24) Классификация предпринимательских рисков

По возможности страхования различают страховой и нестрахуемый риски.

Страховой риск – вероятное событие или совокупность событий, на случай наступления которых осуществляется страхование. В зависимости от источника опасности страховые риски де­лятся на две группы: риски, связанные с проявлением стихийных сил природы (погодные условия, наводнения, землетрясения), и риски, связанные с целенаправленными действиями человека в процессе производства материальных благ (техногенные).

Существует группа рисков, которые страховые компании не берутся страховать (например, нельзя застраховать предприятие от того, что оно не получит сверхприбыль и т. д.). Но именно взя­тие на себя нестрахуемого риска является потенциальным ис­точником роста прибыли предпринимателя.

По возможности диверсификации различают систематический и несистематический риски.

Систематический риск характерен для всей экономической системы или отдельного рынка и не поддается диверсификации. Данный тип риска определяется факторами, влияющими на все отрасли и предприятия: возможные политические изменения в стра­не и мире, уровень инфляции, экономические колебания и т. д.

Несистематический риск связан со спецификой деятельнос­ти предприятия, сложностями его функционирования, а также с проблемами отрасли, в которой оно действует.

В зависимости от этапа решения проблем выделяется риск в сфере принятия решений и в сфере их реализации. Отли­чием этих рисков друг от друга является то, что на стадии приня­тия решения (когда оно только прорабатывается) можно внести изменения и исправить положение, тогда как на стадии реализа­ции предпринимательского проекта гораздо труднее что-либо существенно изменить.

Обычно под причиной возникновения конкретной рисковой ситуации подразумевается какой-то источник (фактор), вызвавший неопределенность ситуации. Для риска такими источниками являются непосредственно хозяйственная деятельность, действия са­мого предпринимателя и особый вид знаний – информация. Поэтому по природе возникновения различают хозяйствен­ный риск; риск, связанный с личностью предпринимателя: риск, обусловленный недостатком информации. Последний тип риска наиболее важен в современных условиях хозяйствования. Недостоверность информации о партнерах (заказчиках или поставщи­ках), особенно об их деловом имидже и финансовом состоянии, грозит предпринимателю риском быть обманутым. Неполная ин­формация о конкурентах при выходе на новый рынок может так­же стать источником потерь для предпринимателя.

По масштабам различают глобальный и локальный риски. Глобальный риск является отражением экономической ситуации в стране, в отдельных отраслях, регионах. Локальный риск воз­никает на уровне предприятия. Данные риски взаимообусловле­ны, воздействуют друг на друга и в то же время в известной степени автономны, из-за чего являются отражением противоречивых тенденций.

По сфере возникновения предпринимательские риски подразделяют на внешние и внутренние. К внешним относятся риски, непосредственно не связанные с деятельностью предпринимателя. Речь идет о политических, экономических и других ситуациях и соответственно о потерях предпринимателей, появляю­щихся в результате возникающего экономического и финансового кризиса, высокого уровня инфляции, непредвиденного изменения уровня ставки рефинансирования, резкого ухудшения политичес­кой ситуации, начавшейся войны, национализации, введения эм­барго, отмены лицензий. Все природные, политические риски мо­гут быть отнесены только к внешним.

Источником внутренних рисков является само предпринимательское предприятие. Они возникают в результате неэффективно­го менеджмента, ошибочной маркетинговой политики, некомпе­тентности самого предпринимателя и других внутренних факторов.

По длительности воздействия во времени предпринимательские риски делятся на кратковременные и постоянные, или долговременные. Кратковременные – это риски, которые угрожают предпринимателю в течение известного отрезка време­ни (например, транспортный риск, когда убытки могут возник­нуть во время перевозки грузов, или риск неплатежа по конкрет­ной сделке). Постоянные – это те риски, которые непрерывно угрожают предпринимательской деятельности в данном геогра­фическом районе или в определенном секторе экономики: напри­мер, общий риск неплатежей в стране, несовершенство правовой системы и др.

По ожидаемым результатам выделяют спекулятивный и обычный предпринимательские риски. Спекулятивный риск подразумевается как вариант получения прибыли или убытка, напри­мер от приобретения и продажи ценных бумаг. Обычный риск рассчитан только на проигрыш и классифицируется по типу поте­ри: личный риск, имущественный риск и риск, связанный с обсто­ятельствами. Личный риск – один из случаев прямого ущерба для предпринимателей, вероятность которого очень велика. Имущественный риск – это риск потери имущества предпринимательской фирмы, а риск, связанный с обстоятельствами, – это такой риск, когда действиями одной фирмы наносится ущерб другому хозяйствующему субъекту.

По степени допустимости выделяют допустимый, крити­ческий и катастрофический типы риска. Допустимый риск – это угроза неполной потери прибыли от осуществления (неосуще­ствления) того или иного проекта или от предпринимательской деятельности в целом. При данном риске потери возможны, но по размеру они меньше ожидаемой предпринимательской прибыли. Критический риск характеризуется не только потерей прибыли, но и недополучением предполагаемой выручки. Катастрофичес­кий риск, как правило, приводит к банкротству предприниматель­ской фирмы, то есть к потере предпринимателем всех средств.

Предпринимательский риск — это риск, возникающий при любых видах деятельности, связанной с производством продукции, товаров и услуг, их реализацией и т. д. В литературе выделяются следующие типы риска: экономический, технический, политический. Дадим краткую характеристику экономическому риску, кото­рому в наибольшей мере подвержено туристское предприятие.

Экономический риск включает следующие риски:

– производственный;

– коммерческий;

– кредитный;

– инвестиционный;

– валютный;

– инфляционный и др.

Производственный риск связан с производством продук­ции, товаров, услуг; с осуществлением любых видов производст­венной деятельности. Среди наиболее важных причин возникно­вения производственного риска – возможное снижение предпо­лагаемых объемов производства, рост материальных и/или дру­гих затрат, уплата повышенных отчислений и налогов, потери от низкого качества и несертифицированной продукции и др.

Коммерческий риск – это риск, возникающий в процессе реализации товаров и услуг, произведенных или купленных пред­принимателем. Основными причинами коммерческого риска являются: снижение объемов реализации из-за изменения конъюнктуры рынка или других обстоятельств, повышение закупочной цены товара, непредвиденное снижение объемов закупок, потери товара в процессе обращения, повышение издержек обращения. Коммерческий риск включает риски, связанные с реализацией то­вара (услуг) на рынке; транспортировкой товара; приемкой товара (услуг) покупателем; платежеспособностью покупателя, а также риск, связанный с форсмажорными обстоятельствами.

Кредитный риск связан с возможностью невыполнения предпринимательской фирмой своих финансовых обязательств пе­ред инвестором в результате использования для финансирования деятельности фирмы внешнего займа. Он возникает в процессе делового общения предприятия с его кредиторами: банком и дру­гими финансово-кредитными организациями; контрагентами: по­ставщиками и посредниками, а также с акционерами.

Инвестиционный риск связан со спецификой вложения предпринимательской фирмой денежных средств в различные про­екты. Данный риск включает все возможные риски, возникающие при инвестировании денежных средств.

Валютный риск – это вероятность финансовых потерь в результате изменения курса валют, которое может произойти в период между заключением контракта и фактическим осуществ­лением расчетов по нему. Предпринимательские фирмы, не име­ющие выхода на международный рынок, также подвержены рис­ку, связанному с валютными операциями, поскольку их внутрен­ние рынки сбыта могут переключаться на иностранных поставщиков. Негативные последствия валютного риска на развитие пред­принимательства наглядно проявились в России после финансо­вого кризиса 1998 г.

Инфляционный риск проявляется в снижении покупатель­ской способности национальной валюты, росте цен на товары (ра­боты, услуги) и снижении уровня покупательского спроса.

По понятным причинам не застрахована от перечисленных видов предпринимательского риска и деятельность туристских предприятий.