Розрахунок цехових витрат

Стаття витрат

Витрати, грн

Обґрунтування

1. Зарплата цехового персоналу й допоміжних робітників по обслуговуванню технологічного процесу

-основна

-нарахування на з/п

Разом по п.1.

61626,8

23849,6

85476,4

Табл.4.9.; 4.8 п.2

38,7 %

2. Витрати на утримання будинків і споруджень:

• електроенергія на освітлення

• амортизація будинків і споруджень

Разом по п.2.

15215,9

58944,7

74160,6

Табл. 4.4

3. Поточний ремонт

35366,9

3 % (Табл. 4.1)

5. Витрати на охорону праці.

150

25 грн /раб (раб.)

6. Витрати на випробування, дослідження, реконструкцію,

120

20 грн/раб

7. Усього по статтях 1...6…6

195273,9



7. Інші цехові витрати

19527,39

10 % від

Усього

214801,3

Стаття кошторису

Витрата на річну програму,

грн/ рік

Витрата на од. готової продукції, грн/од.

Підстави для розрахунків

1. Сировина й матеріали, грн

2.Не враховані зворотні відходи, грн

28253,8

2825,38

0,94

0,094

Табл. 4.5

Усього, грн

31079,13

1,03

3. Енерговитрати, грн

189351,8

6,3

Табл. 4.11

4. ЗП виробничих робітників, грн

29744,6

0,99

Табл. 4.8.1. п.1.

5. Нарахування, грн

11511,2

0,4

38,7 %

6. Витрати на зміст і експлуатацію встаткування, грн

95576,354

3,2

Табл. 4.12

7. Цехові витрати, грн

214801,3

7,2

Табл. 4.13

Цехова собівартість, грн

572064,38

19,1

8. Загальнозаводські витрати

57206,438

1,91

10%

Загальна собівартість продукту, грн

629270,82

21,5

9. Позавиробничі витрати, грн

62927,082

2,15

10 % від загальної собівартості

Повна собівартість продукту, грн

692197,9

23,07

Стаття витрат

Витрати, грн

Підстави для розрахунку

Зміст адміністраційно – управлінського персоналу

57206,4

10 % (Табл. 4.14.)

Показник

Значення показників проектного підприємства

1. Річний випуск продукції од./рік

30000

2. Облікова чисельність персоналу, осіб.

У тому числі:

основні й допоміжні робітники;

інженерно-технічні робітники (ІТР)

14

6

8

3. Середньорічний виробіток робітника, од./люд.

5000

4. Капіталовкладення в проект , грн:

усього, грн

на одиницю продукції, грн/од.

1834041,47

61,1

5. Загальна собівартість продукту:

усього, грн

на одиницю продукції, грн/од.

692197,9

23,07

6. Ринкова вартість продукту, грн/од.

35

7. Відносний прибуток на одиницю продукції,грн/од.

11,93

8. Рентабельність продукту, %

51,71%

9. Строк повернення капіталовкладень, років

5,1

10. Вартість виробничих фондів, грн

У тому числі:

основних;

оборотних

1664244,43

1528367,89

135876,54

11. Фондовіддача виробничих фондів,

грн/люд.

0,63

12. Фондоємкість, грн/грн

1,59

13. Продуктивність праці підрозділу, грн/люд.

75000

14. Коефіцієнт економічної ефективності

0,2