2.1.2.3. Монетарные методы

Эта группа методов основана на использовании такой особенности нелегальной экономики как предпочтение, отдаваемое наличным деньгам при совершении сделок. Чеки, векселя и другие платежные документы могут быть обнаружены и использованы в качестве доказательства правоохранительными органами. В основе метода лежат следующие предположения:

• в нелегальной экономике в качестве средства платежа используются в основном наличные деньги;

• скорость обращения денег приблизительно одинакова в теневой и официальной экономике;

• в легальном секторе экономики в течение определенного времени соотношение между количеством банкнот у населения, с одной стороны, и общими вложениями населения в банки – с другой, остается постоянным;

• существовал период, когда теневой экономики не было, либо ее доля была пренебрежимо мала.

Существует множество вариантов конкретного использования данной идеи. Можно назвать такие методы этого типа как анализ объема денежных операций, анализ спроса на наличные деньги, эконометрические методы, метод Гутманна, метод Фейга и ряд других.

Размер и динамика теневой экономики могут оцениваться с помощью наблюдения за объемом денежной массы. Денежная масса в каждой стране эмитируется центральным банком и ее величина известна.

Так, рассмотрим метод, основанный на зависимости скорости обращения денежной массы от динамики преступлений, имеющих корыстные мотивы. В их состав включаются преступления в сфере экономической деятельности (например, производство товаров и услуг без соответствующего разрешения) и преступления, приводящие к неэкономическому перераспределению средств (кражи, грабеж, мошенничество и т.п.).

Указанный метод позволяет выявить как масштабы теневой экономики на этапе производства, так и величину скрытых доходов от нелегальных экономических операций. Метод основан на следующих предположениях:

1. теневые сделки совершаются в основном при помощи наличной национальной и иностранной валюты;

2. реальная скорость обращения денег определяется исходя из темпов роста числа преступлений по отношению к базисному году.

Рассмотрим более подробно этапы расчета объема теневой экономики данным методом.

Расчет скорректированного показателя денежной массы М2. Для расчета денежного агрегата М2 применяется метод статистических уравнений зависимостей, расчет параметров которых основывается на определении коэффициентов сравнения факторных и результативного признаков путем отношения отдельных значений одноименного признака к его минимальному или максимальному уровню. Коэффициенты сравнения показывают степень изменения (увеличения или уменьшения) величин признака по отношению к принятому базовому уровню. На их основе определяется параметр уравнения зависимости «b», представляющий собой отношении е суммы отклонений от единицы вычисленных коэффициентов сравнения результативного и факторного признаков.

Недоучет денежной массы, циркулирующей в стране, происходит как в силу сознательного сокрытия платежных средств – «черный нал», так и в силу распространения в экономике специфических средств платежа.

В первую очередь речь идет о большом обращении на внутреннем рынке наличной иностранной валюты и широком распространении расчетно-платежной системы. Наличие этих платежных средств, не учитываемых статистикой денежного обращения, затрудняет анализ денежных агрегатов, на которые опираются расчеты с применением монетарных методов. Тем более, что значительная часть сделок с квартирами, машинами, дачами, равно как и немалая часть операций между торговцами на оптовых рынках, осуществляется с помощью иностранной валюты.

На основании изложенного определяем реальные показатели денежного обращения (Мд) и возможности выхода через эти важнейшие макроэкономические показатели на объем теневой экономики. Для этого рассчитываем показатель Мд, состоящий из двух частей: наличной и безналичной денежной массы.

Наличная составляющая включает в себя:

1. Реальную наличную денежную массу – денежные знаки, являющиеся принимаемым к оплате средством платежа на территории данной страны как в официально зарегистрированных сделках, так и в сделках без оформления.

Реальная денежная масса в свою очередь подразделяется на следующие составляющие:

А) учтенную денежную массу – показатель наличного денежного обращения М0, публикуемый в официальных статистических изданиях;

Б) неучтенную денежную массу – неучтенную, принимаемую в расчетах, иностранную валюту (Дв);

2. Фиктивную денежную массу, представляющую собой суррогаты денег, используемые в расчетах. В данный показатель входят бартерные сделки (Дб). Такие сделки оцениваются по основным ценам, по которым платежи были бы получены в случае продажи.

Безналичная составляющая данного показателя включает в себя ликвидные вклады, срочные и сберегательные депозиты в национальной валюте, вклады и депозиты в иностранной валюте (Дв).

Предлагаемый показатель Мд учитывает виды платежных средств, используемые в теневых сделках, и позволяет оценить степень распространения иностранной валюты и фиктивных денег в качестве средств платежа.

Такие средства платежа, как денежные суррогаты (векселя, чеки), не были включены в расчет по двум причинам. Во-первых, сложно оценить их стоимостный объем, а во-вторых, в основном они используются для расчетов между крупными и средними предприятиями официального сектора экономики.

В таблице 1 обобщены основные различия в составе показателей Мд и М2, их основные достоинства и недостатки при расчете масштабов теневой деятельности.

Таблица 1