Кто же выполнял эти первые банковские операции?

По свидетельству историков, банковские операции выполняли как отдельные лица, так и некоторые церковные учреждения, у которых концентрировались значительные денежные средства. Храмы были надежным местом для хранения ценностей. Воры, относившиеся с почтением к церкви, не грабили их. Вклады, неприкосновенность которых гарантировалась уважительным отношением к религии, сделали знаменитыми греческие храмы, которые стали одновременно своеобразными банковскими учреждениями. В храме Артемиды в Эфесе сосредотачивались вклады с малоазиатского побережья.

Первые банкиры поняли, что накапливаемые огромные денежные богатства, лежащие без движения – это непроизводительно, так как их можно было бы использовать и получать существенную выгоду, отдавая денежные средства во временное пользование или открывая самостоятельные торговые и ремесленные предприятия. Залогом при этом обычно выступали корабли и товары, дома, драгоценные вещи, рабы.

Вместе с кредитными операциями постепенно получили развитие и расчеты по обслуживанию вкладчиков. Расчеты производились путем переноса денежных средств с одной таблицы (счета) на другую. Каждый вкладчик в банке имел свою таблицу с обозначением его имени. Если клиенты сдали на сохранение свои свободные деньги в банк, то им не нужно было лично платить по той или иной сумме; все платежи за них выполнял банкир, у которого находился вклад и таблица с именем вкладчика. Денежные средства с таблицы одного вкладчика переносились на таблицу другого, образуя простейшие формы безналичных расчетов. Вначале необходимо было личное устное распоряжение клиента о перечислении денежных средств, затем появились «письменные приказы», которые облегчали и ускоряли взаимные платежи.

Удобства, создаваемые банками, не могли не привлечь внимания деловых людей. Постепенно банковская клиентура расширялась. Банки стали выполнять работу доверителей по составлению договоров между клиентами, стали выступать посредниками в торговых сделках.

Деятельность банковских учреждений стала многообразна.

Чем занимаются банки в современном обществе?

В современном обществе банки занимаются различными видами операций. Они не только организуют денежный оборот и кредитные отношения. Через них осуществляется финансирование народного хозяйства, купля-продажа ценных бумаг, а в некоторых случаях посреднические сделки и управление имуществом. Кредитные учреждения консультируют, участвуют в обсуждении законодательных и народно-хозяйственных программ, ведут статистику, имеют свои подсобные предприятия. В разряд его деятельности подключаются такие ее виды, которые могут выполнять и другие учреждения.

1.2. Сущность банка и банковской системы

Банк – финансовое предприятие, производящее операции со вкладами, кредитами и платежами.

Но предприятие в России всегда ассоциировалось с фабрикой, заводом, сферой производства, создающей материальный продукт. Поэтому обращение к банковской «конторке» как предприятию вызывало отторжение. Это не мешала однако другим звеньям экономики не носить данного «титула», и в тоже время относиться к сфере материального производства. Строительные, транспортные организации не имели «титула» предприятия, однако их место в числе субъектов, производящих материальный продукт, было общепризнанным.

По-видимому, дело не в самом слове. На Руси под «предприятием» понимается – дело, деятельность безотносительно того, каким видом деятельности занимается тот или иной субъект.

Поэтому, банк – это предприятие. Но банк – это действительно не фабрика, не завод, не строительная организация.

В отличие, к примеру, от промышленных предприятий деятельность банка сосредоточена не в сфере производства, а в сфере обращения, обмена.

Банк – это посредник между товаро-производителями, скорее продавец, чем производитель.

Банк как специфическое предприятие производит продукт, существенно отличающийся от продукта материального производства, он производит не просто товар, а товар особого рода в виде денег, платежных средств.

Основным продуктом банка в сфере услуг является не производство вещей, предметов потребления, а предоставление кредита. Особенность банковского кредита состоит в том, что он предоставляется не как некая сумма денег, а как капитал. Это означает, что предоставленные взаймы денежные средства не просто должны совершать круговращение в хозяйстве заемщика, но и возвратиться с приращением в виде ссудного процента как части вновь созданной стоимости.

Банк работает в основном на чужих деньгах, аккумулируемых на началах возвратности. Предприятие осуществляет свою деятельность преимущественно на собственных ресурсах.

Банк отличается от промышленного предприятия и характером своего эмитирования. Он не только выпускает акции и другие ценные бумаги, но и совершает операции по учету и хранению ценных бумаг других эмитентов.

В банке работает особый персонал – преимущественно служащие, а не рабочие, люди занятые не физическим трудом, а денежными операциями, обработкой цифр и информации, экономическим анализом, организацией учета и расчетов между предприятиями.

Банк скорее торговое, посредническое, нежели промышленное предприятие. Банк как бы «покупает» ресурсы, «продает» их, функционирует в сфере перераспределения, содействует обмену товарами. Он имеет своих «продавцов», хранилища, его деятельность во многом зависит от оборачиваемости.

Торговое предприятие в свою очередь похоже на банк. Например, торговое предприятие может, как и банк, выдать значительные суммы денежного кредита (продажа товара в кредит). В свою очередь торговля может работать не на своих, а заемных капиталах.

Фундаментальное отличие банка от торгового предприятия заключено в основе банка. Под основой банка понимается его главное качество – кредитное дело; то, что в массе других видов деятельности исторически закрепилось за банком как основополагающее занятие в масштабах, потребовавших особой организации.

В этих условиях банк предстает перед нами не как торговое, а как особое, специфическое предприятие, так как:

• при торговле имеет место встречное движение стоимости, в то время как в кредите одностороннее ее движение (ссужаемая стоимость передается заемщику, который возвращает суду только по истечении определенного срока);

• при торговле собственность на товар переходит от продавца к покупателю; в кредите это не происходит (ссужаемая стоимость переходит к заемщику только во временное владение);

• в торговой сделке продается то, что принадлежит владельцу, в кредите это происходит не всегда (например, банк в большей части передает то, что ему не принадлежит, он торгует чужими деньгами);

• при торговле продавец получает от покупателя цену товара; при кредите кредитор получает не только сумму предоставленной ссуды, но и ссудный процент.

При всей условности понятие «банк как предприятие» имеет право на существование, так как в большей степени характеризует производительный характер его деятельности.

Банк является элементом банковской системы.

Банковская система – это совокупность различных видов национальных банков и кредитных учреждений, действующих в рамках общего денежно-кредитного механизма.

Банковская система используется для решения текущих и стратегических задач:

• обеспечение экономического роста;

• регулирование инфляции;

• регулирование платежного баланса.

Характерной чертой банковской системы является, наряду с концентрацией банков, их достаточно широкая специализация (центральные (эмиссионные), инвестиционные, ипотечные, сберегательные и др.). Отсюда возникает конкурентная борьба за привлечение ресурсов, за надежную и выгодную клиентуру, за высокие доходы.

Конкуренция наблюдается как между отдельными банками, так и между крупнейшими союзами банковского капитала.

Конкуренция усиливает стремление к объединению банков. Крупные финансовые операции – размещение государственных займов, организация крупных акционерных обществ – все чаще осуществляется не каким-либо отдельным банком, а в рамках соглашения между несколькими ведущими банками.

Централизация банковского капитала проявляется в слиянии крупных банков в крупнейшие банковские объединения, в росте филиальной сети крупных банков.

Существует открытая и скрытая формы концентрации банков.

Открытая – увеличение банковских ресурсов и поглощение их крупными и слияния крупных в крупнейшие.

Скрытая – это фактическое превращение банков, сохраняющих свою юридическую самостоятельность, в дочерние компании более крупных, скупающих пакеты их акций, или использование ресурсов мелких банков в активных операциях крупных.