4. Практична частина

4. 1. Вибір варіанта для виконання самостійної роботи

ВАРІАНТ 1

Теоретичні питання

1. Необхідність і форми страхового захисту.

2. Страхові посередники, їх роль на страховому ринку.

3. Порядок розрахунку платоспроможності страхових компаній.

Практичні питання

Задача 1. За договором страхування застраховане майно на страхову суму 15000 грн. Договором передбачена франшиза

[а) – умовна, б) – безумовна] в розмірі 12% від страхової суми. Збиток склав 1) 900 грн.; 2) 3600 грн.;

Визначити суму страхового відшкодування для всіх випадків.

Задача 2. Договір страхування транспортного засобу укладено 15 лютого поточного року, а перший страховий внесок сплачено 15 березня. Строк дії договору страхування 12 місяців. 14 серпня поточного року договір страхування був достроково припинений за вимогою страхувальника. Страховий платіж сплачено одноразово в сумі 1 тис. грн. Величина нормативних витрат на утримання страхової компанії – 22%. Визначити розмір страхового платежу, що повертається страхувальнику.

Задача 3. Розрахувати страхове відшкодування:

а) дійсна вартість будинку 32000 грн., страхова сума 20000 грн.,

вартість відновлювальних робіт з урахуванням зносу 14000 грн.;

б) у результаті пожежі знищено телевізор. Вартість нового – 3500 грн. Знос на день лиха становить 18 %;

в) пошкоджено килимове покриття, вартість нового – 950 грн.,

знос на день страхування – 5 %. Знищення килимового покриття внаслідок страхового випадку 10 %;

ВАРІАНТ 2

Теоретичні питання.

1. Сутність і функції страхування.

2. Об'єднання страховиків та їх функції.

3. Оподаткування страхових компаній.

Практичні питання

Задача 1. Умовами страхування вантажу зазначалося, що страхова сума становить 300 тис. грн., умовна франшиза – 20%. Визначити розмір страхового відшкодування, якщо збиток становить:

а) 40 тис. грн.; б) 160 тис. грн.; в) 60 тис. грн. ;

Задача 2. Внаслідок нещасного випадку, що відбувся на транспортному засобі, постраждали 12 пасажирів. Документально підтверджено, що 3 особи загинули, 2 особи отримали 1 групу інвалідності, 4 особи – другу групу інвалідності, 1 особа – третю групу інвалідності, 1 особа тимчасово втратила працездатність на 15 днів. Визначити розмір страхової суми, що отримають спадкоємці та кожний з потерпілих згідно з чинними нормативно-правовими документами.

Задача 3. Порівняти фінансову стійкість страхових операцій за допомогою коефіцієнта Коньшина та зробити висновки. Вихідні дані:

• у страхової компанії «А» страховий портфель складається із 765 укладених договорів, у страхової компанії «Б» - із 478 договорів;

• у страхової компанії «А» середня тарифна ставка складає 2,5 грн. зі 100 грн. страхової суми, у страхової компанії «Б» - 3,3 грн. зі 100 грн. страхової суми.

ВАРІАНТ 3

Теоретичні питання

1. Принципи страхування.

2. Система державного нагляду за страховою діяльністю в Україні.

3. Склад та економічний зміст доходів страховика.

Практичні питання

Задача 1. При укладанні договору страхування майна зазначено розмір франшизи 30%, а страхової суми – 135150 грн. Визначити, який вид франшизи був встановлений (умовна чи безумовна), якщо при розмірі збитків 90050 грн. страховик несе в повному обсязі відповідальність за збитки, а при розмірі збитків – 10410 грн. та 40545 – страховик звільняється від сплати відшкодування.

Задача 2. У страхову компанію звернулося з заявою підприємство «Олімп» про пожежу, яка сталося в цеху даного підприємства. У результаті страхового випадку пошкоджено основних засобів на суму 28400 грн. Балансова вартість основних засобів, заявлених підприємством, склала 52150 грн. Договір страхування майна підприємства укладено терміном на 1 рік на страхову суму 50000 грн., а страховий платіж склав 500 грн. Договір страхування укладено на умові наявності безумовної франшизи в розмірі 1500 грн. по кожній

страховій події. Визначити розмір суми страхового відшкодування, зазначити перелік документів, необхідних для вирішення питання про страхове відшкодування.

Чи буде продовжена дія договору страхування до закінчення

терміну (1 рік) і в якому обсязі страхової відповідальності?

Задача 3. Озима пшениця посіяна на площі 30 гектарів. У результаті страхового випадку виникла необхідність її підсіяння таким же сортом. Валовий збір склав 510 центрів, а середньорічна врожайність пшениці за попередні п'ять років – 28 центрі в з гектару. Витрати на підсів становили 3400 грн. Ціна 1 центнера пшениці за попередній рік − 80 грн. Урожай страхується на 75%. Визначити:

1) величину страхового платежу, якщо страховий тариф становить 8%;

2) розмір страхового відшкодування.

ВАРІАНТ 4

Теоретичні питання

1. Роль та значення страхування в системі економічних відносин.

2. Поняття, зміст і основні вимоги до страхових договорів.

3. Страхові резерви, їх види та порядок формування.

Практичні питання

Задача 1. Мотоцикл вартістю 30000 грн. застрахований у двох страхових компаніях: у першій – на суму 25000грн. (встановлена безумовна франшиза в розмірі 8% ), у другій – на 30000 грн. (встановлена умовна франшиза в розмірі 10%). Визначити суму страхового відшкодування, якщо в результаті страхового випадку мотоцикл повністю знищений.

Задача 2. Після оголошення посадки у транспортному засобі з пасажиром, який мав квиток, стався страховий випадок. У разі цього пасажир тимчасово втратив працездатність на 96 днів, а потім йому було встановлено першу групу інвалідності. Визначити розмір страхової суми, що буде виплачена застрахованому. Порядок її виплати.

Задача 3. Частину математичних резервів 1,21 млн. грн. страхова компанія має намір розмістити у цінних паперах. Зокрема, обрано такі категорії активів:

• акції та облігації українських емітентів;

• акції, облігації іноземних емітентів;

• облігації місцевих позик;

• цінні папери, емітовані державою;

• іпотечні сертифікати.

Визначити, який максимальний обсяг вкладень може здійснити страхова компанія у кожний вид цінних паперів, якщо загальна величина страхових резервів на страхування життя 3,97 млн. грн.

ВАРІАНТ 5

Теоретичні питання

1. Класифікація страхування.

2. Роль та функції Моторно-транспортного страхового бюро України.

3. Формування прибутку страховика.

Практичні питання

Задача 1. Визначити розмір страхового відшкодування за договором страхування домашнього майна, якщо встановлена умовна франшиза в розмірі 1000 грн., страхова сума – 50 тис. грн., а збиток:

а) 950 грн.; б) 65 тис. грн.;

Задача 2. Визначити величину прибутку від страхової діяльності, виходячи з таких даних:

• сума заробленої страхової премії – 500 тис. грн.;

• сума резерву незаробленої премії – 100 тис. грн.;

• сума резерву збитків – 60 тис. грн.;

• сума комісійної винагороди за передачу ризиків в перестрахування – 20 тис. грн.;

• сума сплаченого відшкодування – 220 тис. грн, в тому числі сплачено перестраховикам – 110 тис. грн.;

• відрахування в централізовані страхові резервні фонди – 30 тис. грн.;

• відрахування у фонди економічного заохочення – 10 тис. грн.;

• витрати на ведення страхової справи – 180 тис. грн.;

• доходи від здачі майна в оренду – 90 тис. грн.;

• доходи від акцій – 250 тис. грн.;

• доходи від врегулювання регресних претензій щодо особи, винної в скоєнні страхової події – 50 тис. грн.

Задача 3. Вартість майна торгового підприємства складає 85 млн. грн., страхова сума − 63 млн. грн. Збиток при настанні страхового випадку 58 млн. грн. Визначити суму страхового відшкодування за системами першого ризику та пропорційної відповідальності, якщо безумовна франшиза складає 15%.

ВАРІАНТ 6

Теоретичні питання

1. Порядок реєстрації та ліцензування страхових компаній, контроль за їх проведенням.

2. Системи страхової відповідальності та їх характеристика.

3. Співстрахування та механізм його дії.

Практичні питання

Задача 1. За укладеним договором добровільного страхування цивільної відповідальності передбачено ліміт відповідаль-ності на один страховий випадок в розмірі 7 тис. грн. і ліміт відповідальності на весь строк договору 18 тис. грн. У період дії договору відбулося чотири страхові випадки:

• збиток за першим склав 8 тис. грн.;

• збиток за другим – 6 тис. грн.;

• збиток за третім – 3 тис. грн.;

Визначити суму страхової виплати за кожним страховим випадком.

Задача 2. Страхова компанія уклала договір страхування об'єкта вартістю 2,4 млн. грн. при страховому тарифі 0,4%. Власне утримання компанії 1,4 млн. грн., решта перестраховується в двох перестраховиків порівну. Величина комісії за укладення і супровід договору – 10%. Збитки внаслідок пожежі становлять 600 тис. грн.

Визначіть: 1) страхові платежі, котрі отримає страховик і перестраховики; 2) величину комісійної винагороди, котру отримає страховик; 3) розмір страхового відшкодування, котре виплатять страхові компанії.

Задача 3. У доржньо - транспортній пригоді зіткнулися вантажний автомобіль і мікроавтобус із пасажирами. Водій вантажного автомобіля визнаний винним у здійсненні ДТП, втік з місця події.

Пасажирам мікроавтобуса була надана перша медична допомога, але 4 пасажири померли на місці, 3 пасажири знаходилися на лікуванні в середньому 27 днів (один день лікування на стаціонарі – 80 грн.). Крім того, мікроавтобусу було завдано майнових збитків. Вартість ремонту – 7000 грн. Яка організація буде робити страхову виплату? Яка страхова сума повинна бути сплачена кожному постраждалому, чи буде врегульоване питання щодо відшкодування по майновому збитку.

ВАРІАНТ 7

Теоретичні питання

1. Форми проведення страхування (обов'язкове і добро-вільне страхування).

2. Страхування майна фізичних осіб.

3. Склад та економічний зміст витрат страховика.

Практичні питання

Задача 1. Розрахувати виплати трьох страхових компаній по контрибуції за викрадений автомобіль вартістю 15000 у.о., який вони застрахували на суми відповідно: 9700 у.о., 12000 у.о., 13500 у.о.; франшиза стосовно викрадення у двох страховиків була безумовною в розмірі 7%, у третього – умовною, в розмірі 10%.

Задача 2. Громадянин уклав договір страхування власного будинку (тип будівлі № 2) на страхову суму 60000 грн. Фактична вартість заявленої будівлі складає 69450 грн. У результаті пожежі було пошкоджено стіни на 45% загальної площі, зруйновано дах на 75%, пошкоджено перекриття, вікна та двері.

Визначити суму страхового відшкодування.

Задача 3. Визначити платоспроможність компанії з ризикового страхування на підставі таких даних:

• валюта балансу – 8250 тис. грн;

• нематеріальні активи – 50 тис. грн;

• технічні резерви – 4800 тис. грн;

• надходження страхових платежів за 12 місяців – 12 млн. грн;

• сума премій, сплачених перестраховикам – 200 тис. грн;

• виплата страхового відшкодування за попередні 12 місяців – 8,5 млн. грн;

• компенсовано виплат перестраховикам – 100 тис. грн.

ВАРІАНТ 8

Теоретичні питання

1. Маркетинг у страхуванні.

2. Необхідність, суть, особливості та форми медичного страхування.

3. Фінансова надійність страхових компаній.

Практичні питання

Задача 1. Підприємство уклало зі страховим товариством договір страхування транспортного засобу вартістю 250 тис. грн. За договором передбачена безумовна франшиза в розмірі 2,5%, що знижує страховий платіж за даним страхуванням на 5%. Визначити розмір страхового відшкодування, якщо збитки страхувальника склали 150 тис. грн.

Задача 2. Страхова оцінка нерухомого майна машинобудівельного підприємства – 12 млн. грн. Чотири страхові компанії укладають договір його співстрахування і розподіляють відповідальність між собою так: перша бере 20% ризику, друга – 25%, третя – 40%, четверта – 15%. Визначить величину страхових платежів, котру отримає кожна з них, якщо страховий тариф становить 0,6%, і розмір виплати страхового відшкодування кожного учасника співстрахування, якщо збиток становить 4,4 млн. грн.

Задача 3. Протягом звітного періоду страхова компанія отримала:

• суми страхових платежів за договорами страхування

584,6 тис. грн.;

• частки від страхових сум та страхових відшкодувань, сплачені перестраховиками – 70,8 тис. грн.;

• відсотки від розміщення коштів на депозитних вкладах у банках – 24,7 тис. грн.;

• повернені суми технічних резервів – 21,0 тис. грн.;

• дивіденди за акціями – 5,7 тис. грн.;

• доход від оренди приміщення – 2,7 тис. грн.;

• відсотки за облігаціями – 2,3 тис. грн.;

• комісія за перестрахування – 8,6 тис. грн.;

• повернені суми з централізованих резервних фондів – 8,4 тис. грн. Визначити доходи від страхової, інвестиційної та фінансової діяльностей.

ВАРІАНТ 9

Теоретичні питання

1. Поняття страхового ринку та його структура.

2. Суть, класифікація та види договорів страхування життя.

3. Форми проведення перестрахувальних операцій.

Практичні питання

Задача 1. Страхова компанія «Сокіл» має такі показники:

• сплачений статутний фонд – 10 млн. 200 тис. грн.;

• технічні резерви – 16 млн. 720 тис. грн.;

• вільні резерви – 2 млн. 400 тис. грн.;

• прибуток – 1 млн. 200 тис. грн.

Визначити величину відповідальності страховика на один

договір страхування або перестрахування.

Задача 2. Балансова вартість промислової споруди з урахуванням зносу – 53500 тис. грн. У результаті пожежі споруда частково була зруйнована та протягом 2 місяців виконувалися відновлювальні роботи. Визначить суму прямого, непрямого та загального збитків, якщо втрати прибутку за один місяць простою складають 60 млн. грн., затрати на відновлення цехів – 35 млн. грн., на розчищення території – 1 млн. грн. У промисловій споруді на момент пожежі знаходилася продукція на суму 16 млн. грн., а сума від здачі металобрухту 2 млн. грн.

Задача 3. Величина страхових резервів зі страхування життя дорівнює 34750,0 тис. грн. Страхова компанія при розміщенні коштів страхових резервів повинна дотримувати-ся принципів безпечності, прибутковості, ліквідності та ди-версифікованості. Для представлення коштів страхових резервів обрано такі категорії активів як грошові кошти на поточних рахунках; банківські вклади (депозити); нерухоме майно; цінні папери, що емітуються державою. Визначити, який максимальний обсяг вкладень може здійснити страхова компанія у перелічені активи.

ВАРІАНТ 10

Теоретичні питання

1. Поняття та види ризиків в страхуванні.

2. Страховий тариф та тарифна політика страховика.

3. Інвестиційна діяльність страхових компаній.

Практичні питання

Задача 1. Договір страхування був укладений строком на 12 місяців на страхову суму 400 тис. грн. Страховий платіж сплачений одноразово в сумі 4,8 тис. грн. Через 4 місяця за вимо-гою страхувальника договір страхування було достроково припинено. Визначити величину страхового платежу, яку страхова компанія повинна повернути страхувальнику, якщо нормативні витрати на утримання страхової компанії складають 27%.

Задача 2. Визначити, яку суму страхових платежів повинен перерахувати за квартал залізничний вокзал на рахунок страхової компанії, з якою укладений договір на здійснення обов’язкового страхування від нещасних випадків на транспорті. Загальна вартість проданих квитків в розрізі місяців кварталу:

1-й – 860 тис. грн.; 2-й – 750 тис. грн.; 3-й – 473 тис. грн.

Розмір страхового тарифу визначити згідно з чинним

Законодавством, щодо порядку проведення обов’язко-вого страхування від нещасних випадків на транспорті.

Задача 3. Ліміт відповідальності цедента в договорі ексцедента збитку складає 50 тис. грн. Договір ексцедента збитку укладений на 250 тис. грн. Який розмір збитків відшкодо-вується цедентом і перестраховиком при наступних сумах збитків:

а) 50 тис. грн; б) 200 тис. грн; в) 350 тис. грн.

ВАРІАНТ 11

Теоретичні питання

1. Види страхових компаній і порядок їх створення.

2. Страхування майна юридичних осіб.

3. Поняття і зміст фінансової надійності страховика та засоби її забезпечення.

Практичні питання

Задача 1. Умовами страхування вантажу зазначалося, що страхова сума становить 300 тис. грн., безумовна франшиза – 20%. Визначити розмір відшкодування, якщо збиток становить :

а) 40 тис. грн.; б) 160 тис. грн.; в) 60 тис. грн. ;

Задача 2. Визначити розмір страхової суми та порядок її виплати, яку необхідно сплатити пасажиру залізничного транспорту, якщо під час поїздки стався страховий випадок у результаті якого:

а) пасажир тимчасово втратив працездатність на 27 днів, а потім його визнали інвалідом третьої групи. Пасажир мав квиток щодо свого перевезення;

б) пасажир отримав першу групу інвалідності і не мав квитка щодо свого перевезення, Але користувався правом на безкоштовний проїзд відповідно до чинного законодавства.

Задача 3. Визначити величину резерву незароблених премій і суму зароблених премій відповідно до Закону України «Про страхування» методом плаваючих кварталів на 31 березня, 30 червня, 30 вересня, 31 грудня, якщо страхова компанія у звітному році отримала такі суми страхових премій:

у 1 кварталі – 54210 грн.; у 2 кварталі – 70654 грн.;

у 3 кварталі – 43899 грн.; у 3 кварталі – 38900 грн.

ВАРІАНТ 12

Теоретичні питання

1. Обов’язкове особисте страхування від нещасних випадків на

транспорті.

2. Сутність і роль перестрахування.

3. Особливості фінансово-економічної діяльності страховика.

Практичні питання

Задача 1. У страхову компанію звернулося з заявою підприємство «Марс» про пожежу, яка сталося в цеху підприємства. У результаті страхового випадку пошкоджено основних засобів на суму 35450 грн. Балансова вартість основних засобів, заявлених підприємством, склала 45400 грн. Договір страхування майна підприємства укладено терміном на 1 рік на страхову суму 30000 грн., а страховий платіж склав 300 грн.

Договір страхування укладено на умові наявності безумовної франшизи в розмірі 500 грн. по кожній страховій події. Визначити розмір суми страхового відшкодування, зазначити перелік документів, необхідних для вирішення питання про страхове відшкодування. Чи буде продовжена дія договору страхування до закінчення терміна (1 рік) і в якому обсязі страхової відповідальності ?

Задача 2. Власник автомашини «Форд» Іванюк К.І. визнаний винним в ДТП, внаслідок якого було травмовано пішохода, машину, що стояла порожньою на узбіччі, а також пошкодження зазнав світлофор.

Пішохід отримав травму і вартість витрат на його лікування склала 240 грн.; вартість ремонту пошкодженої автомашини «Лексус» склала 28200, а ремонту світлофора - 970 грн. Визначити розміри страхового відшкодування, котрі потерпілі можуть отримати на підставі поліса обов’язкового страхування цивільної відповідальності власника автомашини «Форд».

Задача 3. Страхова компанія розмістила страхові резерви зі страхування життя у таких категоріях активів, як акції, емітовані комерційним банком, у сумі 270 тис. грн та банківські вклади, розміщені у цьому ж банку. Загальна величина страхових резервів - 5415 тис. грн. Визначіть максимальну величину коштів страхових резервів, яка може бути розміщена на банківських вкладах комерційного банку.

ВАРІАНТ 13

Теоретичні питання

1. Права та обов'язки суб'єктів страхової угоди.

2. Товариства взаємного страхування.

3. Власні кошти страхової організації, їх склад і джерела формування.

Практичні питання

Задача 1 Громадянин уклав договір страхування власного будинку (тип будівлі №3) на страхову суму 30000 грн. Фактична вартість заявленої будівлі складає 45450 грн. У результаті ураганного вітру було пошкоджено дах на 30% загальної площі, зруйновано димохід (1/3 системи опалення) на 10% пошкоджено перекриття. У результаті проникнення води (йшов дощ) пошкоджено 15% оздоблення приміщення.

Визначити суму страхового відшкодування.

Задача 2. За квотним договором перестрахування (квота 30%) передаються три групи ризиків: 1 група – 200 тис. грн., 2 група – 100 тис. грн., 3 група – 300 тис. грн. Визначити розподіл збитків за договором між цедентом і перестраховиком за умови, що збиток по першій групі ризику склав 100%, по другій - 50%, по третій -70%.

Задача 3. Страхова компанія у звітному році отримала такі суми страхових премій за договорами страхування: в 1 кварталі – 52 тис. грн., у 2 кварталі – 31,75 тис. грн., у 3 кварталі – 24,55 тис. грн., у 4 кварталі – 33,87 тис. грн. Визначити величину резерву незароблених премій і суму зароблених премій на 31 березня; З0 червня; 30 вересня; 31 грудня.

ВАРІАНТ 14

Теоретичні питання

1. Кептивні страхові компанії та їх роль на страховому ринку.

2. Страхування цивільної відповідальності власників транспортних засобів.

3. Оцінка фінансового стану страховика.

Практичні питання

Задача 1. Громадянин уклав договір страхування власного будинку (тип будівлі № 5) на страхову суму 50000 грн. Фактична вартість заявленої будівлі складає 69400 грн. У результаті пожежі було пошкоджено стіни на 65% загальної площі, зруйновано дах на 65%, пошкоджено перекриття, вікна та двері.

Використовуючи таблицю процентних співвідношень вартості окремих частин будівлі до загальної його вартості (додаток В) визначити суму страхового відшкодування.

Задача 2. Технічні резерви страховика в сумі 13167 тис. грн. представлені такими категоріями активів, як банківські вклади; акції українських емітентів; цінні папери, що емітуються державою; банківські метали; цінні папери, емітовані Державною іпотечною установою. Визначити максимально можливі розміри вкладень технічних резервів у наведених вище категоріях активів.

Задача 3. Проаналізуйте рівень рентабельності на прикладі двох страхових компаній («А» і “Б») та зробіть висновок. Вихідні дані:

– страхова компанія «А»: загальний обсяг страхових платежів складає 100 млн. грн., погашення зобов'язань перед страхувальниками – 30 млн. грн., відрахування в страхові резерви та запасні фонди – 10 млн. грн., відрахування на запобіжні заходи – 5 млн. грн., витрати на ведення справи – 6 млн. грн.;

– страхова компанія «Б»: загальний обсяг страхових платежів складає 70 млн. грн., погашення зобов'язань перед страхувальниками – 20 млн. грн., відрахування в страхові резерви та запасні фонди – 10 млн. грн. відрахування на запобіжні заходи – 5 млн. грн., витрати на ведення справи – 8 млн. грн.

ВАРІАНТ 15

Теоретичні питання

1. Організаційна структура страхової компанії.

2. Страхування від нещасних випадків, його основні види та форми здійснення.

3. Механізм формування та напрями розміщення страхових резервів зі страхування життя.

Практичні питання

Задача 1. Страхова компанія уклала договір страхування об'єкта вартістю 2,4 млн. грн. при страховому тарифі 0,4%. Власне утримання компанії 1,4 млн. грн., решта перестраховується в двох перестраховиків порівну. Величина комісії за укладення і супровід договору – 10%.

Збитки внаслідок пожежі становлять 600 тис. грн. Визначіть: 1) страхові платежі, котрі отримає страховик і перестраховики; 2) величину комісійної винагороди, котру отримає страховик; 3) розмір страхового відшкодування, котре виплатять учасники процесу страхування і перестрахування.

Задача 2. Яра пшениця висіяна на площі 20 га і повністю пошкоджена градом. З метою збільшення виходу продукції фермер підсіяв її таким же сортом. Врожай дав валовий збір 400 центнерів. Середньорічна врожайність пшениці за попередні 5 років 26 центнерів з га. Витрати на підсів становили 2400 грн. Ціна 1 центнера пшениці за попередній рік 80 грн. Врожай страхується на 75%. Страховий тариф становить 8% від страхової суми. Визначити величину страхового платежу, розмір збитку і величину страхового відшкодування.

Задача 3. Визначити величину заробленої страхової премії за рік, виходячи із таких даних: сума резерву незаробленої премії на початок року – 90 тис. грн., на кінець року – 160 тис. грн. Сума премій, що надійшли протягом року по договорах страхування – 500 тис. грн. Сума премій, що надійшли за договорами перестрахування – 140 тис. грн. Сума премій, що сплачені перестраховикам – 200 тис. грн. Сума комісійної виснаго-роди за передачу ризиків в перестрахування – 20 тис. грн.

ВАРІАНТ 16

Теоретичні питання

1. Добровільне медичне страхування.

2. Механізм формування та напрями розміщення страхових резервів з ризикового страхування.

3. Інвестиційна діяльність та формування портфеля інвестицій страховика.

Практичні питання

Задача 1. Визначити страхове покриття за системою першого ризику і системою пропорційної відповідальності на основі таких даних:

• вартість застрахованого майна – 12 тис. грн.;

• страхова сума за договором страхування 10 тис. грн.;

• збиток страхувальника внаслідок страхової події – 6,5 тис. грн.

Задача 2. Протягом звітного періоду страхова компанія отримала:

• суми страхових платежів за договорами страхування 784,6 тис. грн.;

• частки від страхових сум та страхових відшкодувань, сплачені перестраховиками – 81,8 тис. грн.;

• відсотки від розміщення коштів на депозитних вкладах у банках – 34,7 тис. грн.;

• повернені суми технічних резервів – 22,0 тис. грн.;

• дивіденди за акціями – 6,7 тис. грн.;

• доход від оренди приміщення – 0,7 тис. грн.;

• відсотки за облігаціями – 3,3 тис. грн.;

• комісія за перестрахування – 7,6 тис. грн.;

• повернені суми з централізованих резервних фондів – 8,4 тис. грн.; Визначити доходи від страхової, інвестиційної та фінансової діяльностей.

Задача 3. Об'єкт вартістю 5 тис. грн. застрахований за одним договором трьома страховиками: першим на суму – 1,5 тис. грн., другим – на суму 2 тис. грн., третім – на суму 1,5 тис. грн. Страховим випадком нанесений збиток майну в сумі 1,8 тис. грн. Визначити розмір виплати страхувальнику кожним страховиком.

ВАРІАНТ 17

Теоретичні питання

1. Класифікація та оцінка ризиків у страхуванні.

2. Законодавчі вимоги щодо перестрахувальних операцій.

3. Страхування транспортних засобів та вантажів.

Практичні питання

Задача 1. Визначити та проаналізувати показники страхової статистики (частота страхових подій, коефіцієнт кумуляції ризику, коефіцієнт збитковості, збитковість страхової суми, та інші) страхової компанії, виходячи з наступних абсолютних показників:

• число застрахованих об'єктів – 4700;

• число страхових випадків – 120;

• число постраждалих об'єктів – 158;

• страхова сума всіх застрахованих об'єктів – 7489 тис. грн.;

• страхова сума постраждалих об'єктів – 198 тис. грн.;

• страхове відшкодування – 137 тис. гри;

• страхова премія – 95 тис. грн.

Задача 2. Визначити страховий платіж і величину страхової виплати медичній установі за договором добровільного медичного страхування на підставі таких даних:

• страхова сума за програмою «Екстрена допомога» – 1300 грн.;

• страховий тариф – 5%;

• скидка з тарифу за відсутність страхових випадків у попередньому страховому періоді – 15%;

• підвищувальний коефіцієнт за вік застрахованої особи – 10%;

• страховий випадок: виклик швидкої допомоги (вартість виклику 120 грн.), вартість використаних медикаментів на лікування під час виклику – 145 грн.

Задача 3. Страховик уклав із перестраховиком договір ексцедента збитку непропорційного перестрахування, де зазначено: участь цедента в пріоритеті – 800 тис. грн., ліміт перестрахувального покриття – 1500 тис. грн. Визначити суму, яку буде покривати цедент та перестраховик, у випадках: а) якщо збиток дорівнює 1000 тис. грн.; б) якщо збиток дорівнює 2400 тис. грн.; в) якщо збиток дорівнює 500 тис. грн.

ВАРІАНТ 18

Теоретичні питання

1. Методи управління страховими ризиками.

2. Сутність, необхідність та значення перестрахування.

3. Страхування майна сільськогосподарських підприємств.

Практичні питання

Задача1. Визначити вартість страхового поліса з медичного асистансу для групи студентів, які виїжджають за кордон згідно з даними:

• чисельність групи – 20 чол.;

• страхова сума на одну особу – 5 тис. євро;

• термін перебування за кордоном – 20 днів;

• страховий тариф – 4%;

• скидка за чисельність групи – 10%.

Задача 2. У страхову компанію звернулося з заявою ТОВ «Прометей» про пожежу, яка сталося в цеху підприємства. У результаті страхового випадку пошкоджено основних засобів на суму 75045 грн. Балансова вартість основних засобів, заявлених підприємством, склала 100480 грн. Договір страхування майна підприємства укладено терміном на 1 рік на страхову суму 10000 грн., а страховий платіж склав 1000 грн.

Договір страхування укладено на умові наявності безумовної франшизи в розмірі 2500 грн. по кожній страховій події. Визначити розмір суми страхового відшкодування, зазначити перелік документів, необхідних для вирішення питання про страхове відшкодування.

Чи буде продовжена дія договору страхування до закінчення терміна (1 рік) і в якому обсязі страхової відповідальності?

Задача 3. Визначити платоспроможність компанії з ризикового страхування на підставі таких даних:

• валюта балансу – 8250 тис. грн.;

• нематеріальні активи – 50 тис. грн.;

• технічні резерви – 4800 тис. грн.;

• надходження страхових платежів за 12 місяців – 12 млн. грн.;

• сума премій, сплачених перестраховикам – 200 тис. грн.;

• виплата страхового відшкодування за попередні 12 місяців – 8,5 млн. грн.;

• компенсовано виплат перестраховикам – 100 тис. грн.

ВАРІАНТ 19

Теоретичні питання

1. Виникнення та етапи розвитку страхування.

2. Порядок реорганізації та ліквідації страхової компанії.

3. Умови забезпечення платоспроможності страховика.

Практичні питання

Задача 1. При укладанні договору страхування майна зазначено розмір франшизи 25%, а страхової суми – 175 тис. грн. Визначити, який вид франшизи був встановлений, якщо при розмірі збитків 80 тис. грн. страховик несе в повному обсязі відповідальність за збитки, а при розмірі збитків – 10 тис. грн. та 40 тис. грн. – страховик звільняється від сплати відшкодування.

Задача 2. Визначити та проаналізувати показники страхової статистики (частота страхових подій, коефіцієнт кумуляції ризику, коефіцієнт збитковості, збитковість страхової суми та інші) страхової компанії, виходячи з наступних абсолютних показників:

• число застрахованих об'єктів – 3456;

• число страхових випадків – 112;

• число постраждалих об'єктів – 98;

• страхова сума всіх застрахованих об'єктів – 9489 тис. грн.;

• страхова сума постраждалих об'єктів – 298 тис. грн.;

• страхове відшкодування – 107 тис. гри;

• страхова премія – 95 тис. грн.

Задача 3. Проаналізуйте рівень рентабельності на прикладі двох страхових компаній («А» і «Б») та зробіть висновок. Вихідні дані:

• страхова компанія «А»: загальний обсяг страхових платежів складає 122 млн. грн., погашення зобов'язань перед страхувальниками – 37 млн. грн., відрахування в страхові резерви та запасні фонди – 16 млн. грн., відрахування на запобіжні заходи – 4 млн. грн., витрати на ведення справи – 6 млн. грн.;

• страхова компанія «Б»: загальний обсяг страхових платежів складає 78 млн. грн., погашення зобов'язань перед страхувальниками – 23 млн. грн., відрахування в страхові резерви та запасні фонди – 7 млн. грн., відрахування на запобіжні заходи – 5 млн. грн., витрати на ведення справи – 8 млн. грн.

ВАРІАНТ 20

Теоретичні питання

1. Класифікація за об’єктом страхування і родом небезпеки. Галузі страхування

2. Страхування технічних ризиків.

3. Основні напрямки фінансової стратегії і планування в страхуванні. Формування страхового портфеля.

Практичні питання

Задача 1. Розрахувати розмір страхового відшкодування та страхового платежу, якщо господарюючий суб’єкт застрахував своє майно строком на 1 рік з відповідальністю за крадіжку зі зломом на суму 400 тис. грн. Ставка страхового тарифу 0,3 % від страхової суми. Згідно з договором передбачена умовна франшиза в розмірі 2 %, при якій надається знижка тарифу 6 %. Фактичний збиток страхувальника 6,8 тис. грн, 9 тис. грн.

Задача 2. Приватне підприємство, яке займається виробництвом товарів народного споживання, застрахувало своє майно вартістю 70 тис. грн. на 80% за умови встановленого страхового тарифу 0,5 грн. зі 100 грн. страхової суми. Визначити розмір страхових платежів, якщо підприємство розширило перелік ризиків, включивши крадіжку зі зломом. За додаткову відповідальність додатково стягується 1 грн. зі 100 грн. страхової суми.

Задача 3. Величина страхових резервів зі страхування життя дорівнює 49750,7 тис. грн. Страхова компанія при розміщенні коштів страхових резервів повинна дотримуватися принципів безпечності, прибутковості, ліквідності та диверси-фікованості. Для представлення коштів страхових резервів обрано такі категорії активів як грошові кошти на поточних рахунках; банківські вклади (депозити); цінні папери, що емітуються державою; нерухомість. Визначити, який максимальний обсяг вкладень може здійснити страхова компанія у перелічені активи.

ВАРІАНТ 21

Теоретичні питання

1. Структура та ресурси страхової організації.

2. Класифікація зовнішньоекономічних ризиків.

3. Співстрахування і механізм його застосування.

Практичні питання

Задача 1. У договорі добровільного страхування майно підприємства застраховано в розмірі 70% його балансової вартості. Пожежею зруйновано будинок, балансова вартість якого 160 тис. грн. Кошторис на відбудову будинку складає 184 тис. грн. Будинок збудований в 2005 році. Визначити суму страхового відшкодування.

Задача 2. Підприємство "Люкс-оптика" застрахувало своє майно на 1 рік з відповідальністю за крадіжку на суму 15000 грн. Ставка страхового тарифу - 0,3% від страхової суми. За договором страхування передбачена умовна франшиза в розмірі 1% від суми збитку , при якій надається скидка до тарифу -2%.

Внаслідок дії злочинців фактичні збитки ПАТ "Люкс-оптика"склали 1000 грн.

1) розрахувати розмір страхового платежу;

2) визначити розмір страхового відшкодування.

Задача 3. У результаті пожежі пошкоджена будівля корівника, балансова вартість якої 78000 грн. Діюча норма амортизації – 5%, строк фактичної експлуатації – 20 років. За кошторисом ремонт (відбудова) будівлі коштує 28240 грн. У цій вартості враховані залишки від розборки будівлі й затрати на приведення їх в порядок. Відновлювана вартість будинку установлена в розмірі 94500 грн.

Визначити (розрахувати) розміри: страхової оцінки (вартості), страхової суми (покриття ризику), страхової премії (платежу), страхового збитку та страхового відшкодування (страхової виплати), якщо за договором була передбачена умовна франшиза в розмірі 4.8 % . Система страхування – 1-го ризику. Страховий тариф (в % до страхової суми) – 1,2.

ВАРІАНТ 22

Теоретичні питання

1. Принципи управління страховою організацією.

2. Страхування професійної відповідальності.

3. Страхування фінансово-кредитних ризиків.

Практичні питання

Задача 1. Майно підприємства застраховане на 120 000 грн. Договір складений із застосуванням умовної франшизи, рівної 10 %. Визначити суму страхового відшкодування при наступних розмірах збитку: 1) 10 000 грн.; 2) 30 000 грн; 3) 120 000 грн. Яку суму страхового відшкодування виплатить страхова компанія при таких же розмірах збитку, якщо договір буде укладений із застосуванням безумовної франшизи, рівної 10 % ?

Задача 2. ПАТ "Іскра" застрахувало своє майно на 1 рік з відповідальністю за крадіжку на суму 20 000 грн. Ставка страхового тарифу - 0,4 % від страхової суми. За договором страхування передбачена умовна франшиза в розмірі 3 % від суми збитку , при якій надається скидка до тарифу – 1 %. Внаслідок дії злочинців фактичні збитки ПАТ "Іскра" склали 1 800 грн.

1) Розрахувати розмір страхового платежу.

2) Визначити розмір страхового відшкодування.

Задача 3. Пожежею пошкоджена нафтоналивна баржа, її балансова вартість 505 760 грн. Вартість придатного для подальшого використання обладнання ( з урахуванням оцінювання ) – 12 500 грн. Залишки судна здано на метало брухт, за який одержано 5 500 грн. За договором страхування майна воно було застраховано на 48 % від балансової вартості.

Визначити (розрахувати) розміри: страхової оцінки (вартості), страхової суми (покриття ризику), страхової премії (платежу), страхового збитку та страхового відшкодування (страхової виплати), якщо за договором була передбачена умовна франшиза в розмірі 4 % . Система страхування – пропорційної відповідаль-ності. Страховий тариф (в % до страхової суми) – 1,2.

ВАРІАНТ 23

Теоретичні питання

1. Принципи управління страховою організацією.

2. Страхування депозитів та інших банківських ризиків.

3. Особливості актуарних розрахунків в страхуванні життя.

Практичні питання

Задача 1. Автомобіль вартістю 30 000 грн. застрахований у двох компаніях: у першій на суму 20 000 грн., у другій - 30 000 грн. У результаті страхового випадку автомобіль знищений.

Визначити суму страхового відшкодування, виплачену кожною страховою компанією, якщо за договором з першою страховою компанією була передбачена безумовна франшиза в розмірі 5 %, з другого - 7 %. Які принципи страхування застосовуються при вирішенні цього завдання ?

Задача 2. За договором страхування: а) покриття ризику встановлено 90 %, б) застраховано будинок, веранду й гараж на суму 49360 грн. ( в договорі у графі "Найменування" зроблено запис: "Будинок і всі будівлі" ). За період дії договору страхувальник побудував баню (вартістю 9 500 грн.), яка згоріла разом з гаражем ( вартість останнього - 8 800 грн.). У гаражі знаходився мотоцикл вартістю 5 500 грн., який повністю згорів. Встановити розмір страхового відшкодування за системою страхування першого ризику.

Задача 3. Дійсна вартість застрахованого будинку складає 50 200 грн. Оглядом встановлено, що в результаті пожежі пошкоджено всі конструктивні елементи будівлі ( окрім фундаменту ): дах – 100%, перекриття – 100%, стіни та перегородки – 70%, підлога – 10%, вікна й двері - 100%, опоряджувальні роботи, опалення і електроосвітлення – 100%. Частка вартості конструктивних елементів в вартості будинку (%): фундамент – 24, стіни та перегородки – 30, перекриття – 5, дах – 13, підлога – 7, опалення – 4, електроосвітлення – 1. Визначити (розрахувати) розміри: страхової оцінки (вартості), страхової суми (покриття ризику), страхової премії (платежу), страхового збитку та страхового відшкодування (страхової виплати), якщо за договором була передбачена умовна франшиза в розмірі 6 % . Система страхування – пропорційної відповідальності. Страховий тариф (в % до страхової суми) – 0,40.

ВАРІАНТ 24

Теоретичні питання

1. Сутність оцінювання ризиків.

2. Страхування комерційних ризиків.

3. Показники актуарних розрахунків..

Практичні питання

Задача 1. Будинок вартістю 20 000 грн застрахований на 10 000 грн. Договором передбачена система пропорційної відповідальності. Визначити суму страхового відшкодування при наступних розмірах збитку: 1) 7 000 грн; 10 000 грн.;

3) 20 000 грн.

Задача 2. Автомобіль "Таврія" ( знос 30% ) дійсною вартістю 29 000 грн. застрахований "Авто - каско" на суму 29 000 грн. Після аварії відповідно до кошторису на ремонт вартість запасних частин складає 2 140 грн., вартість робіт – 1 270 грн. Розрахувати розмір страхового відшкодування:

1) за системою пропорційної відповідальності;

2) за системою першого ризику.

Задача 3. У ветеринарній лікарні під час проведення профілактичного щеплення тварин 10.01.2012 р. стався страховий випадок, що призвів до таких наслідків:

− лікар був визнаний інвалідом ІІІ групи;

− фельдшер отримав І групу інвалідності.

Визначте розмір страхового платежу (виходячи із розміру мінімальної заробітної плати, дійсної на 10.01.2012 р) та страхового відшкодування постраждалим, якщо їхня місячна заробітна плата на останній посаді лікаря – 2 530 грн, фельдшера – 1 870 грн.

Відповідно до постанови Кабінету Міністрів України «Про затвердження умов обов’язкового (додаткового) страхування життя і здоров’я спеціалістів ветеринарної медицини» від 22лютого 1994р. ( у разі внесення змін відповідь необхідно коригувати).

ВАРІАНТ 25

Теоретичні питання

1. Показники актуарних розрахунків.

2. Основи бізнес-планування страхової діяльності. Структура бізнес-плану страховика.

3. Страхування валютних і біржових ризиків.

Практичні питання

Задача 1. Автомобіль вартістю 40 000 грн. застрахований із застосуванням по системі безумовної франшизи, що дорівнює 15 %. У результаті ДТП автомобіль згорів. Після аварії залишилися запчастини на суму 650 грн. Для їхнього вилучення і відновлення товарного виду власник автомобіля витратив 180 грн. Визначити суму страхового відшкодування.

Задача 2. ПАТ "Едельвейс" застрахувало своє майно на 1 рік з відповідальністю за крадіжку на суму 200000 грн. Ставка страхового тарифу - 0,2 % від страхової суми. За договором страхування передбачена безумовна франшиза в розмірі 1% від суми збитку , при якій надається скидка до тарифу - 3%. Внаслідок дії злочинців фактичні збитки ПАТ " Едельвейс"склали 10 000 грн.

1) Розрахувати розмір страхового платежу.

2) Визначити розмір страхового відшкодування, що одержить ПАТ " Едельвейс", якщо договором передбачена система страхової відповідальності першого ризику.

Задача 3. Розрахувати розмір збитків та страхового відшкодування в результаті загибелі тварин, якщо загальна страхова сума − 500 грн. Кількість застрахованих тварин − 12 шт. Кількість тварин, придбаних після договору − 3 шт., а кількість загиблих тварин − 2 шт.

ВАРІАНТ 26

Теоретичні питання

1. Страхування відповідальності за забруднення довкілля.

2. Доходи і витрати страховика: склад, економічний зміст і порядок визнач.

3. Основні напрямки фінансової стратегії і планування в страхуванні. Формування страхового портфеля.

Практичні питання

Задача 1. Страхова оцінка майна складає 28 500 грн., а страхова сума-20 000 грн. Збиток страхувальника-6 200 грн. Розрахувати розмір страхового відшкодування:

1) за системою пропорційної відповідальності;

2) за системою першого ризику.

Задача 2. При страхуванні автомобіля "Жигулі", який 9 років експлуатувався, страховим агентом (в договорі "Авто - каско") встановлено, що знос складає 24 % при начальній вартості 30 000 грн. За кошторисом на ремонт після аварії вартість запасних частин визначена в сумі 3 840 грн., а робіт з ремонту – 2 640 грн. У результаті аварії повністю знищено вантаж ( в багажнику ): ваза – ціною 150 грн. і чайний сервіз – ціною 300 грн. Визначити розмір страхового збитку.

Задача 3. Портфель цедента складається з трьох однорідних груп страхових ризиків, які мають оцінку відповідно: 220, 400, 680 тис. грн. Максимальний рівень власної участі в покритті ризиків − 300 тис. грн. Квота 25 % страхового портфеля передана у перестрахування. Визначте частку участі цедента та перестраховика у покритті ризиків.