1.5.2. Задания для студентов-заочников

1. Подготовьте примеры, раскрывающие использование в налоговом прогнозировании и планировании разных отраслей права: граждан­ского» административного, финансового, налогового.

2. Дайте «сравнительную характеристику правомерной и противоправ­ной модели поведения налогоплательщиков.

3. Схематично изобразите виды и способы налогового прогнозирования и планирования.

4. Подготовьте реферат о зарубежном опыте налогового прогнозирова­ния и планирования.

5. Составьте таблицу соответствия налоговых баз по конкретным видам налогов и сборов.

6. Проведите плановые расчеты доходов от внереализационных опера­ций на материалах конкретной организации.

7. Охарактеризуйте состав расходов и способы обоснования их величи­ны в налоговом прогнозировании и планировании.

8. Раскройте механизм влияния объема и структуры активов предпри­ятия на оптимизацию плановых налоговых обязательств.

9. Проведите расчеты системы аналитических показателей, используе­мых в налоговом прогнозировании и планировании организации.

10. Охарактеризуйте полноту составления учетной политики для целей налогового планирования (по опубликованным материалам или дан­ным конкретной организации).

11. Раскройте возможное влияние налогового прогнозирования и плани­рования на содержание регистров налогового учета.

12. Раскройте содержание и структуру информационного обеспечения налогового прогнозирования и планирования.

13. Составьте сравнительную таблицу этапов и сроков налогового планирования.

14.Составьте примерную структуру документационного обеспечения налогового прогнозирования и планирования.

15. Охарактеризуйте методику расчета плановых налоговых обязательств (на примере конкретных видов налогов).

16. Постройте алгоритм налогового прогнозирования и планирования на предприятиях, переведенных на уплату единого налога на вмененный доход.

17. Раскройте особенности налогового прогнозирования и планирования в организациях – крупнейших налогоплательщиках.

18. Приведите расчет налогового платежного календаря налогоплатель­щика (на примере конкретной организации).

19. Раскройте понятие и содержание налогового мониторинга в органи­зации.

1.5.3. Список рекомендуемой литературы Основная литература

1. Дадашев А.З. Кирина Л.С. Налоговое планирование в организации: Учебник. – М.: Книжный мир, 2006.

2. Медведев А.Н. Оптимизация налогообложения. – М., 2005.

Дополнительная литература

1. Налоговый кодекс Российской Федерации. Ч. 1.

2. Налоговый кодекс Российской Федерации. Ч. 2. Гл. Главы 21, 22, 23, 24, 25, 26.1, 26.2, 26.3, 27.

3. Действующие законы и инструкции (методические рекомендации) по кон­кретным видам налогов.

4. Горбунов А.Р. Налоговое планирование и создание компаний за рубежом. -М: Издательская фирма «Анкил», 2004.

5. Евстигнеев Е.Н. Основы налогообложения и налогового права: Учеб. посо­бие. М: ИНФРА-М, 2004.

6. Пансков В. Г., Князев В. Г. Налоги и налогообложение: Учеб. для вузов. М.: МУФЭР, 2005.

Заведующая кафедрой

финансово-правовых дисциплин _________________ Г.С. Филимонова