Тема 1.5 Система страхования

Суть страхования: оно отражает перераспределительные отношения, связанные с формированием фондов, обеспечивающих покрытие возникающих убытков.

Страхование - совокупность особых, замкнутых, перераспределительных отношений, связанных с формированием строго целевых фондов денежных средств и их использование на цели возмещения реального ущерба и оказание помощи предприятиям и частным лицам в определенных жизненных ситуациях.

Виды страхования

По объектам страхования (отрасли и подотрасли)

1. Социальное страхование (уровень доходов граждан)

• страхование жизни

• страхование от несчастных случаев и болезней

• медицинское страхование

  2. Личное страхование (жизнь, здоровье, трудоспособность {накопительное})

  3. Имущественное страхование (материальные ценности)

• страхование средств наземного транспорта, воздушного и водного

• страхование грузов

• страхование других видов имущества

• страхование финансовых рисков

4. Страхование ответственности (ответственность перед третьими лицами выполнить некие договорные условия в денежной или проч. форме)

• страхование гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств

• страхование гражданской ответственности перевозчика

• страхование гражданской ответственности предприятий-источников повышенной опасности

• страхование профессиональной ответственности

• страхование ответственности за неисполнение обязательств

• страхование иных видов гражданской ответственности

4. Страхование предпринимательского риска (неполучение прибыли, образование убытка)

По способу вовлечения в страхование различают 2 формы:

• Обязательное - форма возникает, когда необходима страховая защита объекта, в которых заинтересованы не только отдельные страхователи, но и все общество, либо когда отсутствие такой страховой защиты может повлечь за собой тяжелые последствия. Обязательная форма скорее не страхование, а социальное обеспечение.

• Добровольное - возникает только на основе свободно заключенных договоров между страховщиком и страхователем, определяющих их взаимные права и обязанности, срок страхования, размер страхового взноса и периодичность его уплаты.

По организационным формам страхования:

1. Государственное страхование - это такая форма страхования, где в качестве страховщика выступает государственная организация. Данное страхование может осуществляться в условиях:

   1. абсолютной монополии государства (универсальное страхование)

   2. монополии государства лишь на отдельные виды страхования (частичное)

   3. при отсутствии какой-либо государственной монополии

2. Акционерное страхование - в качестве страховщиков выступают акционерные общества, формирующие свой УК посредством размещения акций или облигаций. Положительный момент данной формы: позволяет учредителям при наличии небольшого количества собственных средств быстро развернуть проведение страховых операций за счет привлечения денежных ресурсов других физических и юридических лиц.

3. Взаимное страхование - организационная форма правовой защиты, при которой каждый страхователь одновременно является членом страхового общества, т.е. это объединение страхователей в целях обеспечения взаимопомощи, в отличие от акционерного страхования имеет меньшую коммерческую направленность.

4. Кооперативное страхование - по своему содержанию равно взаимному. Сфера деятельности кооперативных страховых учреждений - это имущественные интересы в рамках кооперативных систем.

Лица, осуществляющие страховую деятельность

Страховщики - юридические лица любой организационно правовой формы созданные для осуществления страховой деятельности и получившие в установленном законом порядке лицензию на ее проведение. Страховщики могут осуществлять свою деятельность через страховых агентов или страховых брокеров.

Страховые агенты - физические или юридические лица, действуют от имени страховщика и по его поручению в соответствии с предоставленными полномочиями.

Страховые брокеры - юридические или физические лица зарегистрированные в установленном законом порядке в качестве предпринимателей, осуществляющих посредническую деятельность по страхованию от своего имени на основании поручений страхователя или страховщика.

Основные термины и понятия в страховании

Страховой риск - предполагаемое событие, на случай которого проводится страхование. Событие должно обладать свойствами вероятности и случайности его наступления.

Страховой случай - свершившееся событие, предусмотренное договором страхования или законом, с наступлением которого возникает обязанность страховщика произвести страховую выплату страхователю или застрахованному лицу, бенефициару или другим третьим лицам.

Страховая сумма - сумма, определенная договором страхования или законом, исходя из которой устанавливаются размеры страхового взноса и страховой выплаты.

Страховая стоимость - при страховании имущества страховая стоимость не может превышать его стоимости на момент заключения договора. Она не может быть оспорена сторонами будучи определенной в договоре страхования, за исключением случаев, когда страховщик докажет, что он был намеренно введен в заблуждение страхователем в момент заключения договора. Если страховая сумма, определенная договором больше страховой стоимости имущества, то договор считается недействительным в той части страховой суммы, которая превышает его действительную стоимость на момент заключения договора.

Страховое возмещение - не может превышать размера прямого ущерба застрахованному имуществу страхователя или третьего лица при наступлении страхового случая. Если договором страхования не предусмотрена выплата страхового возмещения в строго определенной сумме, условиями договора может предусматриваться замена страховой выплаты компенсацией ущерба в натуральной форме в пределах стоимости страхового возмещения.

Страховой взнос - плата за страхование, которую страхователь обязан внести страховщику в соответствии с договором страхования или законом.

Страховой тариф - ставка страхового взноса с единицы страховой суммы или объекта страхования. Страховые тарифы по обязательным видам страхования устанавливаются в законах об обязательном страховании. Тарифы по добровольным видам личного страхования, страхования имущества и страхованию ответственности могут быть рассчитаны страховщиками самостоятельно. Страховая тарифная ставка состоит из нетто-ставки и нагрузки = брутто-ставка. Нетто-ставка - страховой фонд, необходимый для покрытия возмещенных убытков, а в нагрузке - расходы на ведение дел страховой организации и прибыль.

Перестрахование - страхование одним страховщиком (перестрахователем) на определенных договором условиях риска исполнения всех или части своих обязательств перед страхователями у другого страховщика (перестраховщика).

Сострахование - страховщик, заключивший с перестрахователем договор о перестраховании остается ответственным перед страхователем в полном объеме в соответствии с договором. Объект страхования может быть застрахован по одному договору несколькими страховщиками, при этом в договоре содержаться условия, определяющие права и обязанности каждого страховщика.

В системе защиты страхователей существует перестрахование. Страховщики для защиты своих интересов, выработки единых норм поведения образуют союзы, ассоциации и т.п.

Договор страхования - соглашение между страхователем и страховщиком, в силу которого страховщик обязывается при наступлении страхового случая произвести страховую выплату страхователю или иному лицу, в пользу которого заключен договор; страхователь обязуется уплатить страховые взносы в установленные сроки.

Страховые резервы, образуемые страхователями не подлежат изъятию в государственный или иные бюджеты. Страхователи имеют право размещать или инвестировать свои резервы для увеличения страхового фонда. Размещение резервов (по правилам страхования), где резервы размещаются по правилу уменьшения ликвидности следующим образом:

1. государственные ЦБ

2. ЦБ, выпускаемые органами государственной власти и органами местного самоуправления

3. банковские депозиты

4. права собственности на долю участия в УК

5. другие ЦБ

6. недвижимое имущество, в т.ч. и квартиры

7. валютные ценности и денежная наличность

Инвестиционная политика страховщика определяется следующими принципами:

1. принцип диверсификации (наличие широкого круга объектов инвестиций с целью уменьшения риска)

2. принцип возвратности - максимально надежное размещение активов и обязательные гарантии возврата инвестированных средств в полном объеме

3. прибыльность - реализация целей инвестирования, связанных с получением регулярного высокого дохода

4. ликвидности - гарантия возможности быстрой реализации инвестиционных активов не ниже их номинальной стоимости.

Страхование существует в двух формах:

добровольное страхование,

обязательное страхование.

Функции страхования:

1. Рисковая - именно в рамках действия этой функции происходит перераспределение денежной формы стоимости среди участников страхования в связи с последствиями случайных страховых событий.

2. Предупредительная - направлена на финансирование за счет части средств страхового фонда мероприятий по уменьшению страхового риска.

3. Сберегательная - аналогична кредитованию, т.е. накапливаются ср-ва на жизнь.

Контрольная - строго целевое формирование и использование средств страхового фонда.

Контрольные вопросы

1. В чем состоит особенность страховой деятельности как уникального вида предпринимательской деятельности?

2. Охарактеризуйте основных участников страхового рынка.

3. Какими средствами обеспечивается финансовая устойчивость страховой организации?

4. Для каких целей создается страховой резерв?