Глава 1 Базовые концепты теории рисков
Риски хозяйственной деятельности на потребительском рынке: сущность, определение, виды
Риск есть угроза того, что предприниматель понесет потери в виде дополнительных расходов сверх предусмотренных прогнозом, программой его действий, либо получить доходы ниже тех, на которые он рассчитывал. Для финансового менеджера риск - это вероятность неблагоприятного исхода.1
Потери, имеющие место в предпринимательской деятельности, можно разделить на материальные, трудовые, финансовые.
В зависимости от вида хозяйственной деятельности предпринимательский риск - производственный, коммерческий и финансовый.
Производственный риск связан с производством продукции, товаров, услуг, с осуществлением любых видов производственной деятельности. Среди наиболее важных причин возникновения производственного риска - снижение предполагаемых объемов производства, рост материальных, трудовых затрат и другие.
Коммерческий риск - это риск, возникающий в процессе реализации товаров и услуг, произведенных или закупленных предпринимателем. Причина коммерческого риска: снижение объема реализации вследствие изменения конъюнктуры или других обстоятельств, повышение закупочной цены товаров, непредвиденное снижение объема закупок, потери товара в процессе обращения, повышение издержек обращения.
Финансовый риск возникает в процессе отношений предприятия с финансовыми институтами (банками, финансовыми, инвестиционными, страховыми компаниями, биржами и др.). Причины финансового риска - инфляционные факторы, рост учетных ставок банка, снижение стоимости ценных бумаг и др.
В зависимости от возможного результата (рискового события) риски можно подразделить на две большие группы: чистые и спекулятивные.
1.Куликов Л.М. Основы экономической теории. Учебное пособие. - М.: Финансы и статистика, 2002. - 398 с
Чистые риски означают возможность получения убытка или "нулевого" результата; такой риск рассчитан только на проигрыш. К этим рискам относятся: экологические, политические, природно-естественные, транспортные и часть коммерческих рисков (имущественные, производственные, торговые).
Спекулятивные риски выражаются в возможности получения как положительного, так и отрицательного результата. К ним относятся финансовые риски, являющие частью коммерческих рисков. Поскольку финансовое предпринимательство - это то же коммерческое предпринимательство, но товаром выступают денежные средства.
В экономической науке и практике хозяйствования отсутствуют теоретические положения о хозяйственном риске, плохо разработаны методы оценки риска применительно к производственным ситуациям и видам деятельности, отсутствуют рекомендации о методах уменьшения и предотвращения риска. Теория предпринимательского риска слаба и в странах с развитой рыночной экономикой. Но там имеется огромный опыт рискового предпринимательства.
Существует количественная мера риска, определяемая абсолютным или относительным уровнем потерь.
В абсолютном выражении риск может определяться величиной возможных потерь в материально-вещественном или стоимостном измерении, если ущерб поддается такому измерению. В относительном выражении риск определяется как величина возможных потерь, за которую принимается либо имущественное состояние предпринимателя, либо общие затраты, либо ожидаемый доход.
Понимание сущности экономического риска связано с выяснением функций, которые он выполняет при осуществлении хозяйственной деятельности в условиях неопределенности. К числу таких функций относятся регулятивная и защитная функции.
Регулятивная функция имеет противоречивый характер и может выступать в двух формах – конструктивной и деструктивной. Конструктивность проявляется в том, что риск при осуществлении экономических задач играет роль своеобразного катализатора, ибо ему присущи активность, устремленность в будущее, поиск новаторских решений. Особенно наглядно это проявляется на примере так называемого венчурного капитала и деятельности инновационных банков.
Деструктивный характер регулятивной функции проявляется в том, что принятие и реализация решений с необоснованным риском ведут к волюнтаризму, авантюризму. В этом случае риск выступает в качестве дестабилизирующего фактора и представляет собой сомнительное предприятие.
Защитная функция риска имеет также два аспекта: историко-генетический и социально-правовой. В первом случае речь идет о том, что уже на ранних этапах развития цивилизации люди стихийно искали средства и формы защиты от возможных нежелательных последствий.
В настоящее время такая предусмотрительность проявляется в форме создания и функционирования фондов риска, которые способствуют стабилизации экономической, хозяйственной и производственной деятельности.
Суть социально-правового аспекта защитной функции состоит в обеспечении права новатора на риск. Инициативным, предприимчивым людям нужна защита, правовые, политические и экономические гарантии, исключающие в случае неудачи наказание работника, пошедшего на этот риск.
Дальнейшая характеристика сущности и функций экономического риска связана с анализом его разновидностей. Один из возможных критериев выделения разновидностей риска сопряжен с уровнем решения управленческих, экономических и производственных программ, осуществляемых на различных уровнях народного хозяйства. В этой связи выделяется народнохозяйственный и локальный риск.
Народнохозяйственный связан с разработкой и реализацией стратегических задач. Его субъектами являются учреждения, представляющие высшие органы государственной и партийной власти. Данный риск возникает при формировании стратегии развития экономики, основной концепции экономических преобразований, выборе и осуществлении альтернатив, обеспечивающих создание соответствующей структуры экономики.
Один из аспектов такого риска связан с установлением приоритетов в их иерархии в социально-экономическом развитии страны. Ошибки в определении приоритетных целей развития народного хозяйства в его стратегических и тактических задачах оборачиваются широким спектром отрицательных последствий, торможением научно-технического прогресса, уменьшением восприимчивости общественного производства к нововведениям
Локальный риск на промежуточных уровнях управления и хозяйствования – сопряжен с осуществлением частных, более конкретных задач и имеет свою специфику на уровне отраслевом, межотраслевом, региональном, на предприятии или его структурных подразделениях.