Тема 4: «Управление финансовыми рисками»

Задание 1

Выберите наименование рисковый вариант вложения капитала. Критерием выбора является наименьшая величина коэффициента вариации.

Первый вариант. Прибыль при средней величине 50 млн. руб. колеблется от 30 до 60 млн. руб. Вероятность получения прибыли в размере 30 млн. руб. и 60 млн. руб. равна 0,3.

Второй вариант. Прибыль при средней величине в размере 40 млн. руб. колеблется от 25 до 50 млн. руб. Вероятность получения прибыли в размере 25 млн. руб. равна 0,4 и прибыли в размере 50 млн. руб. равна 0,3.

Задание2

При вложении капитала в мероприятие А из100 случаев была получена прибыль: 400 тыс. руб. – в 30 случаях; 200 тыс. руб. – в 40; 250 тыс. руб. – в 30 случаях. При вложении капитала в мероприятие В из 120 случаев была получена прибыль: 50 тыс. руб. – в 40 случаях; 100 тыс. руб. –в 15; 150 тыс. руб. – в 20; 220 тыс. руб. – в 25; 300 тыс. руб. – в 20 случаях.

Выбрать вариант вложения капитала исходя из наименьшей колеблемости прибыли. Для выбора использовать среднее квадратичное отклонение.

Задание 3

Выберите вариант вложения капитала.

В двух случаях вариантов вложения капитала предлагаются одинаковые суммы капитала. При первом варианте вложенный капитал совершает за год 35 оборотов при рентабельности произведенного и реализованного товара 24%. По второму варианту капитал совершает за год 42 оборота при рентабельности произведенного и реализованного товара 22%.

Критерием выбора является максимум нормы прибыли на капитал.

Задание 4

Составить баланс и провести стратегический финансовый анализ коэффициентным методом

Предприятие планирует увеличить активы с 456 тыс. руб. на 60 %, в том числе оборотные средства с 376 тыс. руб. на 40 %.Соотношение долгосрочных обязательств и собственных средств – 1:2, а коэффициент автономии в отчетном периоде 0,35, в планируемом периоде- 0,45.

Задание 5

Составить баланс и провести стратегический финансовый анализ коэффициентным методом.

Предприятие планирует увеличить внеоборотные активы с 1856 тыс. руб. на 23 %, а оборотные средства с 1776 тыс. руб. на 25 %. Соотношение заемных и собственных средств – 0,7, а коэффициент текущий ликвидности в отчетном периоде 1,35, в планируемом периоде- 1,75.