Ведомость остатков по синтетическим счетам на 1 марта 200_ г.

Номер счета

Название счета

Сумма, руб.

Дебет

Кредит

1

2

3

4

01

Основные средства

3365733

02

Амортизация основных средств

541073

19

НДС по приобретенным ценностям

435363

41

Товары

260413

44

Расходы на продажу (транспортные расходы)

8620

50

Касса

10

51

Расчетные счета

3499

60

Расчеты с поставщиками и подрядчиками

2854046

62

Расчеты с покупателями и заказчиками

58962

66

Расчеты по краткосрочным кредитам и займам

387400

68

Расчеты по налогам и сборам

155919

70

Расчеты с персоналом по оплате труда

34312

76

Расчеты с разными дебиторами и кредиторами

12600

80

Уставный капитал

100000

99

Прибыли и убытки

47250

№ п/п

Наименование товара

Ед. изм.

Кол-во

Покупная цена, руб.

Покупная стоимость, руб.

Продаж-ная цена, руб.

1

2

3

4

5

6

7

1

Сыр Виола 200 г

шт

4400

24,74

108856

32,02

2

Сыр Хохланд сливочный 140 г

шт

5300

17,81

94393

23,03

3

Сыр Хохланд Тост с грибами 150 г

шт

3100

17,81

55211

23,30

4

Сыр шоколадный плавленый 30% 200 г

шт

140

13,95

1953

15,64

Итого:

Х

Х

Х

260413

Х

№ п/п

Ф.И.О.

Сумма, руб.

1

2

3

1

Морозова О.С.

4200

2

Сайко Л.Т.

4700

3

Черемизов А.П.

3700

Итого:

12600

№ п/п

Наименование документов и

содержание хозяйственной операции

Сумма, руб.

1

2

3

1

Выписка банка из расчетного счета.

а) Зачислены на расчетный счет платежи, поступившие от покупателей товара

б) Получены в кассу для выплаты заработной платы и на хозяйственные расходы

58000

50000

2

Платежные ведомости, расходные ордера.

а) выплачена заработная плата за вторую половину февраля

б) Выплачена депонированная заработная плата:

Морозовой О.С. по РКО №22

Сайко Л.Т. по РКО №23

30012

4200

4700

3

Реестр невыданной заработной платы

Депонирована заработная плата за вторую половину февраля 200_ г. Черемизова А.П.

3400

4

Выписка из Р/счета, объявление на взнос наличными, расходный кассовый ордер №24.

Сдана в банк неполученная заработная плата

7100

5

Платежное требование №410, счет-фактура №410 ООО «Эрман»

Поступили от поставщика и приняты на склад:

а) сыр Виола 200 г 8700 штук по 24 руб. 74 коп.

б) сыр Хохланд сливочный 140 г 11600 штук по 17 руб. 81 коп

в) сыр Хохланд Тост с грибами 150 г 10900 штук по 17 руб. 81 коп.

г) НДС 18%

д) железнодорожный тариф

е) НДС с железнодорожного тарифа

Итого:

6

Платежное требование №115, счет-фактура №115

Предъявлен счет покупателю ООО «ТД ЙО-Гурт» за отгруженные ему согласно договору товар

а) по продажной цене

б) НДС 18%

Итого:

1009290

181672,2

1190962,2

7

Платежное требование №217, счет-фактура №217 ООО «Сибирь»

Поступили и приняты на склад:

а) сыр шоколадный плавленый 30% 200 г 32600 штук по 13 руб. 95 коп.

б) сыр Хохланд сливочный 140 г 13200 штук по 17 руб. 81 коп

в) НДС 18%

Итого:

8

Выписка из Р/счета, платежные поручения

Зачислены на расчетный счет платежи покупателей за проданные товары

1191924,2

9

Накладная, товарный отчет.

Списаны с материальной ответственности кладовщика отгруженные покупателю:

а) сыр Виола 200 г 12000 штук по 24 руб. 74 коп.

б) сыр Хохланд сливочный 140 г 15000 штук по 17 руб. 81 коп

в) сыр Хохланд Тост с грибами 150 г 12000 штук по 17 руб. 81 коп.

10

Платежное требование №116, счет-фактура №116, доверенность.

Выставлен счет центральному гастроному за товары на сумму

НДС 18%

Итого:

589700

11

Товарный отчет

Списаны с материальной ответственности кладовщика отпущенные покупателю:

а) сыр Хохланд сливочный 140 г 10000 штук по 17 руб. 81 коп

б) сыр Хохланд Тост с грибами 150 г 2000 штук по 17 руб. 81 коп

в) сыр шоколадный плавленый 30% 200 г 20000 штук по 13 руб. 95 коп.

Итого:

12

Расчет бухгалтерии.

Начислен НДС по реализованному товару

?

13

Табель учета использованного рабочего времени.

Начислена заработная плата работникам оптового торгового предприятия за март 200_г.

83900

14

Расчет бухгалтерии.

начислено социальное страхование

?

15

Расчет бухгалтерии.

Начислена амортизация основных средств

339545

16

Платежные требования, счета-фактуры

Начислена арендная плата по переданному в аренду холодильному оборудованию (сдача в аренду – обычный вид деятельности),

в т.ч. НДС 18%

1128080

?

17

Платежные требования, счета-фактуры

Приняты к оплате счета:

а) за тепло, воду, электроэнергию, услуги связи

б) НДС 18%

Итого:

65650

18

Расчет бухгалтерии.

Списываются расходы по продаже (остаток конечный по счету 44 – 9790 руб.)

?

19

Расчет бухгалтерии.

Выявлен финансовый результат от продажи товаров

?