- •Необходимость и сущность бизнес-планирования
- •Цель, основные функции бизнес-планирования. Отличительные особенности техпромфинплана и бизнес-плана
- •Задачи бизнес-планирования. Ситуации, в которых может понадобиться бизнес-план. Круг лиц, заинтересованных в бизнес-планировании
- •Виды бизнес-планов, цели разработки и задачи, которые решает каждый из видов
- •Общие требования к структуре, объему и содержанию бизнес-плана
- •Характеристики процесса бизнес-планирования. Основные принципы бизнес-планирования как инструмента управления бизнесом
- •Участники бизнес-проекта, их цели и задачи
- •Сущность планирования и прогнозирования, проблемы российской практики планирования.
- •Методы, используемые в бизнес-планировании: steep-анализ, swot-анализ, pest-анализ, методы календарного планирования, методика юнидо
- •Сущность стратегического планирования, уровни разработки и реализации стратегии
- •Информационное обеспечение планирования. Внутренняя информация, источники ее получения. Внешняя информация, достоинства и недостатки первичной и вторичной внешней информации
- •Понятие бизнес-планирования, источники и методы выработки бизнес-идей.
- •Содержание бизнес-идеи, ее формулировка и представление
- •Сущность и значение бизнес-модели как концептуальной модели бизнес-планирования. Экономический, операционный и стратегический подходы к формированию бизнес-модели
- •Структура бизнес-модели и критерии ее оценки. Уровни разработки бизнес-модели, компоненты бизнес-модели.
- •Основные этапы процесса разработки бизнес-плана
- •Последовательность разработки бизнес-плана как основного планового документа предприятия
- •Общая структура бизнес-плана. Содержание титульного листа, аннотации, резюме и краткого содержания (исполнительного резюме) бизнес-плана
- •Структура раздела бизнес-плана «Инициатор проекта». Источники информации для разработки раздела
- •Формирование раздела бизнес-плана «Инициатор проекта» в зависимости от способа создания предприятия
- •Структура раздела бизнес-плана «Местонахождение фирмы». Факторы, влияющие на выбор местонахождения фирмы
- •Структура раздела бизнес-плана «Анализ отрасли». Порядок проведения анализа отрасли. Методы, используемые для анализа отрасли
- •Разработка раздела бизнес-плана «Цели компании». Формирование системы целей. Пространство определения целей
- •Понятие видения, миссии и целей бизнеса. Критерии качества поставленных целей. Понятие дерева целей предприятия. Структуризация целей предприятия
- •Структура раздела бизнес-плана «Продукты и услуги»
- •Понятие сегментирования рынка, цель сегментации, принципы сегментирования
- •Выбор целевых сегментов рынка. Стратегии охвата рынка: недифференцированный, дифференцированный, концентрированный маркетинг
- •Оценка спроса и потенциала рынка, оценка емкости рынка при разработке раздела бизнес-плана «Анализ рынка»
- •Структура раздела бизнес-плана «Анализ конкурентов»
- •Типология конкурентов в зависимости от сочетания на рынке разных товаров и разных потребителей. Характеристика типовых конкурентных стратегий
- •Методы оценки конкурентоспособности предприятия
- •Структура раздела бизнес-плана «План продаж». Субъективные и объективные методы прогнозирования продаж, их достоинства и недостатки
- •Структура раздела бизнес-плана «Стратегия маркетинга»
- •Понятие комплекса маркетинга, его структура и методика разработки
- •Цель и содержание раздела бизнес-плана «Операционный план»
- •Процесс планирования производства. Вопросы стратегического и тактического планирования
- •Современные методы производственного планирования: менеджмент проектов, планирование на основе сценариев
- •Цель разработки и структура раздела бизнес-плана «Организационный план»
- •Цель разработки и структура раздела бизнес-плана «Финансовый план»
- •Технология составления документа «План прибылей и убытков». Структура документа и расчет показателей
- •Цель, технология разработки документа «План денежных потоков». Общая структура документа, структура его разделов
- •Цель, технология разработки документа «Прогнозный баланс»
- •Структура и характеристика инвестиций для финансирования бизнес-проекта
- •Способы финансирования инвестиционных проектов, их преимущества и недостатки
- •Потенциальные инвесторы бизнес-проекта. Аргументы «за» и «против» при их выборе
- •Технология составления кредитного плана при разработке раздела бизнес-плана «Финансовый план»
- •Оценка и анализ экономической эффективности бизнес-проектов
- •Структура раздела бизнес-плана «Анализ рисков»
- •Анализ безубыточности, анализ чувствительности, цель и процедура их проведения
Структура и характеристика инвестиций для финансирования бизнес-проекта
Порядок определения потребности в инвестициях: 1 Вычисляют остаток денежных средств на конец периода (операционный+инвестиционный денежные потоки). 2 Инвестиционными затратами полностью считают первую полученную сумму дефицита. 3 В дальнейшем инвестиционными затратами считают не всю сумму дефицита, а только его прирост относительно максимальной суммы дефицита на конец предыдущего периода
Инвестиционные потребности делятся на три части: Прямые инвестиции, Сопутствующие инвестиции, Инвестиции в выполнение научно-исследовательских работ
Прямые инвестиции- основные и оборотные средства. В основные средства: Приобретение оборудования, Модернизация оборудования, Строительство и реконструкция зданий и сооружений, Приобретение технологических устройств, обеспечивающих работу основного оборудования.
К оборотным инвестициям относятся: новые и дополнительные запасы материалов, сырья и прочего. Новые запасы готовой продукции. Дебиторская задолженность
Инвестиции в нематериальные активы связаны с приобретением новой технологии и торговой марки
Сопутствующие инвестиции – вложения в объекты, связанные функционально или территориально с проектом: 1 Подъездные пути, канализация, линии электропередач. 2 Охрана окружающей среды, социальная инфраструктура. 3 Проведение собственных исследовательских работ либо например вложения в оборотные средства для проведения научно-исследовательских работ в вузах по заказу предприятия
На основании анализа инвестиций составляется план-график потока инвестиций
Способы финансирования инвестиционных проектов, их преимущества и недостатки
Финансирование должно обеспечить с одной стороны динамику инвестиций, позволяющую выполнить все работы в соответствующие сроки, а с другой – снижение затрат и риска за счет соответствующей структуры.
Структура финансирования включает 3 источника.
Первый источник – собственные средства: Выручка от реализации акций. Нераспределенная прибыль. Неиспользованная амортизация. Амортизация нематериальных активов. Результат от продажи основных средств. Суммы, выплачиваемые страховыми организациями.
Второй источник – заемные средства: Кредиты банка. Заемные средства других организаций. Прочее
Третий источник – государственная поддержка и бюджетные ассигнования.
Любой источник инвестирования обладает стоимостью. Стоимость собственных средств – доход от альтернативного способа их использования. Плата собственникам предприятия не ограничивается дивидендами; прибыль предприятия – это плата совокупному собственнику за предоставленные инвестиции. Плата кредитору – это процент за предоставленный кредит+требования погашения кредита в сроки+требования наличия обеспечения.
Традиционные способы финансирования. 1 Прямое финансирование (финансирование путем передачи части акционерного капитала инвесторам. Инвестор имеет право на получение части прибыли предприятия. Подразумевается увеличение владельцев компании. Возможно два варианта: Ограниченный круг инвесторов и Переход предприятия на положение публичной компании
Ограниченный круг лиц: Частные лица, обладающие средствами. Стратегические партнеры – т.е. корпорации, специализирующиеся в аналогичной области. Финансовые инвесторы – прежде всего, венчурные предприятия. Инвестиционные фонды.
Второй вариант – финансирование посредством получения займов – возможно практически только для функционирующих предприятий. Привлекательность заключается в том, что не надо делиться собственностью, проценты входят в издержки.