3.Провести документ? [Да].

3. Формирование банковской выписки

1. В меню выбрать: Журналы -> Банк —> Платежное поручение -» МП «Юность» -» Новая строка —» Банк, выписка —> [ОК].

На экране окно для ввода реквизитов БВ: №: 8, п-е число, Р/С: Основной Р/С, Бух. счет: 311, Примечание: Оплата за аренду.

В табличной части ввести:

Приход/расход: Расход: Счет: 631, Вид НДС: 20%, Субконто: МП «Юность», Заказ: СВ-5, Сумма: 1373.33, НДС: 174.67, Д/Р: Р, Содержание: Оплата арендодателю.

2.Ввести реквизиты БВ -» [ОК].

3.Провести документ? [Да] -» [ОК].

Проверка результатов

В журнале Счета входящие есть запись СВ-5.

В журнале Банк есть записи: ПП-5 для «Юность» и БВ-8 о перечислении платежа.

В Журнале операций есть запись.

В Журнале проводок есть бухгалтерские проводки по данной операции:

1.Д631-К311— 1373.33,

2.Д 641.5 - К 644.1 — 174.67.

16

В системі «1С: Бухгалтерія” сформувати необхідні документи й відповідні проводки по господарській операції:

Ліквідується ОЗ з первісною вартістю 20000 грн. За час експлуатації нараховано суму знасу 15000 грн. Залишкова вартість на момент ліквідації складає 5000 грн, комісія оцінила матеріальний залишок на суму 300 грн.

Выполнение операции

1. В меню выбираем: операции  журанал операций новая операция .

На экране окно Операция новая для ввода реквизитов: №1, От: п-го числа, Сумма: , Содержание операции: ликвидация ОС.

В табличной части вводим:

№1, Д: 13.1, Субконто Д: Основные средства, К: 10.4, Субконто К: склад, Сумма: 15000.00 (списан начисленный износ объекта ОС)

№2, Д: 97.6, Субконто Д: Основные средства, К: 10.4, Субконто К: склад, Сумма: 5000.00

(списана остаточная стоимость объекта ОС)

№3, Д: 20.9, Субконто Д: Основные средства, К: 74.6, Субконто К: склад, Сумма: 300.00

(оприходованы материальные остатки)

№4, Д: 97.6, Субконто Д: Основные средства, К: 64.15, Субконто К: склад, Сумма: 1000.00 ( начислено НО по НДС от суммы остаточной стоимости)

№5, Д: 74.6, Субконто Д: Основные средства, К: 79.3, Субконто К: склад, Сумма: 300.00

( списан доход в сумме материального остатка на фин.результаты )

№6, Д: 79.3, Субконто Д: Основные средства, К: 97.6, Субконто К: склад, Сумма: 6000.00

(списаны расходы на фин.результаты).

2. Ввести реквизиты и закрыть окно

3. Сохранить изменения : да.

Проверка результатов

В Журнале операций сформированы соответствующие записи, а в Журнале проводок:

1. Д 13.1 – К 10.4 — 15000 грн.

2. Д 97.6 — К 10.4 — 5000 грн.

3. Д 20.9 – К 74.6 – 300 грн.

4. Д 97.6 – К 64.15 – 1000 грн.

5. Д 74.6 – К 79.3 – 300 грн.

6. Д 79.3 – К 97.6 – 6000 грн

ВД - ВД — 300 грн.

ВР-ВР - 6000 грн.

17

16. В системі «1С: Бухгалтерія” сформувати необхідні документи й відповідні проводки по господарській операції:

ООО „Цум” за рахунком-фактурой перераховує на розрахунковий рахунок підприємства передплату за готову продукцію в сумі 8640 з ПДВ.

Выполнение операции

1. Формирование счета-фактуры

1. В меню выбираем: Журналы  Договора  .

На экране журнал со списком заключенных договоров

2. Выбрать строку заказчика и щелкнуть на кнопке Ввести на основании  Счет фактура  [ОК].

3. Заполнить форму документа: №: 1, 2-е число, Покупатели: ООО „Цум”, Что продаем: ТМЦ, Срок оплаты: 2-е число, Вид торговли: Предоплата, Вид НДС: 20%, Реквизиты ТМЦ: Рубашка мужская, Ед.: Шт., Кол-во 150, Цена: 57,60, Сумма: 6912,00, НДС: 1720,00, Всего: 8640,00.

4. Завершить ввод  [ОК].

5. Провести документ [Нет].

6. Щелкнуть на кнопке Подчиненные документы: Счет фактура есть.