- •Министерство образования Российской Федерации
- •Введение.
- •Общие методические указания.
- •Указания к выполнению задания.
- •Вариант 1.
- •Вариант 2.
- •Вариант 3.
- •Вариант 4.
- •Вариант 5.
- •Вариант 6.
- •Вариант 7.
- •Вариант 8.
- •Вариант 9.
- •Вариант 10.
- •Сальдо на конец месяца
- •Справка о наличии ценностей, учитываемых на забалансовых счетах
Вариант 5.
Задача. Организация учета кассовых операций.
Задание.
Составить журнал хозяйственных операций, определить корреспонденции счетов по приходу и расходу денежных средств за 1, 2 и 3 декады месяца.
Открыть журнал-ордер № 1и ведомость № 1по счету «Касса» и вывести остаток на конец месяца.
Исходные данные.
Кассовые операции за август 2010 г.
Сальдо на 1. 08. 2010 г. – 30500 руб.
№ п/п |
Краткое содержание хозяйственных операций |
1-я декада |
2-я декада |
3-я декада |
Корреспондирующий счет |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
п/о1.
п/о 2.
п/о 3.
п/о 4.
п/о 5.
п/о 6.
п/о 7.
п/о 8.
п/о 9.
р/о 19.
р/о 20.
р/о 21.
р/о 22.
р/о 23.
р/о 24.
р/о 25. |
Получено с расчетного счета наличными на различные цели Оприходована выручка от оказанных платных услуг и реализации продукции Получено от Ивановой Т. И. по возмещению материального ущерба Сдан наличными остаток подотчетных сумм петровым И. И. Внесено наличными инвесторами – вклад в уставный капитал Сидоровым Получены наличными денежные средства, предназначенные для целевого финансирования Поступили наличные от дебиторов Поступили наличные деньги за счет кредитов банка:
Сдан на расчетный счет сверхлимитный остаток кассы Выплачена работникам заработная плата Выплачено пособие по временной нетрудоспособности Выплачены суммы начисленных дивидендов по акциям Выдано в подотчет работникам на различные цели: командировочные, хозяйственные нужды Выплачены работникам суммы компенсаций за использование личных автомобилей в служебных целях Сдана на расчетный счет сумма депонированной заработной платы
|
50000
6000
8000
70
7000
10000
3000
12000 25000
3000
45000
2000
-
17000
1600
3000
|
15000
7000
-
50
12000
8000
4000
- 30000
4000
15000
-
7000
22000
2000
8000
|
80000
4000
2000
120
2000
9000
2000
15000 -
-
-
10000
-
15000
8000
- |
|
|