3.3. Трудовые ресурсы предприятия и организация оплаты труда.

Изучив структуру и укомплектование предприятия необходимыми работниками соответствующих специальностей и квалификации. Рациональное использование рабочих кадров является непрерывным условием, обеспечивающим бесперебойность производственного процесса и успешное выполнение производственного плана.

Таблица 10.1 Структура трудовых ресурсов за 2009 г.г.

	За предыдущий период		За отчетный период
	Количество, чел.	Уд.вес, %	Количество, чел.	Уд.вес, %
Персонал основной деятельности	934	100	980	100
в том числе: - рабочие	620	66	658	67
- служащие	266	28	272	28
- руководители	48	5	50	5

Таблица 10.2 Структура трудовых ресурсов за 2010 г.г.

	За предыдущий период		За отчетный период
	Количество, чел.	Уд.вес, %	Количество, чел.	Уд.вес, %
Персонал основной деятельности	980	100	1067	100
в том числе: - рабочие	658	67	734	69
- служащие	272	28	281	26
- руководители	50	5	52	5

Таблица 11.Анализ обеспеченности трудовыми ресурсами за 2009-2010г.г.

№ п/п	Показатель	За предыдущий год	За отчетный год	Изменение за год, (+,-)
1	Коэффициент оборота по приему работников	0,23	0,34	0,11
2	Коэффициент оборота по выбытию	0,17	0,20	0,03
3	Коэффициент постоянства состава	0,86	0,85	-0,01

Решение:

1. Коэффициент оборота по приёму работников (за предыдущий год) = 230/980= 0,23

2. Коэффициент оборота по приёму работников (за отчётный год) = 360/1067=0,34

3. Коэффициент оборота по выбытию(за предыдущий год) =164/980= 0,17

4. Коэффициент оборота по выбытию (за отчётный год) = 211/1067=0,20

5. Коэффициент постоянства состава (за предыдущий год) = = 1-(Чувол/Чср.спис.+Чпр.)= 1-(164/980+230)=0,86

6. Коэффициент постоянства состава (за отчётный год) = 1-(Чувол/Чср.спис.+Чпр.)= 1-(211/1067+360)=0,85

Таблица 12 Показатели производительности труда за 2009-2010г.г.

	Показатели	За предыдущий год	За отчетный год	Отклонение от предыдущего года (гр.4 -- гр.3)	Темпы роста к предыдущему году (гр.4 / гр.3)
1	2	3	4	5	6
1	Объем выпуска продукции, млн.руб.	220026	314516	94490	1,43
2	Численность работающих, чел.	980	1067	87	1,09
3	Численность рабочих, чел.	658	734	76	1,12
4	Общее число отработанных человеко-дней:	255	257	2	1,01
4.1	- работниками	249900	274219	24319	1,1
4.2	- рабочими	167790	188638	20848	1,12
5	Общее число отработанных чел.-ч:
5.1	- работниками	1999200	2193752	194552	1,1
5.2	- рабочими	1342320	1509104	166784	1,24
6	Среднегодовая выработка на одного работника, руб.	225	295	40	1,3
7	Среднегодовая выработка на одного рабочего, руб	334	428	94	1,28
8	Среднедневная выработка на одного работника, руб.	0,88	1,15	0,27	1,31
9	Среднедневная выработка на одного рабочего, руб	1,31	1,67	0,36	1,27
10	Среднечасовая выработка на одного работника, руб.	0,11	0,14	0,03	1,27
11	Среднечасовая выработка на одного рабочего, руб.	0,16	0,21	0,05	1,31
12	Удельный вес рабочих в общей численности работников, %	67	69	2	1,03

Решение:

1. Общее число отработанных чел.-дней(работниками)=255*980=249900

2. Общее число отработанных чел.-дней(рабочими)=255*658=167790

3. Общее число отработанных чел.-часов(работниками)=249900*8=1999200

4. Общее число отработанных чел.-часов(рабочими)=167790*8=1342320

5. Среднегодовая выработка на одного работника=220026/980=225

6. Среднегодовая выработка на одного рабочего=220026/658=334

7. Среднедневная выработка на одного работника=220026/249900=0,88

8. Среднедневная выработка на одного рабочего=220026/167790=1,31

9. Среднечасовая выработка на одного работника=220026/1999200=0,11

10. Среднечасовая выработка на одного рабочего=220026/1342320=0,16

11. Удельный вес рабочих в общей численности работников=658/980*100=67%

Среднегодовая выработка на одного работника по сравнению с прошлым годом возросла на 40 млн. руб. или на 1,3, на одного рабочего – на 94 млн. руб. или на 1,28 в основном за счет повышения среднечасовой выработки работников и рабочих и увеличения целодневного и внутрисменного рабочего времени. Что касается удельного веса рабочих в общей численности, то он к концу года увеличился на 0,3.Для выявления причин целодневных и внутрисменных потерь рабочего времени составляют баланс рабочего времени.

Таблица 13 Анализ баланса рабочего времени за 2009-2010г.г.

№ п/п	Показатели	На одного рабочего			Отклонение от предыдущего года
		за предыдущий год	за отчетный год	на одного рабочего (гр.4 - гр.3)		на всех рабочих
1	2	3	4	5		6
1	Календарное количество дней	365	365	-		-
1.1	в том числе: - праздничные	9	9	-		-
	- выходные дни	101	99	-2		-2134
2	Номинальный фонд рабочего времени, дни	255	257	2		2134
3	Неявки на работу по уважительной причине, дни	4	3	-1		-1067
	Прогулы, дни	5	7	2		2134
4	Явочный фонд рабочего времени, дни	246	247	1		1067
5	Продолжительность рабочей смены, ч	8	8	-		-
6	Бюджет рабочего времени, ч	1968	1976	8		8536
7	Предпраздничные сокращенные дни, ч	18	18	-		-
8	Предпраздничные сокращенные дни, ч	1950	1958	8		8536

Решение:

1. Номинальный фонд рабочего времени =365-(101+9)=255

2. Явочный фонд рабочего времени=255-(4+5)=246

3. Бюджет рабочего времени=246*8=1968

4. Предпраздничные сокращенные дни =праздничные дни*2 =9*2=18

5. Предпраздничные сокращенные дни =1968-18=1950

На предприятии ОАО «Брестский Мясокомбинат» большая часть потерь вызвана субъективными факторами: дополнительные отпуска с разрешения администрации, прогулы, что можно считать неиспользованными резервами увеличения фонда рабочего времени.

На предприятии заработная плата формируется на основе Единой тарифной сетки. На ее основе определяется разряд, умножением тарифного коэффициента на размер тарифной ставки 1-го разряда получаем должностной оклад. Работникам также установлены увеличения должностного оклада по контракту от 10 до 50%. Кроме этого, работникам устанавливаются персональные надбавки, размер премии на предприятии 30%. Размер действующей тарифной ставки, уровень оплаты труда работников является коммерческой тайной.

Анализ использования трудовых ресурсов на предприятии, уровня производительности труда необходимо рассматривать в тесной связи с оплатой труда. С ростом производительности труда создаются реальные предпосылки для повышения уровня его оплаты. При этом средства на оплату труда нужно использовать таким образом, чтобы темпы роста производительности труда обгоняли темпы роста его оплаты. Только при таких условиях создаются возможности для наращивания темпов расширенного воспроизводства.

Таблица 14 Показатели заработной платы по за 2009-2010гг.

Показатели	Прош-лый год	Отчет-ный год	Отклоне-ние, (+,-)	Динамика, %
1. Объем выпуска продукции в действующих ценах, млн р.:	220026	314516	94490	143
2. Фонд заработной платы, млн р.	11666	14027	2361	120
3. Среднесписочная численность, чел.	980	1067	87	109
4. Среднегодовая заработная плата 1-го работника, тыс. р.	11904	13146	1242	110
5. Среднемесячная заработная плата 1-го работника, р.	992 000	1095 500	103500	110
6. Среднечасовая заработная плата 1-го работника, р.	5640	6220	580	110
7. Производство продукции в действующих ценах на 1 руб. заработной платы, р.	19	22	3	116

Решение:

1. Среднегодовая заработная плата 1-го работника =11666000/980=11904 тыс. р.

2. Среднемесячная заработная плата 1-го работника =11904/12=992 тыс. р.

3. Среднечасовая заработная плата 1-го работника =992000/(22*8)=5640 р.

4. Производство продукции в действующих ценах на 1 руб. заработной платы=220026/11666=19

На предприятии ОАО «Брестский Мясокомбинат» фонд заработной платы по сравнению с прошлым годом увеличился на 2361 млн. руб., в основном за счет роста среднесписочной численности работников, которая увеличилась на 87 человек, а темп ее роста составил 109%. Производство продукции в действующих ценах на 1 руб. заработной платы увеличился на 3 руб., или на 16%, что говорит о повышении эффективности использования средств фонда оплаты труда.