- •Тема Місце і роль баків у фінансово-кредитній системі України
- •1. Історія розвитку банківської справи
- •2. Види банків, їх операції і функції
- •3. Ознаки класифікації комерційних банків в Україні
- •Тема Правова основа діяльності банків
- •1. Порядок створення і реєстрації комерційних банків
- •2. Порядок надання документів для ліцензування комерційних банків
- •3. Порядок відкриття філій, відділень і представництв банків
- •1. Характеристика активних операцій
- •2. Пасивні операції банків
- •Тема Операції комерційних банків
- •3. Види посередницьких операцій банків
- •Тема Організаторська структура та управління банком
- •1. Принципи побудови, структури та управління банком
- •2. Організація роботи підрозділів банку
- •3. Операційний день банку
- •4. Регулювання діяльності комерційного банку з боку нбу
- •Тема Організаторська структура та управління банком
- •1. Загальна характеристика ресурсів банку
- •2. Основний і додатковий капітал банку
- •3. Нормативи регулювання капіталу банку
- •Тема Депозитні операції банків
- •1. Ознаки класифікації депозитів
- •2. Основні правила ведення депозитних операцій
- •3. Робота з фізичними та юридичними особами із залученням депозитів
- •Тема Поточні рахунки клієнтів
- •1. Види по точних рахунків і їх призначення
- •2. Документи, необхідні для відкриття поточного рахунку клієнта
- •3. Особливості відкриття рахунків в іноземній валюті
- •Тема Обслуговування і закриття рахунків банку
- •1. Основні види операцій за клієнтськими рахунками
- •2. Нарахування процентів за користування коштами за поточними рахунками
- •3. Порядок закриття рахунків клієнтів
- •Тема Депозити суб’єктів господарювання
- •1. Документальне оформлення відкриття і закриття депозитів
- •2. Нарахування процентів за різними депозитними рахунками
- •Сума депозиту х термін депозитну у днях х процентну ставку
- •3. Внутрішній контроль за проведенням депозитних операцій
Тема Депозитні операції банків
План
1. Ознаки класифікації депозитів
2. Основні правила ведення депозитних операцій
3. Робота з фізичними та юридичними особами із залученням депозитів
1. Ознаки класифікації депозитів
Найбільш суттєвим і важливим джерелом формування та збільшення ресурсної бази комерційних банків виступають депозитні операції.
Депозитні пасивні операції банків із залучення грошових коштів юридичних і фізичних осіб у національній та іноземній валютах у формі вкладів (депозитів) шляхом їх зарахування на відповідні рахунки на певних умовах.
Вклад (депозит) - це гроші, передані в банк їх власникам для зберігання та які залежно від умов зберігання числяться на тому чи іншому банківському рахунку.
За терміном користування вклади поділяються на дві великі групи -депозити до запитання та строкові.
Комерційні банки в своїй діяльності використовують різні форми І строкових вкладів (депозитів).
Особливість депозиту полягає в його двоїстій природі. Депозит для вкладника є грошима, що можна використати в обігу або отримати дохід у вигляді процентів. Для банку це гроші, які є ресурсами і потребують витрат, але це капітал, який в подальшому приносить дохід згідно Положення НБУ „Про порядок здійснення банками України вкладних (депозитних) операцій з юридичними і фізичними особами” від 03.12.03. визначено, що депозитна операція – не операція із залучення коштів на вклади та розміщення ощадних (депозитних) сертифікатів.
У банківській практиці депозити класифікують,
1) за категорією депонентів;
депозити юридичних осіб, депозити фізичних осіб, депозити банків;
2) за способом оформлення – іменні – на пред’явника;
3) за строками користування – до запитання, строкові, ощадні;
4) за економічним значенням – пасивні, активні (для банків)
5) за терміналом – до 1 місяця 1 – 3 міс.,3-6 міс., 6-12 міс., більше 1 р.
Депозитний сертифікат - це документ, що видається тільки юридичній особі у вигляді певного свідоцтва банку про внесення грошових коштів, яке надає право внеску сертифіката після закінчення встановленого терміну отримати суму внеску та відповідні проценти.
Ощадний сертифікат - це аналогічний документ, але який видається виключно фізичній особі як свідоцтво про внесення нею грошей на банківський рахунок та надає право власнику на отримання відповідної суми і процентів.
Ощадні сертифікати випускаються банками як на певний строк, такі до запитання. Вони можуть бути іменними і на пред'явника.
Згідно з чинним законодавством банківський сертифікат є цінним папером, а відтак він має значні переваги порівняно з іншими видами вкладів (депозитів): він може вільно продаватись і купуватись на фондовому ринку, виступати засобом платежу, застави, тощо.
У разі виникнення раптової необхідності в наявних коштах власник сертифіката може його продати безпосередньо банку або на вторинному ринку цінних паперів без загрози значної втрати від зниження процентної ставки, але з урахуванням терміну, що залишився до моменту погашення сертифікату.
За способом випуску сертифікати поділяються на сертифікати, що випускаються одноразово і серіями, за способом оформлення - на іменні та на пред'явника, за терміном обертання - на термінові та до запитання; за умовами сплати процентів — на сертифікати з регулярною сплатою процентів після закінчення визначеного розрахункового періоду і з виплатою їх у день погашення сертифіката.