Бзраспис (Первичное;План)

Аргументы:

Первичное – числовое значение, представляющее собой исходную сумму средств;

План – массив процентных ставок, используемых за рассматриваемый период.

Функция БС возвращает будущее значение вклада на основе периодических постоянных платежей и постоянной процентной ставки (наращение из настоящего в будущее). Для расчета функции БС используется метод сложных процентов.

Ее синтаксис:

Бс (Ставка;Кпер;Плт;Пс;Тип)

Аргументы:

Ставка – процентная ставка за период (задавать в процентном формате или в долях);

Кпер – общее число платежных периодов, по истечении которых вы хотите определить объем имеющихся средств;

Плт – величина постоянных периодических платежей;

Пс – начальное значение (текущая стоимость) вклада;

Тип – параметр, определяющий, когда вносятся платежи: в начале (=0) или в конце периода (=1). По умолчанию Тип=0.

Эту функцию можно использовать и для нахождения начального значения вклада (аргумента Пс), но совместно с сервисной функцией Excel Подбор параметра, т.к. искомое является аргументом функции ПС.

Функция ПС возвращает как текущий (сегодняшний) объем вклада для достижения необходимого финансового результата, так и объем будущих постоянных периодических платежей¹ и является обратной по отношению к функции БС.

Ее синтаксис:

Пс (Ставка;Кпер;Плт;Бс;Тип)

Аргументы:

Ставка – процентная ставка за период (задавать в процентном формате или в долях);

Кпер – общее число периодов выплат;

Плт – величина постоянных периодических платежей;

Бс – баланс наличности, который нужно достичь после последней выплаты (если опущен, то 0);

Тип – 0 или 1. Если 0 – оплата производится в конце периода, если 1, то в начале.

Н а рис 3.2 приведено диалоговое окно функции ПС, используемой для решения следующей задачи: определите сумму, которую вы заплатите за холодильник при покупке его в рассрочку на 3 года под неизменную процентную ставку 5 % при ежеквартальной выплате 1500 руб. Ответ: почти 16619 руб.

Задание 2. Сумма Р, которую у вас просят в долг, составляет 10000 руб. Возврат предполагается осуществлять ежегодно суммами А в размере 2000 руб. в течение периода N, который составит 6 лет. У вас есть другой способ использования денег: положить их в банк под 7 % годовых и каждый год снимать ту же сумму А = 2000 руб.

Решить аналогичную задачу, взяв данные из табл. 3.2.

1. Сравнить финансовую привлекательность двух возможных способов использования денежных средств и в качестве вывода получить текст-рекомендацию, что нужно делать: нести в банк или давать в долг. Для сравнения использовать функцию ЕСЛИ.

2. Используя сервисную функцию Диспетчер сценариев, проанализировать ситуацию для нескольких возможных вариантов изменения параметров А, Р и N. Задать такие их значения, чтобы в отчете по сценарию присутствовали оба варианта: дать в долг и положить в банк.

Таблица 3.2 — Исходные данные для выполнения задания 2

Вариант	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
N, лет	7	8	9	10	11	7	8	9	10	11	3	7
P, тыс. руб.	170	200	220	300	350	210	250	310	320	360	10	10
A, тыс. руб.	32	31	33	45	41	32	37	48	35	41	4,0	1,6

Диспетчер сценариев используется для проведения многовариантных расчетов в Excel. Создание первого сценария производится с помощью последовательности команд Сервис | Сценарии | Диспетчер сценариев | Добавить (рис. 3.3) после того, как на листе получено решение задачи для одного (опорного) варианта.

В поле Изменяемые ячейки указываются те ячейки, в которых находятся параметры задачи.

После нажатия кнопки ОК в диалоговом окне Значения ячеек сценария вводятся значения параметров для первого сценария и с помощью диалогового окна Диспетчер сценариев (рис. 3.4) добавляется необходимое число сценариев.

С помощью кнопки Отчет открывается диалоговое окно Отчет по сценарию, где определяется тип отчета (Структура или Сводная таблица) и задаются ячейки, где вычисляются результаты, т.е. числовое значение используемой вами финансовой функции и текст-рекомендация.

Таким образом, на листе Excel будет находиться только одно (опорное) решение; все остальные варианты — в отчете.

Задание 3. У вас есть возможность проинвестировать проект стоимостью равной 10000 руб. Через год будет возвращена сумма в размере 2000 руб., через два года — сумма в размере 4000 руб., через три года — сумма равная 7000 руб. Альтернативный вариант — поместить деньги в банк под i процентов годовых.

1. Используя сервисную функцию Excel Подбор параметра и финансовую функцию ЧПС, ответьте на вопрос: при какой годовой банковской процентной ставке деньги выгоднее вкладывать в инвестиционный проект?

2. Решить аналогичную задачу, взяв данные из табл. 3.3.

3. Найдите среди финансовых функций Excel 2003 функцию прямого действия, с помощью которой можно получить решение, не используя процедуру Поиск решения. Проверьте с ее помощью найденное решение.

Таблица 3.3 — Исходные данные для выполнения задания 3

Вариант
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12	3 4 5 3 4 5 3 4 5 3 4 5	17000 20000 22000 30000 35000 21000 25000 31000 32000 36000 26000 40000	5000 6000 5000 5000 5000 4000 8000 9000 8000 10000 7000 8000	7000 6000 8000 10000 9000 5000 9000 10000 10000 15000 10000 12000	8000 9000 8000 18000 10000 8000 10000 10000 10000 21000 11000 15000	7000 7000 18000 10000 15000 10000 10000 15000	5000 11000 11000 16000

Функция ЧПС используется в Excel для расчета эффективности планируемых капиталовложений. Она возвращает чистую текущую величину вклада (инвестиции), вычисленного на основе ряда последовательных (неравномерных) поступлений денежных средств.

Синтаксис функции: