5.Составление прогноза финансовых результатов деятельности предприятия

Наименование показателя

факт

план

1. Выручка (нетто) от продаж продукции

342400

445120

2. Производственная себестоимость реализованной продукции

242760

312060

3. Управленческие расходы

63482

76332

4. Коммерческие расходы

8220

11128

5. Прибыль от продажи продукции

27938

45599,142

6. Операционные доходы

1950

2223

в т.ч. по ценным бумагам

530

600

7. Операционные расходы

1860

2120

в т.ч. налоги

1360

1550

8. Внереализационные доходы

1300

1482

9. Внереализационные расходы

800

912

10. Прибыль от финансово-хозяйственной деятельности предприятия

28528

46272

11. Налог на прибыль

5767

9354

12. Чистая прибыль

22761

36918

Показатель

Формула расчета

план

факт

изменение

1.Коэффициент деловой активности

Выручка от реализации/Средняя величина активов

1,95

2,17

0,23

2.Фондоотдача внеоборотных активов

Выручка от реализации/ Средняя величина внеоборотных активов

3,24

4,69

1,44

3.Коэффициент оборачиваемости оборотных средств

Выручка от реализации/Средняя величина оборотных активов

4,86

4,06

-0,81

4.Длительность одного оборота оборотных средств, (в днях)

365/ К-т оборачиваемости оборотных средств

75,05

90,00

14,96

5.Коэффициент оборачиваемости запасов

Выручка от реализации/ Средняя величина запасов

16,62

26,12

9,50

5.Коэффициент оборачиваемости готовой продукции

Выручка от реализации /Средняя величина готовой продукции

38,91

52,08

13,17

7.Коэффициент оборачиваемости дебиторской задолженности

Выручка от реализации/Средняя величина дебиторской задолженности

10,63

6,12

-4,51

8.Период погашения дебиторской задолженности (в днях)

365/ К-т оборачиваемости дебиторской задолженности

34,33

59,62

25,30

9.Коэффициент оборачиваемости кредиторской задолженности

Выручка от реализации/Средняя величина кредиторской задолженности

10,07

10,26

0,19

10.Период погашения кредиторской задолженности (в днях)

365/ К-т оборачиваемости кредиторской задолженности

36,24

35,57

-0,67

11.Коэффициент соотношения дебиторской и кредиторской задолженности

Дебиторская задолженность/Кредиторская задолженность

0,95

1,68

0,73