4.2 . Методичні рекомендації щодо вирішення задач

Самостійне розв’язання студентом усіх 3 – х задач має одну мету: закріпити знання і вміння визначити основні показники, які використовуються у практиці відносин страхувальника зі страховиком.

Задачі розраховані для різних ситуацій у страхуванні

(страхових випадків), нижче сформульовані це:

• загальне завдання (вимога) до кожної із задач;

• конкретні умови за договором страхування;

• короткі характеристики (опис) страхового випадку для кожної задачі.

Визначити (розрахувати) розміри: страхової оцінки (вартості), страхової суми (покриття ризику), страхової премії (платежу), страхового збитку і страхового відшкодування ( страхової виплати) для страхової ситуації відповідного варіанта.

Основою розрахунку страхової премії є страховою тариф.

При цьому об'єм премії обумовлює величину страхового фонду, а структура тарифної ставки - напрямок витрачення коштів цього фонду Страхові премії, які отримані за різними видами страхування, розподіляються в суворій відповідності зі структурою тарифної ставки, яка показує, який процент премій повинен бути витрачений на виплату страхового відшкодування (або направлений в запасні фонди), на витрати по веденню справи, на фінансування попереджувальних заходів або на інші заздалегідь передбачені накопичення. Такий жорсткий цільовий розподіл страхових премій дає можливість забезпечити формування страхових резервів, запасних фондів і резервів в достатніх розмірах.

Тарифна ставка (страховий тариф, брутто-ставка) – це грошова плата за страхові послуги зі 100 грн., страхової суми на рік, або відсоткова ставка страхового платежу від сукупної страхової суми на певну дату.

Страхова сума S — це максимальний розмір виплат на відшкодування збитків від страхових подій. Вона встановлюється за згодою між особою, що страхується, і страховиком, враховуючи ряд умов, різних для окремих видів страхування.

Страховий платіж Р — це кошти, які виплачує страхувальник страховику для створення страхового фонду та оплати послуг страховика по проведенню страхування. Страховий платіж (премія) залежить від встановленої страхової суми і тарифної ставки для даного виду страхування.

Тарифна ставка Т — це сума страхового платежу на 100 гривень страхової суми. Розрізняють нетто-ставку То і брутто-ставку, тобто сам тариф. Рис.1.

Страховий платіж (премія) залежить від встановленої страхової суми і тарифної ставки для даного виду страхування і розраховується:

Р = Т_Т  , (1)

де Р — страховий платіж;

Т_Т — тарифна ставка;

S — страхова сума .

Брутто-ставка

Нетто-ставка, що забезпечує

Навантаження, що забезпечує

Страховий фонд Запасний (резервний) фонд

Запасний (резервний) фонд

Страхові резерви

Витрати на ведення справи

Прибуток

Рис.1. Структура тарифної ставки

Нетто-ставка призначена для формування страхових резервів, тобто грошових коштів для виплат страхових відшкодувань. Вона відображає кожен вид страхової відповідальності страховика. Якщо умови стра­хування даної групи ризиків включають кілька видів страхової відпові­дальності, то сукупна нетто-ставка складатиметься із суми окремих нетто-ставок.

Решта виплати називається навантаженням , до якої входять:

1) оплата праці робітників страхової компанії;

2) витрати на канцелярські товари і виготовлення документації;

3) витрати на рекламу;

4) адміністративно-господарські витрати;

5) нарахування на платню і т.д. Страхові тарифи на квартиру становлять - 0,2%, а на коштовності - 5%.

Страхування відшкодування ( страхової виплати) для страхової ситуації передбачає виплату страхового відшкодування, розрахованого за формулою

, (2)

де Q — страхове відшкодування;

S — страхова сума за угодою;

W— вартісна оцінка об'єкта страхування;

Т— фактична сума збитків.

Методичні вказівки щодо галузі особового страхування: при настанні страхового випадку - розлад здоров'я у застрахованого внаслідок нещасного випадку, страхова виплата визначається згідно порядку та умови виплати страхової суми.

У разі заподіяння застрахованій дитині моральної травми внаслідок викрадення чи зґвалтування – виплачується 50% від страхової суми. Страхова сума або відповідна її частина в разі настання страхового випадку виплачується страхувальнику. Якщо страхувальник мав право на одержання страхової суми або її частини, але помер, не здійснивши це право, воно переходить до застрахованого, у випадку смерті останнього - до його спадкоємців, або до вигодонабувача.

Методичні вказівки: в разі настання інвалідності страхова виплата здійснюється в певних відсотках від страхової суми. Зокрема,

І група інвалідності - 90% страхової суми