Практичне заняття 4.5.

У ході підготовки до заняття, використовуючи надане викладачем завдання, підготувати від свого імені, роздрукувати та принести на заняття перелічені нижче документи:

1. Клопотання про зміну запобіжного заходу директору підприємства (Бланк та зразок документу – див. Додаток № 25-А; № 25-Б).
2. Повідомлення про затримання бухгалтера підприємства (Бланк та зразок документу – див. Додаток № 26-А; №26-Б). 3. Протокол роз’яснення підозрюваному директору підприємства обов’язків у зв’язку з обранням запобіжного заходу – особисте зобов’язання (Бланк та зразок документу – див. Додаток № 27-А; 27-Б). 4. Протокол роз’яснення підозрюваному директору підприємства обов’язків у зв’язку з обранням запобіжного заходу – особиста порука (Бланк та зразок документу – див. Додаток № 28-А; №28-Б). 5. Протокол роз’яснення підозрюваному директору підприємства обов’язків у зв’язку з обранням запобіжного заходу – домашній арешт (Бланк та зразок документу – див. Додаток № 29-А; № 29-Б). 6. Протокол роз’яснення підозрюваному бухгалтеру підприємства обов’язків у зв’язку з обранням запобіжного заходу – застава (Бланк та зразок документу – див. Додаток № 30-А; № 30-Б).

Тема 5. Слідчі (розшукові) дії та особливості фіксування їх результатів при розслідуванні злочинів, вчинених у сфері оподаткування, митній та/чи бюджетній сфері

Магістри: лекційне заняття (час – 2 години)

практичне заняття (час – 8 годин)

Спеціалісти: лекційне заняття (час – 2 години)

практичне заняття (час – 10 годин)

План

1. Порядок допиту свідка (підозрюваного) у кримінальному провадженні, розпочатому за фактом вчинення злочину у сфері оподаткування, митній та/чи бюджетній сфері.

2. Порядок допиту декількох осіб у кримінальному провадженні, розпочатому за фактом вчинення злочину у сфері оподаткування, митній чи/та бюджетній сфері.

3. Порядок допиту в режимі відео конференції у кримінальному провадженні, розпочатому за фактом вчинення злочину у сфері оподаткування, митній чи/та бюджетній сфері.

4. Порядок проведення впізнання у режимі відео конференції у кримінальному провадженні, розпочатому за фактом вчинення злочину у сфері оподаткування, митній чи/та бюджетній сфері.

5. Порядок проведення впізнання за фотознімками у кримінальному провадженні, розпочатому за фактом вчинення злочину у сфері оподаткування, митній чи/та бюджетній сфері.

6. Порядок пред’явлення особи для впізнання у режимі відео конференції у кримінальному провадженні, розпочатому за фактом вчинення злочину у сфері оподаткування, митній чи/та бюджетній сфері.

7. Порядок проведення обшуку у кримінальному провадженні, розпочатому за фактом вчинення злочину у сфері оподаткування, митній чи/та бюджетній сфері.

8. Порядок проведення огляду у кримінальному провадженні, розпочатому за фактом вчинення злочину у сфері оподаткування, митній чи/та бюджетній сфері.

Завдання для самостійної роботи

(магістри: час – 6 годин

спеціалісти: час – 12 годин)

Опрацювати зміст:

- ст. ст. 40, 42, 65, 66, 93, 95, 104, 106, 223, 224, 228, 229, 231, 232, 234, 236 та 237 Кримінального процесуального кодексу України;

Індивідуально-консультаційна робота

(магістри – 1,5 години

спеціалісти: час – 3 години)

Практичне заняття 5.1.

У ході підготовки до заняття, використовуючи надане викладачем завдання, підготувати від свого імені, роздрукувати та принести на заняття перелічені нижче документи:

1. Протокол допиту свідка (використавши десять питань, які обов’язково задаються свідку під час допиту у кримінальному провадженні, розпочатому за фактом вчинення злочину у сфері оподаткування, митній та/чи бюджетній сфері) (Бланк та зразок документу – див. Додаток № 31-А; № 31-Б).

2. Протокол одночасного допиту декількох осіб (керівник та бухгалтер) (Бланк та зразок документу – див. Додаток № 32-А; № 32-Б).