средств корреспондентского счета, открытого в РКЦ.
Расчетно-кассовый центр (РКЦ) Банка России – структурное подразделение, действующее в составе территориального учреждения ЦБ РФ и осуществляющее банковские операции с денежными средствами.
РКЦ создаются по решению совета директоров Банка России. Руководитель расчетно-кассового центра действует от имени ЦБ РФ по доверенности, выданной руководителем территориального учреждения.
На РКЦ возложены следующие функции:
проведение расчетов между кредитными организациями и филиалами;
кассовое обслуживание кредитных организаций;
хранение наличных денег и других ценностей, совершение операций
с ними и обеспечение их сохранности;
обеспечение учета и контроля осуществления расчетных операций и выверки взаимных расчетов через корреспондентские счета (субсчета), открываемые кредитным организациям;
обеспечение учета и контроля осуществления кассовых операций через корреспондентские счета (субсчета), открываемые кредитным организациям;
расчетно-кассовое обслуживание представительных и исполнительных органов государственной власти, органов местного самоуправления, их учреждений и организаций, счетов бюджетов всех уровней и органов федерального казначейства Министерства финансов РФ, государственных внебюджетных фондов, воинских частей, военнослужащих, служащих Банка России, а также иных лиц в случаях, предусмотренных федеральными законами;
обслуживание клиентов, не являющихся кредитными организациями, в регионах, где отсутствуют кредитные организации;
обеспечение защиты ценностей, банковских документов и банковской информации от несанкционированного доступа;
разработка и представление в территориальное учреждение Банка России прогноза эмиссионного результата на предстоящий квартал в целом по обслуживаемой территории;
установление предельных остатков денежной наличности в операционных кассах кредитных организаций (филиалов), других юридических лиц и осуществление оперативного контроля за их соблюдением в соответствии с действующим порядком;
осуществление контроля за достоверностью отчетности о кассовых оборотах, составляемой кредитными организациями;
составление на основании данных кредитных организаций календаря выдач денег на оплату труда и представление его в территориальное учреждение Банка России;
проверка в кредитных организациях работы по соблюдению порядка ведения кассовых операций по обслуживаемым клиентам;
регулирование обязательных резервов, депонируемых в Банке
России, осуществление контроля за своевременностью и полнотой перечисления обязательных резервов, проверка достоверности расчетов обязательных резервов;
участие в реализации функциональных задач территориального учреждения Банка России, таких как предоставление банкам кредитов ЦБ, проведение инспекционных проверок кредитных организаций.