Тема: Форма международных кредитных отношений

Коммерческий (фирменный) кредит – ссуда, которая предоставляется в товарной форме фирмой или компанией (обычно экспортером), импортеру другой страны в виде отсрочки платежа. Обычно выдается сроком до 5-7 лет. Срок и сумма определяется рядом факторов. Обычно оформляется:

• Вексельный кредит;

• Кредит по открытому счету – устанавливается соглашением, по которому поставщик записывает на открытый счет покупателя стоимость отгруженных товаров, а покупатель обязуется погасить сумму в определенный срок.

• Авансовый платеж - разновидность фирменных кредитов. Он предоставляется в виде платежа, и является задатком, который обеспечивает данные.

Преимущества:

• Не подвержен государственному регулированию;

• Имеет большие возможности по согласованию стоимости кредита, его сроков между сторонами (отношения минуя банк);

• Не включение срока использования в полный срок кредита.

Недостатки:

• Ограниченность сроков и размеров кредитования возможностями фирмы-поставщика, необходимость рефинансирования кредита в банке;

• связанность покупателей с определенным поставщиком. который предоставляет вам кредит;

• повышение цены товара по сравнению с ценой аналогичного товара, продаваемого за наличные.

Банковский кредит – представляет собой ссуду под залог товаров, товарных документов, векселей, а так же учета тратт (на условиях платности, возвратности, срочности). ВИДЫ:

• Кредит покупателю (экспортный);

• Финансовый кредит – классический банковский кредит;

• Акцептный кредит – учет векселей;

• Акцептно-рамбурсный кредит.

Экспортный кредит (кредит покупателю) – выдается банком страны экспортера, банку страны импортера для кредитования поставок машин, оборудования и т.д.

Акцептно-рамбурсный кредит – основанный на сочетании акцепта векселей экспортёра банком третьей страны и перевода (рамбурсирования) суммы векселя импортером банку акцептанту.

Схема:

1. Поручение об акцепте тратты банком акцептантом

2. Соглашение об акцепте между банком импортера и банком акцептантом

3. Выставление безотзывного акцептного аккредитива, с обязательством акцептовать тратту

4. Отгрузка товара

4а. Происходит учет тратты и передачи коммерческих документов банку

5. Банк экспортера, к банку акцептанту, пересылка тратты для акцепта, и коммерческих документов

6. Возврат акцептованной тратты

7. и 7 а. Переучет тратты идет на мировом рынке ссудных капиталов

8. Банк акцептант направляет коммерческие документы банку экспортеру

9. Передача коммерческих документов импортеру

10. Происходит рамбурсирование от банка импортера к импортеру перевод суммы векселя и возврат обеспечения

11. Перевод суммы векселя банку акцептанту от банка импортера к банку акцептанту

12. и 12а. Предъявление тратты к оплате при наступлении срока

БРОКЕРСКИЙ КРЕДИТ-является промежуточной формой между фирменными и банковскими кредитами.

• Брокерская комиссия -1\32,1\50 от суммы сделки;

• Брокеры располагают информацией о мировом рынке;

• Кроме того они предоставляют гарантии платежеспособности покупателя;

• Роль брокерских кредитов во внешней торговле падает.

Кредит по компенсационным сделкам – имеют целевой характер, фиксируется жестко на что они должны быть потрачены. Служит для импортера средством увязки:

1. платежей за закупные машины и оборудование;

2. выручки от встречных поставок товаров на экспорт в компенсацию соответствующих затрат.