2.2 Анализ хозяйственной деятельности ип Чащина

Для оценки эффективности хозяйственной деятельности компании приведем расчеты доходной и расходной частей финансов организации за 2 года ее существования (январь 2011-2012гг.). Необходимо отметить, что ИП Чащина находится на упрощенной системе налогообложения.

Динамика основных показателей хозяйственной деятельности ИП Чащина за 2011-2012 гг. представлена в таблице 2.

Таблица 2 – Динамика основных показателей хозяйственной деятельности

Показатели	Годы		Изменение
	2011	2012	Абсолютное тыс. руб.	Темпы прироста,%
Выручка от продажи гостиничного продукта, тыс. рублей	1950	2205	255	13,08
Полная себестоимость проданного гостиничного продукта, тыс. рублей	1970	2119	149	7,56
Прибыль от продажи, тыс. рублей	-20	86	106	530
Рентабельность продаж	-1,0	3,9	4,9	1,25

По данным таблицы видно, что выручка от продаж услуг компании с 2011 по 2012 год выросла на 255 000 рублей. Необходимо отметить, что темп прироста составил 13,08%, то есть на такое количество процентов по сравнению с начальным показателем изменился результат. В итоге увеличилась и прибыль, прирост которой составил 530%. Рентабельность затрат выросла в отчетном году по сравнению с предыдущим на 4,9% (прирост равен 1,25%) и составила 3,9%.

Таким образом, основные экономические показатели говорят об окупаемости капитальных вложений и ликвидности фирмы, то есть способности нести ответственность по взятым обязательствам. При этом положительная прибыль говорит о том, что компания активно развивается и имеет ресурсы для увеличения объема предоставляемых услуг, снижения их себестоимости и, соответственно, упрочнения своих позиций на рынке гостиничных услуг.

2.3 Анализ внешней среды ип Чащина

Анализ рынка гостиничных услуг

Многие города России успешно развивают гостиничный бизнес. Появляются новые гостиницы и услуги, повышается их качество, что позволяет привлечь большее количество туристов в страну.

Что же касается рынка гостиничных услуг Красноярска, то ему еще расти и расти. Так, красноярские статистикиProhotel.ru подтверждают, в прошлом году доходы гостиничного бизнеса в крае составили около 1 миллиарда рублей. При этом расходы(затраты на организацию гостиничных услуг) составили 1 миллиард 200 миллионов рублей.

Всего в крае работает 85 организаций гостиничного типа. В них 3352 номера, почти 500 из которых категории «ВИП». За год услугами краевых гостиниц воспользовались 260 тысяч 200 человек. Из них 10 тысяч 400 человек - иностранные граждане из дальнего зарубежья[31].

В Красноярске для гостей города работают 33 гостиницы на 2126 номеров. К высшей категории относятся 308 номеров. В прошлом году в них снимали номера больше 161 тысячи человек (почти десять тысяч из которых – иностранцы из стран, не входящих в СНГ). Доход гостиниц от Красноярска в прошлом году составил 809 миллионов рублей. Отметим, что уже в первом квартале 2011 года объем рынка гостиничных услуг Красноярского края вырос на 18% по сравнению с тем же периодом прошлого года, который стал для Красноярска не самым удачным, так как доход тогда практически сравнялся с цифрой 2008 года и составил 1088 млн. рублей, что показывает существенное увеличение показателей.

Рынок остается относительно свободным во многом по причине высокого порога вхождения в гостиничный бизнес. Наполняемость гостиниц нестабильна: они переполнены в периоды высокой деловой активности — в осеннее и весеннее время. Во времена рождественских и майских праздников спрос существенно снижается. Если в городе проходят крупные мероприятия и съезды, номеров не хватает. Когда мероприятий нет, средняя загруженность гостиниц по городу — 20%. В таких условиях стабильный спрос могут обеспечить долговременные договоры с предприятиями, сотрудники которых часто ездят в командировки. В общем же резкое снижение спроса — явление кратковременное, утверждают эксперты, и среднегодовая загрузка гостиниц составляет около 65-70%.

По оценке специалистов маркетинговой службы гостиницы «Красноярск», наиболее крупный по количеству номеров сегмент с долей рынка 70% — те, чей основной клиент — деловые туристы, командированные. Эксперты это объясняют тем, что основной потребитель гостиничных услуг в городе — люди из бизнес-сферы. Около 65% гостей приезжают в Красноярск именно с деловыми и профессиональными целями. Ради отдыха и развлечений город посещают лишь около 22% от общего количества гостей. В итоге все крупные гостиницы города ориентированы именно на потребителей-бизнесменов[32].

Таблица 3 – Доля рынка гостиничных услуг.

Цель приезда	Доля рынка
Деловые туристы и командированные	70%
Деловые профессиональные цели	65%
Отдых и развлечения	22%

Рисунок 9 - Сегмент доли рынка гостиничных услуг

Вывод: по данным таблицы доля рынка гостиничных услуг видно, что все крупные гостиницы города ориентированы на потребителей бизнесменов, так как доля рынка составляет 70%.

Лидеры в сегменте гостиниц делового назначения (с количеством номеров 100 и более) — «Красноярск», «Сибирь», «Турист», «Огни Енисея», «Север», «Октябрьская». Практически все эти гостиницы обладают необходимой для бизнес-среды инфраструктурой — высокоскоростным Интернетом, конференц-залами, ресторанами с высоким качеством обслуживания. Расположены они, как правило, в административном и деловом центрах города.

Только 15% рынка (6 игроков) занимают гостиницы для отдыха. Эксперты объясняют относительно невысокую долю таких гостиниц тем, что в крае пока слабо развит въездной туризм. По данным управления внешних связей Совета администрации края, в городе не более 15% туристических компаний работают на въезд. В этом сегменте, по материалам исследования ОАО «Гостиница «Красноярск», безусловный лидер по количеству номеров (50) и количеству мест (126) — гостиница «Три медведя».

Специализированным гостиницам, которые не действуют на открытом рынке, принадлежит около 19% от общего городского номерного фонда. Гостиницы «Дом геологов» и «Уют» вдвоем удерживают около половины этой ниши.

Оставшуюся часть рынка поровну (по 5%) делят между собой отели и гостиницы транзитного назначения.

Таблица 4 - Лидеры в сегменте гостиниц делового назначения.

Наименование гостиниц	В %
Гостиницы для отдыха	15%
Специализированные гостиницы	19%
Отели и гостиницы транзитного назначения	5%

Рисунок 10 - Лидеры в сегменте гостиниц делового назначения

Специалисты полагают, что наиболее перспективен для дальнейшего инвестирования на местном гостиничном рынке сегмент гостиничных комплексов средней ценовой категории с расширенным набором бизнес - и конференц-услуг. Сегодня спрос на гостиничные номера этой категории значительно превышает существующее предложение. Сегодня дополнительные услуги, которые может предоставить гостиничный комплекс, могут обеспечить больший доход, чем просто проживание в гостинице.

В сегменте же гостиниц для отдыха, говорят эксперты, перспектива за недорогими мини-отелями.

Привлекательные перспективы этого сегмента связаны с тем, что небольшая гостиница — менее рискованный бизнес-проект. Такие гостиницы очень мобильны. Они могут перестраиваться — сегодня это гостиница, завтра — бильярдный или массажный клуб. В начале нынешнего года открылись две новые гостиницы – апарт-отель на 8 номеров «Артепартс» и мини-гостиница «Городок» на 10 номеров.

Таким образом, универсальной тенденцией для всех гостиничных сегментов станет стремление к четкой специализации – ориентации на своего клиента.

Среди множества условий, определяющих эффективность гостиничного бизнеса, ключевыми факторами успеха являются:

Анализ потребителей

Анализ потребителей гостиницы «Артепартс» был проведен посредством анкетирования клиентов.

В номерах гостиницы были размещены анкеты. Данное мероприятие было предназначено для определения степени удовлетворенности клиентов гостиницы условиями проживания и обслуживанием. Специфика подобного анкетирования заключается в том, что его результаты хотя и не несут в себе обширную и глубокую информацию, но обеспечивают базу для выявления определенных тенденций в уровне обслуживания и его соответствия требованиям потребителей.

В ходе исследования сотрудниками гостиницы было опрошено 50 человек – клиентов гостиницы и 50 человек потенциальных клиентов. Анкетирование проводилось анонимно, при этом респондентам сообщалась цель исследований. Образцы анкет находятся в Приложении 2 и 3.

В результате проводимого опроса были получены следующие данные, которые представлены в таблице 3 по таким значимым критериям, как возраст, контингент гостей, продолжительность проживания, категории номеров, в которых размещаются клиенты; предпочтения и пожелания клиентов.

Таблица 5 – Сегментация потребителей гостиницы «Артепартс»

Критерии сегментации	Количество опрошенных, чел	Удельный вес, %
Возраст, лет
до 25	15	30 %
26 – 35	25	50 %
36 – 45	6	12 %
старше 46	4	8 %
Пол
М	27	54 %
Ж	23	46 %
Цель визита
деловая поездка	30	60 %
Туризм	15	30 %
Прочее	5	10 %
Основным «толчком» для выбора гостиницы послужила
ценовая политика	20	40 %
«коллективный инстинкт»	10	20%
наличие выгодных условий проживания	20	40 %

Окончание таблицы 5

Дополнительные услуги, которые хотели бы получать клиенты
услуги общепита	30	60 %
конференц-зал	2	4 %
Парковка	10	20 %
Другое	8	16 %
Предпочтения клиентов
Расширение ассортимента услуг	20	40 %
Ресторан	22	44 %
Свободный вход без звонка	6	12 %
Шумоизоляция в номерах	2	4 %

Из таблицы 3 видно, что основным сегментом потребителей выступают клиенты в возрасте 26 – 35 лет, люди с целью деловой поездки. Гостинице следует и в дальнейшем придерживаться позиционирования себя как гостиницы с самыми выгодными ценами плюс комфортного проживания, поскольку это – основная причина её выбора. Но нужно обратить внимание на ассортимент дополнительных услуг, которые хотели бы получать клиенты: услуги общепита, парковка, так как, предпочтениями и пожеланиями гостей являются: расширение ассортимента услуг, ресторан, свободный вход без звонка.

Проиллюстрирует анализ потребителей на рис. 11 и рис. 12.

Рисунок 11 – Сегментация потребителей по критерию цели визита

Рисунок 12 – Сегментация потребителей по критерию предпочтений и пожеланий гостей

Таким образом, по данным специалистов, работающих в службе приема и размещения, было отмечено, что большинство клиентовприезжают в наш город в командировку и основными предпочтениями и пожеланиями клиентов выступают расширение ассортимента услуг, ресторан, свободный вход без звонка. Следовательно, руководству гостиницы «Артепартс» необходимо предпринять меры по разработке стратегии, позволяющей удовлетворить пожелания клиентов, что в свою очередь позволит статус предприятия на рынке гостиничных услуг г. Красноярска.

Далее было проведено обследование потенциальных клиентов гостиницы «Артепартс».

Результаты получились следующие:

1. Какие гостиницы Вы знаете в Красноярске?

- «Красноярск» 26 %

- «Сибирь» 17 %

- «Турист» 14 %

- «Октябрьская» 31 %

- «Артепартс» 5 %

- другое 7%

Наименование гостиниц	Популярность, %
«Красноярск»	26%
«Сибирь»	17%
«Турист»	14%
«Октябрьская»	31%
«Артепартс»	5%
Другое	7%

2. Откуда Вы впервые услышали о гостинице «Артепартс»?

- из рекламы 34%;

- от друзей 39%

- от туроператоров 23 %

- другое 4 %

Наименование источника	Рейтинг, %
Реклама	34%
Друзья	39%
Туроператоры	23%
Другое	4%

3. Когда в последний раз Вы видели или слышали рекламу гостиницы «Артепартс»?

- Недавно 10 %

- Давно 34 %

- Вообще не видел 56 %

Сроки	Рейтинг,%
Недавно	10%
Давно	34%
Вообще не видел	56%

4. Сколько времени прошло с того момента, как Вы узнали о гостинице «Артепартс»?

- менее месяца 35%;

- от месяца до полугода 40%;

- примерно год 15%;

- более года 10%.

Сроки	Рейтинг,%
менее месяца	35%
от месяца до полугода	40%
примерно год	15%
более года	10%

5. Знаете ли вы о сопутствующих услугах в гостинице «Артепартс»?

- да 67 %

- скорее да чем нет 19 %

- скорее нет чем да 9%

- нет 5 %

Осведомленность потребителей	Рейтинг,%
Да	67%
скорее да чем нет	19%
скорее нет чем да	9%
Нет	5%

6.Планируете ли Вы когда либо посетить гостиницу «Артепартс»?

- да 42 %

- нет 31 %

- затрудняюсь ответить 27 %

Возможности посещаемости	Рейтинг,%
Да	42%
Нет	31%
Затрудняюсь ответить	27%

7. Укажите Ваш социальный статус:

-работающий 32 %

- работающий и учащийся 39 %

- учащийся 23 %

- временно неработающий 6 %

Социальный статус	Рейтинг,%
Работающий	32%
Работающий и учащийся	39%
Учащийся	23%
Временно неработающий	6%

8. Ваш возраст:

- От 18 до 23 лет 35 %

- От 24 до 28 лет 27 %

- От 29 до 35 лет 21 %

- От 36 до 45 лет 10 %

- Свыше 45 лет 7 %

Возрастная категория	Рейтинг,%
От 18 до 23 лет	35%
От 24 до 28 лет	27%
От 29 до 35 лет	21%
От 36 до 45 лет	10%
Свыше 45 лет 7 %	7%

Таким образом можно сделать выводы, что отелю «Артепартс» следует проводить больше рекламных кампаний, для того чтобы привлечь потенциальных клиентов и быть конкурентоспособной гостиницей, так как большинство респондентов либо вообще никогда не видели рекламы гостиницы, либо видели, но очень давно.

Анализ конкурентов

Проведем анализ конкурентов гостиницы «Артепартс» с целью определения положения данного предприятия на рынке гостиничных услуг г. Красноярска.Апарт-отель «Артепартс» находится в центре города, что свидетельствует о выгодном местоположении для приезжих. Поэтому были выбраны отели, находящиеся в центре города в непосредственной близости друг от друга и от основных городских достопримечательностей, а, следовательно, обладают одинаковой степенью привлекательности для туристов. Необходимо отметить, что данные гостиницы имеют конкурентные преимущества относительно других гостиничных предприятий за счет выгодного расположения. Однако данный критерий не позволяет в полной мере судить о высокой степени конкурентоспособности этих предприятий.

Для определения конкурентоспособности гостиничных предприятий необходимо указать критерии, по которым проводится оценка предприятий. Основными критериями конкурентоспособности гостиничных предприятий являются: месторасположение предприятия, ассортимент услуг, стоимость размещения, номерной фонд гостиницы.

Сравнительный анализ конкурентов гостиницы «Артепартс» представлен в таблице 6.

Таблица 6 – Сравнительный анализ конкурентов

Критерии конкуренто-способности	«Красноярск»	«Огни Енисея»	«Турист»	Апарт-отель «Артепартс»
Местораспо-ложение	Центральная часть города	Центральная часть города	центр правобережной части города	Центральная часть города
Номерной фонд (номера)	249	450	163	8

Продолжение таблицы 6

Стоимость проживания	Номера категории "люкс" 11650р. Номера категории "студия" 8050р. Номера первой категории 5780р.	Люкс 2х – комнатный от 4200 до 4350; Семейный от 4500 до 5200; Романтический от 4850 до 5200; Номера категорий «Стандарт» Трехкомнатный номер от 2750 до 2900; Номера категории «Бюджет» 2-я категория от 700 до 800;	Одноместный номер 3300р; Двухместный номер 4400р; «Студия» Одномест. 6000р; «Студия» двухмест. 7000р; «Люкс» 7000р; «Люкс» 2-мест 8000р;	Люкс «Итальянский» для одного – 3950 руб. для двоих – 4950 руб; Люкс «Прованс» для одного – 4500 руб. для двоих – 5500 руб; Стандарт «Английский» для одного – 3500 руб. для двоих – 4500 руб; Стандарт «Хай-тек» для одного – 3850 руб. для двоих – 4850 руб; Стандарт «Кантри» для одного – 3850 руб. для двоих – 4850 руб.
Ассортимент услуг	комната для просмотра фильмов, круглосуточно работающие кафе и бары, бизнес-центр, конференц-залы, Wi-fi доступ в интернет, сауна с бассейном и бильярдом, салон красоты, массажный кабинет, предоставляются услуги трансфера, экскурсионные программы, круглосуточная прачечная, сейфы и камера хранения, банкоматы, авиа- и железнодорожные кассы, магазин сувениров и свежая пресса.	завтраки по заказу; АТС с выходом на городскую линию; отель оснащен системой видеонаблюдения; организация встречи на ж/д вокзале и в аэропорту; факс и бесплатный WI-FI; банкоматы; кулер с горячей и холодной водой; ортопедические матрасы (Финляндия) ; укомплектованные посудой кухни на все случаи жизни; бытовая техника: холодильник, СВЧ-печь, электроплита, телевизор; в отеле оборудована химчистка; гостиница оборудована конференц-залом;	цветной телевизор трансфер; оформление отчетных документов; мини-бар, телефон, современная сантехника и мебель; DVD проигрыватель, халат, тапочки, фен, утюг; В стоимость проживания включен завтрак в ресторане "Турист";	обслуживание в номерах 24 часа; система видеоконтроля и безопасности; высокоскоростной WI-FI Интернет; кабельное телевидение; предоставление фена; заказ такси; заказ столика в ресторане; заказ пиццы, суши и другой еды по телефонам доставки; предоставление пакетированного кофе-чая,сахара, шоколадок; бронирование билетов в кинотеатр; услуга «Будильник»; пользование медицинской аптечкой.

Таблица 6 - показывает, что наибольший набор дополнительных услуг предлагает гостиница «Красноярск». Это объясняется тем, что в последнее время на данном предприятии проводились мероприятия, направленные на расширение ассортимента услуг, модернизацию номерного фонда с целью повышения статуса предприятий.

Для определения профиля гостиничных предприятий, необходимо составить рейтинг. Для этого были определены весомость каждого критерия конкурентоспособности и баллы по каждому из критериев по 10-ти балльной шкале. Результаты составления рейтинга гостиниц на рынке услуг г. Красноярска представлены в таблице 7.

Таблица 7 – Оценка конкурентоспособности гостиниц

Показатели оценки качества предлагаемых услуг	Критерии оценки / баллы	Удельный вес показателя Q	Гостиницы
			«Красноярск»		«Огни Енисея»		«Турист»		Апарт-отель «Артепартс»
			Б	В	Б	В	Б	В	Б	В
Услуги проживания – номерной фонд	Комфорт, интерьер, эстетика.	0,3	6	1,8	9	2,7	7	2,1	7	2,1
Место расположения гостиницы в городе (удоб-ство поездок, доступность)	Пригород, окраина, средняя часть, цент-ральная часть.	0,1	10	1	9	0,9	10	1	10	1
Услуги питания	Объекты питания, режим питания, время обслу-живания.	0,1	7	0,7	10	1	4	0,4	6	0,3

Окончание таблицы 7

Ассортимент дополнитель-ных услуг	Экскурсии, услуги связи, транспорт, охрана здоровья	0,3	6	1,8	10	3	6	1,8	6	1,4
Имидж гостиницы	Миссия, название, логотип, фирменный стиль, постоянные клиенты, архитектура.	0,2	6	1,2	10	2	6	1,2	8	1,5
Сводный показатель качества предлагаемых услуг		1	35	6,5	48	9,6	31	6,5	36	6,3

Таким образом, гостиницы г. Красноярска согласно результатам проведенного анализа ранжируются следующим образом по рейтинговым баллам:

• гостиница «Огни Енисея»– 9,6;

• гостиница «Артепартс» – 6,3;

• гостиница «Турист» – 6,5;

• гостиница «Красноярск» – 6,5

Рисунок 13 – профиль конкурентоспособности предприятий

Исходя из результатов проведенного исследования конкурентоспособности гостиниц и их рейтинга по качеству оказываемых услуг центральное место в гостиничной индустрии занимает гостиница «Огни Енисея», что свидетельствует о частично реализуемом потенциале развития предприятий.

Если рассматривать гостиницу «Турист», то основным преимуществом перед ней отель «Артепартс» имеет только в более выгодном месторасположении. Посетителям «Турист» приходится добираться в центр города в течении 10 минут нежели посетителям отеля «Артепартс».

Гостиница «Красноярск» имеет следующие конкурентные преимущества перед гостиницей «Артепартс»:

- услуги питания. Хотя гостиница «Артепартс» не предоставляет услуги общепита, тем не менее в каждом номере имеется шоколад, руководство может заказать столик в кафе или ресторане;

- Постоянные клиенты и сформировавшийся стиль.

Основными недостатками гостиницы «Артепартс» будут являться маленький номерной фонд и небольшой ассортимент услуг, что заметно проигрывает гостиницам «Красноярск» и «Огни Енисея». Это говорит о том, что в период полной 100-% загрузки гостиница не может предоставить номера для размещения клиентов, таким образом, теряется часть клиентов. Также при выборе места проживания клиент ориентируется на ряд дополнительных услуг, которые предоставляет гостиница.

Анализируя все факторы макросреды, можно сказать, что они взаимосвязаны, ожидать изменений можно посредством влияния одних факторов на другие, что в свою очередь может, повлияет на успешность бизнеса.

Проранжированный список основных групп факторов, оказывающих влияние на гостиничный бизнес, имеет следующий вид:

• Экономические

• Социально-демографические

• Экологические

• Политические

• Технологические

Проанализируем важнейшие группы факторов макросреды, которые могут влиять на деятельность апарт-отеля:

Говоря о политических факторах необходимо учесть, что часть законодательства, которое влияет на гостиничный бизнес можно определить как стабильную. Уровень налогообложения также стабильный. Благодаря стабильной политической ситуации, экономическому росту и постепенно растущей платежеспособности населения развитие отеля происходит довольно динамично.

Что касается экономических факторов, то здесь следует выделить следующее:

• Стабильный рост ВВП может повлиять на увеличение спроса на услуги гостиницы;

• Уровень доходов населения растет, соответственно можно прогнозировать увеличение доли сферы услуг, что благоприятно скажется на бизнесе;

• Рост иностранных инвестиций может привести к увеличению количества конкурентов - компаний, которые придут на рынок.

Если говорить об экологических факторах, то по сути гостиница не представляет угрозы экологии.

К технологическим факторам относятся такие услуги, как возможность узнать стоимость номера и подробное описание на сайте компании (было бы удобно заказывать номер по интернету, но пока компания такую услугу не предоставляет). Здесь же, заказ еды в номер по телефону или Интернету, является не маловажным фактором. И, конечно, нельзя забывать о скорости выполнения поставленных задач и работ.

Рассматривая социально-демографический фактор, можно выделить следующее. Категория, которая посещает гостиницу – занятые люди, приезжающих в город по работе (много иностранцев).

Оценим каждый фактор по 5-й шкале.

Таблица 8 – Оценка влияния факторов макросреды на отель «Артепартс»

Факторы макросреды	Баллы
Экономические	4,5
Социально-демографические	4
Экологические	5
Политические	5
Технологические	2,5

Из данной таблицы видно, что положительное и существенное влияние оказывает политический и экологический фактор. Экономический фактор показывает возможность появления новых конкурентов, которые придут на рынок, социально-демографический фактор оказывает не полное влияние, так как основные посетители гостиницы – деловые люди. Технологический фактор пока еще плохо развит, многое не доработано (бронирование номеров через интернет, шумоизоляция).