11.6. Обеспечение страховой защиты рисков

11.6.1. Суть и роль страхования

Страхование является механизмом защиты бизнеса от непредвиденных ситуаций, наносящих ущерб имущественным интересам предпринимателей.

Страхование представляет собой отношения по защите имущественных интересов физических и юридических лиц при наступлении определенных событий за счет денежных средств, формируемых из уплачиваемых ими страховых взносов (премий).

Суть страхования состоит во временной и пространственной раскладке ущерба на всех участников страхования в рамках созданной ими перераспределительной системы.

Роль страхования в обеспечении непрерывности, бесперебойности и сбалансированности общественного производства проявляется в конечных результатах его проведения:

- повышении защищенности субъектов хозяйствования от неблагоприятных событий;

- полноте и своевременности возмещения ущерба и потерь доходов;

- участии временно свободных средств страхового фонда в инвестиционной деятельности;

- пополнении за счет налогов на прибыль от страховых и иных хозяйственных операций бюджета страны и регионов.

Одним из субъектов страховых правоотношений является страховщик - юридическое лицо, созданное для осуществления страховой деятельности и получившее в установленном порядке государственную лицензию.

11.6.2. Страхование производственных рисков

Существующие в настоящее время ветви страхования имеют в той или иной мере отношение к страхованию производственных рисков, если рассматривать его в широком плане - как страхование рисков, связанных с деятельностью предприятия.

Понятие «промышленные риски» является основой для проведения различных видов страхования, таких как, например:

- страхование имущества от огня и других стихийных бедствий, а также аварий, вызванных деятельностью человека;

- страхование от потери прибыли в результате простоя производства или коммерческой деятельности;

- страхование ответственности предпринимателей за вред, причиненный окружающей среде и третьим лицам;

- страхование ответственности товаропроизводителей за качество продукции;

- страхование от несчастных случаев на производстве и пр.

Все виды страхования, связанные со страховой защитой предпринимателей, можно объединить в следующие стадии (группы):

1) денежная стадия связана с вложением капитала и приобретением необходимых средств производства. Страховое обеспечение вложенного капитала осуществляется с помощью страхования инвестиций и финансовых гарантий.

2) на производственной стадии создается новая стоимость путем переноса стоимости основных фондов, рабочей силы, потребляемых сырья, материалов, топлива и полуфабрикатов на готовый продукт;

3) на другой стадии кругооборота может быть страховая защита создана различными видами:

- страхование имущества, обеспечивающее компенсацию ущерба от стихийных бедствий, катастроф, неправомерных действий третьих лиц и т.д.;

- страхование гражданской ответственности, возмещающее потери предпринимателя в связи с необходимостью покрывать вред, причиненный деятельности предприятия третьими лицами;

- страхование на случай перерывов в хозяйственной деятельности в связи с пожарами, авариями и другими неблагоприятными событиями, которое обеспечивает защиту от косвенных потерь, связанных с прекращением выпуска продукции, дополнительными затратами по возобновлению производства и др.;

4) на товарной стадии кругооборота средств осуществляется реализация готовой продукции и ее оплата. Здесь проводится страхование риска неплатежа, экспортных кредитов и т.п.

Нарушение непрерывности оборота капитала может быть вызвано утратой средств труда или какими-либо событиями в сфере экономических отношений.

Уничтожение или повреждение имущества (вследствие стихийного бедствия, аварии, пожара, кражи и т.д.) приводит не только к прямым убыткам предпринимателя, но и к косвенным потерям, связанным с остановкой производства. Косвенные потери предпринимателей покрываются по договорам страхования предпринимательских рисков.

Комплексная страховая защита рисков деятельности производственного предприятия достигается в результате сочетания разнообразных видов имущественного страхования и страхования ответственности.

Поскольку практически ни одно предприятие не может самостоятельно полностью обеспечить себя необходимыми средствами на случай крупных убытков, в большинстве случаев делается экономически обоснованный выбор в пользу приобретения страховой защиты «на стороне», у специализированных страховых организаций.