5.3. Банковские сберегательные и депозитные сертификаты

Сберегательный и депозитный сертификаты являются неэмиссионными документарными ценными бумагами, выпускаемые как именными, так и на предъявителя. В соответствии со ст. 844 ГК РФ сертификаты удостоверяют сумму вклада, внесенного в банк, и право вкладчика (держателя сертификата) на получение по истечении установленного срока суммы вклада и обусловленных в сертификате процентов в банке, выдавшем сертификат, или в любом филиале этого банка.

Выпуск и обращение сберегательных (депозитных) сертификатов регулируются нормативными актами Центрального банка Российской Федерации.

Выпуск сберегательных (депозитных) сертификатов может производиться в одноразовом порядке и сериями. Сберегательные и депозитные сертификаты не могут служить средством платежа.

Особенности сберегательных сертификатов:

• предназначены для вкладчиков — физических лиц;

• выпускаются банком на срок не более трех лет;

• выпускать их могут только банки, работающие на рынке не менее года, создавшие резервный фонд в размере, установленном нормативными актами в процентах от оплаченного уставного капитала, а также имеющие соответствующие резервы на возможные потери по ссудам;

• по ним могут осуществляться как наличные, так и безналичные расчеты.

Особенности депозитных сертификатов:

• выпускаются банком на срок не более одного года;

• предназначены для вкладчиков — юридических лиц;

• по ним могут производиться только безналичные расчеты.

Обязательными реквизитами сберегательных и депозитных сертификатов являются:

• наименование сертификата;

• причина его выдачи (внесение депозита или сберегательного вклада);

• дата внесения вклада;

• внесенная сумма;

• безусловное обязательство банка вернуть указанную сумму;

• дата востребования суммы;

• сумма причитающихся процентов;

• название и адрес банка (для именного сертификата имя вкладчика);

• подписи двух лиц, уполномоченных банком и печать.

Права, удостоверенные именным сертификатом, передаются в порядке, установленном договором уступки прав требования (цессии), включаемым между цедентом и цессионарием.

Передача прав, удостоверенных сертификатом на предъявителя, осуществляется путем вручения сертификата этому лицу. На сумму депозита (вклада) начисляются проценты по ставке, указанной в сертификате.

Обязательство по сертификату должно быть удовлетворено банком-эмитентом при предъявлении сертификата в указанный в нем срок. Если день получения вклада по сертификату просрочен, то такой сертификат признается документом до востребования.

Расчет суммы погашения сертификата:

F = N (1+ i t/365),

где t – cрок, на который выпущен сертификат.

5.4. Закладные

Закладная — ценная бумага, введенная Федеральным законом от 16 июля 1998 года № 102-ФЗ "Об ипотеке (залоге недвижимости)", которая удостоверяет право их владельца, в соответствии с договором о залоге недвижимого имущества, на получение денежного обязательства или указанного в нем имущества.

Закладная является именной документарной ценной бумагой, представляющей особым образом оформленный договор займа, обеспеченного залогом недвижимости.

Особенность закладной как ценной бумаги заключается в том, что она может свободно обращаться на рынке. Закладная повышает ликвидность прав требования к должнику.

Составление закладной облегчает оборот прав кредитора в отношении заложенного имущества. Выпуск закладных может сочетаться с договором купли-продажи недвижимости. Закладная составляется одновременно с соответствующим договором ипотеки.

Исполнение денежного обязательства, которое удостоверяется закладной, может быть единовременным или частями. При исполнении денежного обязательства по частям на закладной делаются отметки о выплате соответствующих денежных сумм.

Закладная подлежит государственной регистрации в едином государственном реестре прав на недвижимое имущество вместе с договором ипотеки.

Закладная, как и иные ценные бумаги, фиксирует абстрактное обязательство. Поэтому владелец закладной вправе получить исполнение по денежному обязательству без представления других доказательств существования обязательства (закладная сама является доказательством существования обязательства).

Обязанными по закладной являются два лица: должник по обеспеченному ипотекой обязательству и залогодатель (если имущество в залог предоставлял не сам должник).

Составление закладной не допускается при следующих условиях:

• если предметом залога является предприятие как имущественный комплекс либо право его аренды;

• является земля сельскохозяйственного назначения и леса либо право их аренды;

• не определена сумма залога в обеспечении денежного обязательства к моменту выдачи закладной;

• предмет залога не обеспечивается денежным обязательством.

При нарушении срока исполнения денежного обязательства по закладной кредитор вправе обратить взыскание на заложенное имущество в судебном порядке путем продажи заложенного имущества с торгов.

Закладные являются именными ценными бумагами. Поэтому передача прав по закладным осуществляется на основе договора уступки прав требования (цессии). При передаче по закладной прав требования третьему лицу должник должен быть уведомлен об этом.

В случае передачи прав требования по закладной лицо, передающее право требования, производит на закладной отметку о новом ее владельце (договор уступки прав заключается в простой письменной форме).

Владелец закладной считается законным, если он основывает своё право на договоре о передаче прав по закладной и отметке на закладной, сделанной предыдущим владельцем.

Нанесение на закладную надписей, запрещающих ее последующую передачу другим лицам, не допускается (такие надписи являются ничтожными).

Любой законный владелец закладной вправе потребовать от органа, осуществившего государственную регистрацию ипотеки, зарегистрировать

его в едином государственном реестре прав на недвижимое имущество в качестве залогодержателя.

Закладная является самостоятельным объектом гражданских прав и поэтому сама может быть предметом залога по договору о залоге закладной.