3.3 Рекомендации по совершенствованию управления кредитным риском

В ходе исследования мы неоднократно сталкивались с проблемой присущей банкам стран с развивающейся экономикой: это недостоверность и недостаточность информации о заемщиках, такая ситуация ведет к искажению полученных результатов кредитного анализа. Для повышения информированности и достоверности результатов кредитного анализа корпоративных клиентов банка, на наш взгляд, есть несколько путей:

1. Усиление контроля над финансовыми потоками клиентов, что позволит не только улучшить прозрачность клиентов, но также повысит доходность банковского бизнеса за счет использования дополнительной ресурсной базы, данное предложение достижимо при максимальном вовлечении бизнеса кредитуемого клиента на обслуживание в кредитующий банк. Полное обслуживание финансовых и денежных потоков корпоративного клиента банка является инструментом снижения риска и повышения доходности банковского бизнеса.

2. Интеграция капитала банковских холдингов в наиболее кредитуемые отрасли хозяйства. Данный пункт основан на том, что при исследовании кредитоспособности заемщиков банки выявляют наиболее привлекательные отрасли для инвестирования, одновременно усиливая контроль за заемщиками. Сейчас в российском банковском бизнесе сложилась следующая ситуация: достаточно большая часть банков входит в составы финансово-промышленных групп, однако при этом стоит не во главе их, а является всего лишь звеном. На наш взгляд, в ближайшее время, такая ситуация должна измениться, и российские банки начнут занимать доминирующие места в составах финансово-промышленных групп - такая наша уверенность основывается на большом потенциале роста российского банковского сектора и опережающем темпе роста банковского сектора экономики над среднеотраслевым ростом остальной экономики за последние несколько лет. Совокупные банковские активы в ВВП в России составляли на 01.04.2009 только лишь около 42% , в то время как, например, в Европейском валютном союзе такой показатель составляет 257%, Японии 130%, в США - 70%, Польше - 63%, при том, что в США, как известно, построение банковской системы долгое время было связанно с разделением банковской и инвестиционной деятельности и показатель в 70% можно считать заниженным.

3. Усиление роли принципа целевого использования кредита в условиях нестабильной экономики при управлении кредитным риском банка - в данном аспекте речь идет о возможном максимальном контроле контрагентов заемщика, представления о направлении кредитных ресурсов, чтобы понять целевое использования кредитных средств для развития бизнеса, а не для целей личного обогащения менеджеров клиентов. Более того, такая постановка целей позволяет повысить доходность банковского бизнеса за счет входа банка в смежные области банковского бизнеса и бизнеса заемщиков. При этом происходит экономическое обоснование целей кредита, для повышения прозрачности бизнеса клиента и мониторинг целевого использования кредита - работа напрямую с контрагентами заемщиков.

Сложнейшая проблема с которой сталкиваются российские банки -несовершенство правовой базы в России, которое порождает дополнительные риски при кредитовании корпоративных клиентов. Основные моменты, на наш взгляд, на которые должно быть направлено совершенствование нормативной базы:

1. Усиление защиты прав кредиторов и залогодержателей на уровне законодательства. Например, особо актуальна также проблема защиты прав залогодержателей движимого имущества, так как права на данный вид залога нигде в России нигде не регистрируются, в том числе, с возможным изменением российского законодательства о банкротстве кредитных организаций, закона о залоге, закона об исполнительном производстве и некоторых положений гражданского кодекса. Так, например, в части защиты прав залогодержателей, необходимо решить вопрос о внеочередном погашении при банкротстве заемщика кредитных требований, обеспеченных залогом, за счет реализации заложенного имущества. Также существуют пробелы в жилищном кодексе, не позволяющие выселять зарегистрированных в жилых помещениях лиц, при обращении взысканий на заложенные жилые помещения;

2. Введение в России института бюро кредитных историй, которое позволит существенно снизить риск обращения в банк недобросовестных заемщиков. Учитывая необходимость накопления статистической базы по данному вопросу, вопрос создания бюро кредитных не терпит отлагательства.

3. Изменение банковских нормативных актов напрямую не касающихся кредитных операций - но ввиду большой взаимосвязи всех банковских операций им необходимо также уделить внимание.

На сегодняшний день, как мы уже отметили, банковский бизнес, а особенно кредитный, имеет большой потенциал роста в российской экономике. Таким образом, по нашему мнению, коммерческие банки России должны быть готовы к расширению банковского и в частности кредитного бизнеса, однако этому должна в большой мере способствовать система государственного регулирования банковской деятельности. Остановимся на тех моментах, которые непосредственно катаются расширения операций кредитования.

По нашему мнению, стоит задаться вопросом - почему в России сложилась такая ситуация, что банковский бизнес оказался столь неразвитым, по сравнению с иностранными банками, в том числе с достаточно близкими по истории и путем развития банками Восточной Европы? Для начала можно сделать вывод, что для того, чтобы развивать активные операции банков, в частности кредитные, - необходимо ресурсное наполнение пассивов российских банков.

Российским корпоративным клиентам требуются долгосрочные инвестиционные кредиты. Однако, если оценивать ликвидность пассивов российских банков, то уже сейчас можно отметить постоянную динамику недостатка долгосрочных пассивов.

В результате проведенного исследования в 3 главе можно сделать следующие основные выводы:

1. Рассматривая классическую систему принципов кредитования (принципы срочности, платности, возвратности, обеспеченности, целевой характер использования заёмных средств и дифференцированности), а также место кредитного риска в общей системе банковских рисков, и большой взаимосвязи кредитного и других банковских рисков, нам представляется необходимым уточнить её, добавив принцип кредитования, который может трансформировать все вышеописанные принципы кредитования,— речь идет об общей экономической целесообразности кредитной сделки. Сущность данного принципа такова, что некоторые кредитные сделки могут осуществляться вопреки сложившимся вышеописанным принципам кредитования, т.к. являются лишь одной частью группы сделок, или проведения определенной политики банка, направленной, например, на привлечение клиентов. Существует ряд косвенных показателей, по результатам которых банк может получить больший конечный доход. Принимая управленческое решение, основанное на оценке доходности кредитной сделки банковский менеджер, на наш взгляд, должен оценить, какой совокупный интегративный эффект принесет данная сделка для банка в целом. По нашему мнению, данный принцип стоит над классическими принципами кредитования и способен трансформировать классические представления о принципах кредитования.

2. При исследовании вопросов влияния кредитных сделок на общую доходность банка, что является актуальными при принятии кредитных решений,банковским менеджерам, на наш взгляд, необходимо оценивать не только прямое влияние данной кредитной сделки на доход банка, отраженное в данныхбухгалтерской отчетности (оценивая предполагаемый «бухгалтерский доход»),но также обращать особое внимание на косвенное и потенциальное влияние данной сделки на все составляющие банковского бизнеса, которое может оказаться более существенным. Данная ситуация является характерной особенностью современного банковского бизнеса, когда происходит усложнения взаимосвязи и взаимовлияния всех банковских операций.

3. Для упрощения процедур принятия кредитных решений была предложена система рейтингования корпоративных клиентов банка и кредитных сделок. Рейтингование клиентов и сделок играет огромную роль при принятии управленческих решений, особенно в области кредитного бизнеса банка. В систему входят внутренний, внешний, перспективный рейтинги корпоративных клиентов, а также рейтинг кредитной сделки корпоративного клиента банка.

4. В результате исследования разработан и предложен механизм принятия решений при кредитовании корпоративных клиентов, основанный на рейтинговании корпоративных клиентов, анализе параметров кредитных сделок, оценке потенциала влияния проведения кредитной сделки на доход банка и использовании предлагаемой системы делегирования полномочий на решение, авторизацию и выдачу кредитов.

5. Важнейший вопрос законодательного регулирования - усиление защиты прав залогодержателей и введения в России института Бюро кредитных историй.